BNP PARIBAS CARDIF EMEKLİLİK ANONİM ŞİRKETİ

(1)

BNP PARIBAS CARDIF EMEKLİLİK ANONİM ŞİRKETİ

30 HAZİRAN 2015 TARİHİ

İTİBARIYLA HAZIRLANAN

FİNANSAL TABLOLAR

(2)

(3)

(4)

GELİR TABLOSU ... 6-8 ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOSU ... 9-10 NAKİT AKIŞ TABLOSU ... 11 FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR ... 12-67

(5)

Denetimden Geçmiş Denetimden Geçmiş Dipnot 30 Haziran 2015 31 Aralık 2014 I- Cari Varlıklar

A- Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 14 108.073.307 87.912.150

1- Kasa 2.12 ve 14 - -

2- Alınan Çekler - -

3- Bankalar 2.12 ve 14 73.931.496 56.990.004

4- Verilen Çekler Ve Ödeme Emirleri (-) - -

5-Banka Garantili ve Üç Aydan Kısa Vadeli Kredi Kartı Alacakları 2.12 ve 14 34.141.811 30.922.146

6- Diğer Nakit Ve Nakit Benzeri Varlıklar - -

B- Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara ait Finansal Yatırımlar 22.871.707 22.130.006

1- Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 11.1 9.612.872 10.002.613

2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar - - 3- Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar - -

4- Krediler - -

5- Krediler Karşılığı (-) - -

6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine Ait Finansal Yatırımlar 11.1 13.258.835 12.127.393

7- Şirket Hissesi - -

8- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

C- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 12.1 14.204.816 13.949.749

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 12.1 ve 12.5 10.035.674 9.834.470

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) 12.1 (365.594) (173.944)

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar 10 ve 12.1 - 9.000

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - - 5- Sigorta Ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) 12.1 53.711 76.144

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar 12.1 ve 47.1 4.481.025 4.204.079

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 12.1 354.254 301.193

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) 12.1 (354.254) (301.193)

D- İlişkili Taraflardan Alacaklar 45 610.816 536.192

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - - 4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar 45 610.816 536.192

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - - 8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - - 9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

E- Diğer Alacaklar 51.573 69.897

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar 44.142 44.142

4- Diğer Çeşitli Alacaklar 47.1 7.431 25.755

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu(-) - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) - -

F- Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 26.708.461 26.620.565

1- Gelecek Aylara Ait Giderler 24.778.848 25.529.623

2- Gelir Tahakkukları - -

3- Gelecek Aylara ait Gelirler ve Gelir Tahakkukları 47.1 1.929.613 1.090.942

G- Diğer Cari Varlıklar 688.259 688.886

1- Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar - -

2- Peşin Ödenen Vergiler Ve Fonlar 35 485.866 671.531

3- Ertelenmiş Vergi Varlıkları - -

4- İş Avansları 191.168 10.642

5- Personele Verilen Avanslar - -

6- Sayım Ve Tesellüm Noksanları - -

7- Diğer Çeşitli Cari Varlıklar 47.1 11.225 6.713

8- Diğer Cari Varlıklar Karşılığı (-) - -

I- Cari Varlıklar Toplamı 173.208.939 151.907.445

Takip eden dipnotlar ara dönem finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluştururlar.

(6)

Dipnot 30 Haziran 2015 31 Aralık 2014 II- Cari Olmayan Varlıklar

A- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 2.14 ve 17.5 1.290.247.354 1.158.447.468

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar - -

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - -

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar 2.14 ve 17.5 1.290.247.354 1.158.447.468

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar - -

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karş.(-) - -

B- İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

C- Diğer Alacaklar - -

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar - -

4- Diğer Çeşitli Alacaklar - -

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu(-) - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) - -

D- Finansal Varlıklar 45.2 263.351 263.351

1- Bağlı Menkul Kıymetler - -

2- İştirakler 45.2 263.351 263.351

3- İştirakler Sermaye Taahhütleri (-) - -

4- Bağlı Ortaklıklar - -

5- Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri (-) - -

6- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler - -

7- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri (-) - -

8- Finansal Varlıklar Ve Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatı - -

9- Diğer Finansal Varlıklar - -

10- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) 45.2 - -

E- Maddi Varlıklar 6 5.132.172 5.358.260

1- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller - -

2- Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

3- Kullanım Amaçlı Gayrimenkuller - -

4- Makine Ve Teçhizatlar - -

5- Demirbaş Ve Tesisatlar 6 7.181.723 6.800.769

6- Motorlu Taşıtlar - -

7- Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) 6 2.879.641 2.647.823

8- Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar - -

9- Birikmiş Amortismanlar (-) 6 (4.929.192) (4.090.332)

10- Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırı - -

F- Maddi Olmayan Varlıklar 8 293.957.130 301.908.417

1- Haklar 8 381.067.691 378.603.360

2- Şerefiye - -

3- Faaliyet Öncesi Döneme Ait Giderler - -

4- Araştırma Ve Geliştirme Giderleri - -

6- Diğer Maddi Olmayan Varlıklar - -

7- Birikmiş İtfalar (Amortismanlar) (-) 8 (87.110.561) (76.694.943)

8- Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar - -

G- Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 340.342 388.591

1- Gelecek Yıllara Ait Giderler - -

2- Gelir Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler Ve Gelir Tahakkukları 47.1 340.342 388.591

H- Diğer Cari Olmayan Varlıklar - -

1- Efektif Yabancı Para Hesapları - -

2- Döviz Hesapları - -

3- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar - -

4- Peşin Ödenen Vergiler Ve Fonlar - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlıkları - -

6- Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar - -

7- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı (-) - -

8- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı (-) - -

II- Cari Olmayan Varlıklar Toplamı 1.589.940.349 1.466.366.087

Varlıklar Toplamı (I+II) 1.763.149.288 1.618.273.532

(7)

Bağımsız Sınırlı Bağımsız Denetimden Geçmiş Denetimden Geçmiş Dipnot 30 Haziran 2015 31 Aralık 2014 III- Kısa Vadeli Yükümlülükler

A- Finansal Borçlar - 431.365

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemelerinden Borçlar - -

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) - -

4- Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri Ve Faizleri - -

5- Çıkarılmış Tahviller(Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

7- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -

8- Diğer Finansal Borçlar - 431.365

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 19 45.323.669 41.752.944

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 4 ve 19 12.749.690 11.654.841

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta Ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar 4.19 ve 47.1 32.573.979 30.098.103

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar ve Borç Senetleri Reeskontu - -

C- İlişkili Taraflara Borçlar 792.387 323.516

1- Ortaklara Borçlar - -

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar (2.629) 63.543

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar 45 795.016 259.973

D- Diğer Borçlar 2.812.995 2.780.782

1- Alınan Depozito ve Teminatlar 71.756 68.580

2- Diğer Çeşitli Borçlar 19 ve 47.1 2.741.239 2.712.202

3- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (-) - -

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 2.24 54.537.703 53.974.294

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net 2.24 4 ve 17 38.385.440 39.948.831

2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net 2.24 4 ve 17 - -

3- Hayat Matematik Karşılığı - Net - -

4- Muallak Hasar Ve Tazminat Karşılığı - Net 2.24 4 ve 17 16.152.263 14.025.463

5- İkramiye Ve İndirimler Karşılığı - Net - -

6- Diğer Teknik Karşılıklar - Net - -

F- Ödenecek Vergi ve Benzeri Diğer Yükümlülükler ile Karşılıkları 1.528.734 1.402.273

1- Ödenecek Vergi Ve Fonlar 972.343 956.243

2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 454.598 446.030

3- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş Veya Taksitlendirilmiş - -

Vergi ve Diğer Yükümlülükler - -

4- Ödenecek Diğer Vergi Ve Benzeri Yükümlülükler 101.793 -

5- Dönem Karı Vergi Ve - -

Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları - -

6- Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi Ve Diğer Yükümlülükleri (-) -

7- Diğer Vergi Ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 4.791.360 5.698.366

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı - 652.480

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

3- Maliyet Giderleri Karşılığı 23 4.791.360 5.045.886

H- Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 19 157.215 166.657

1- Gelecek Aylara Ait Gelirler 19 157.215 166.601

2- Gider Tahakkukları - -

3- Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler Ve Gider Tahakkukları 19 - 56

I- Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 99.139 121.340

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlüğü - -

2- Sayım Ve Tesellüm Fazlalıkları - -

3- Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler 47.1 99.139 121.340

III- Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 110.043.202 106.651.537

(8)

Denetimden Geçmiş Denetimden Geçmiş Dipnot 30 Haziran 2015 31 Aralık 2014 IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler

A- Finansal Borçlar - -

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar - -

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) - -

4- Çıkarılmış Tahviller - -

5- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -

7- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 1.290.247.354 1.158.447.468

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar - -

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta Ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar 2.14 - 17.5 ve 19 1.290.247.354 1.158.447.468

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu - -

C- İlişkili Taraflara Borçlar - -

1- Ortaklara Borçlar - -

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar - -

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar - -

D- Diğer Borçlar - -

1- Alınan Depozito Ve Teminatlar - -

2- Diğer Çeşitli Borçlar - -

3- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (-) - -

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 2.24 44.763.185 34.980.899

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net - -

2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net - -

3- Hayat Matematik Karşılığı - Net 2.24 - 4 ve 17.2 41.923.084 32.573.869

4- Muallak Hasar Ve Tazminat Karşılığı - Net - - 5- İkramiye Ve İndirimler Karşılığı - Net - - 6-Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait - - Poliçeler için Ayrılan Karşılık - Net - -

7- Diğer Teknik Karşılıklar - Net 2.24 - 4 ve 47.1 2.840.101 2.407.030

F- Diğer Yükümlülükler ve Karşılıkları - - 1- Ödenecek Diğer Yükümlülükler - - 2- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş Veya Taksitlendirilmiş - - Vergi ve Diğer Yükümlülükler - - 3-Diğer Borç Ve Gider Karşılıkları - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 638.727 620.866

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı 22 638.727 620.866

2- Sosyal yardım sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - - H- Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları - - 1- Gelecek Yıllara Ait Gelirler - -

2- Gider Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Gelirler Ve Gider Tahakkukları - -

I- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler - 596.622

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü - -

2- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 23 - 596.622

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 1.335.649.266 1.194.645.855

(9)

ÖZSERMAYE Bağımsız Sınırlı Bağımsız Denetimden Geçmiş Denetimden Geçmiş Dipnot 30 Haziran 2015 31 Aralık 2014 V- Özsermaye

A- Ödenmiş Sermaye 2.13 ve 15 450.122.003 450.122.003

1- (Nominal) Sermaye 2.13 ve 15 450.122.003 450.122.003

2- Ödenmemiş Sermaye (-) - -

3- Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları - - 4- Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları (-) - - B- Sermaye Yedekleri 15 - -

1- Hisse Senedi İhraç Primleri - -

2- Hisse Senedi İptal Karları - -

3- Sermayeye Eklenecek Satış Karları - - 4- Yabancı Para Çevirim Farkları - -

5- Diğer Sermaye Yedekleri 15 - -

C- Kar Yedekleri 312.053 127.892

1- Yasal Yedekler 15 224.906 224.906

2- Statü Yedekleri - -

3- Olağanüstü Yedekler - -

4- Özel Fonlar (Yedekler) - (23.732)

5- Finansal Varlıkların Değerlemesi 87.147 (73.282)

6- Diğer Kar Yedekleri - -

D- Geçmiş Yıllar Karları - -

1- Geçmiş Yıllar Karları - -

E- Geçmiş Yıllar Zararları (-) (133.273.755) (120.165.922)

1- Geçmiş Yıllar Zararları (133.273.755) (120.165.922)

F- Dönem Net Karı 37 296.519 (13.107.833)

1- Dönem Net Karı 296.519 -

2- Dönem Net Zararı (-) 37 - (13.107.833)

V- Özsermaye Toplamı 317.456.820 316.976.140

Özsermaye ve Yükümlülükler Toplamı (III+IV+V) 1.763.149.288 1.618.273.532

(10)

Denetimden

Geçmiş Denetimden

Geçmemiş Denetimden

Geçmiş Denetimden

Geçmemiş

01.01.2015 - 01.04.2015 - 01.01.2014 - 01.04.2014 -

I-TEKNİK BÖLÜM Dipnot 30.06.2015 30.06.2015 30.06.2014 30.06.2014

A- Hayat Dışı Teknik Gelir 103.625 16.470 146.570 71.067

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 95.907 12.949 139.924 65.527

1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 24 28.879 30.952 53.053 21.489

1.1.1- Brüt Yazılan Primler (+) 24 46.684 44.524 77.791 28.641

1.1.2 -Reasüröre Devredilen Primler (-) 10 ve 24 (17.805) (13.572) (24.738) (7.152)

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) 17 67.028 (18.003) 86.871 44.038

1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı (-) 17 81.542 (19.118) 106.290 58.155

1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+) 10 ve 17 (14.514) 1.115 (19.419) (14.117) 1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) - - - - 1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı (-) - - - - 1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

2- Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri 7.718 3.521 6.646 5.540

3- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - - 3.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler (+) - - - - 3.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı (-) - - - -

B- Hayat Dışı Teknik Gider(-) (687.659) (386.805) (608.533) (401.885)

1- Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (+/-) 418 166 (62.918) 85.775

1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - (25.000) (62.500) 1.1.1- Brüt Ödenen Hasarlar (-) - - (37.500) (37.500) 1.1.2- Brüt Ödenen Hasarlarda Reasürör Payı (+) - - 12.500 (25.000) 1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim - -

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 418 166 22.282 110.775

1.2.1- Muallak Tazminat Karşılığı (-) 418 166 110.775 39.498

1.2.2- Muallak Tazminat Karşılığında Reasürör Payı (+) 10 - - - 2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim - - -

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - - - 2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı (-) - - - - 2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - - 3- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim - -

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 17 (747) (556) (913) (288)

4- Faaliyet Giderleri (-) 31 (692.512) (389.079) (698.871) (381.392)

5- Matematik Karşılıklarda Değişim - - - -

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 5.182 2.664 6.046 5.476

5.1.- Matematik Karşılıklar (-) 5.567 2.780 5.832 2.916

5.2. -Matematik Karşılıklarda Reasürör Payı (+) 10 (385) (116) (356) (119)

6- Diğer Teknik Giderler (-) - - - - 6.1-Brüt Diğer Teknik Giderler (-) - - - - 6.2-Brüt Diğer Teknik Giderlerde Reasürör Payı (+) - - - -

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A - B) (584.034) (370.335) (461.963) (330.818)

(11)

Denetimden Geçmiş

Denetimden Geçmemiş

Denetimden Geçmiş

Denetimden Geçmemiş

01.01.2015 - 01.04.2015 - 01.01.2014 - 01.04.2014 -

I-TEKNİK BÖLÜM Dipnot 30.06.2015 30.06.2015 30.06.2014 30.06.2014

D- Hayat Teknik Gelir 75.500.299 38.330.031 53.862.373 29.060.810

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 73.634.882 37.771.657 52.483.823 28.937.764

1.1- Yazılan Primler (Reasürör payı Düşülmüş Olarak) 24 72.138.519 37.498.553 61.864.470 35.811.468

1.1.1.- Brüt Yazılan Primler (+) 24 76.268.064 39.624.509 64.073.375 37.218.957

1.1.2.- Reasüröre Devredilen Primler (-) 10 ve 24 (4.129.545) (2.125.956) (2.208.905) (1.407.489)

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 17 1.496.363 273.104 (9.380.647) (6.873.704)

1.2.1.- Kazanılmamış Primler Karşılığı ( - ) 17 1.498.399 240.224 (9.528.769) (7.042.682)

1.2.2.- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+/-) 10 ve 17 (2.036) 32.880 148.122 168.977 1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim - - - - (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - - - - 1.3.1.- Devam Eden Riskler Karşılığı ( - ) - - - - 1.3.2.- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı ( + ) - - - -

2- Hayat Branşı Yatırım Geliri 1.865.417 558.374 1.378.550 123.046

3- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Karlar - - - - 4- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - - 5-Tahakkuk Eden Rücu Gelirleri - - - -

E- Hayat Teknik Gider (57.910.454) (30.649.123) (43.699.557) (23.413.219)

1- Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak)

(+/-) (12.845.274) (7.052.577) (12.904.674) (6.160.908)

1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (10.718.057) (6.135.888) (10.591.660) (4.411.477)

1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar (-) (11.125.545) (6.304.996) (10.953.037) (4.582.401)

1.1.2- Brüt Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı (+) 10 407.488 169.108 361.377 170.924

1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) (2.127.217) (916.689) (2.313.014) (1.749.431)

1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı (-) (2.975.202) (1.549.587) (2.438.485) (1.627.147)

1.2.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Reasürör Payı (+) 10 847.985 632.898 125.471 (122.284)

2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - - - - 2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı (-) - - - - 2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - - 3- Matematik Karşılıklarda Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+/-) (9.354.398) (5.166.917) (1.544.356) (1.399.203)

3.1- Hayat Matematik Karşılığı (-) (9.465.254) (5.223.583) (1.596.983) (1.436.252)

3.1.1-Aktüeryal Matematik Karşılık (+/-) (42.222.616) (5.223.583) (23.142.967) (1.436.252)

3.1.2-Kar Payı Karşılığı (Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine Ait

Poliçeler İçin Ayrılan Karşılık) 32.757.362 - 21.545.984 -

3.2- Hayat Matematik Karşılığında Reasürör Payı (+) 10 110.856 56.666 52.627 37.049

3.2.1-Aktüeryal Matematik Karşılıklar Reasürör Payı (+) 10 302.063 56.666 129.967 37.049

3.2.2-Kar Payı Karşılığı Reasürör Payı ( Yatırım Riski Poliçe

Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karşılık (191.207) - (77.340) -

4- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim

(Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 17 (432.324) (226.739) (434.273) (262.283)

5- Faaliyet Giderleri (-) 31 (35.263.936) (18.192.590) (27.780.827) (15.219.432)

6- Yatırım Giderler (-) 24.318 (36.626) (946.806) (351.929)

7- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Zararlar (-) - - - -

8- Teknik Olmayan Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) (38.840) 26.326 (88.621) (19.464)

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D - E) 17.589.845 7.680.908 10.162.816 5.647.591

G- Emeklilik Teknik Gelir 16.020.481 8.042.246 12.520.788 6.488.004

1- Fon İşletim Gelirleri 10.160.109 5.214.788 7.572.705 4.098.023

2- Yönetim Gideri Kesintisi 1.653.225 826.982 1.423.081 735.751

3- Giriş Aidatı Gelirleri 25 3.409.433 1.607.027 2.898.853 1.360.181

4- Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi 797.714 393.449 626.149 294.049

5- Özel Hizmet Gideri Kesintisi - - - -

6- Sermaye Tahsis Avansı Değer Artış Gelirleri - - - -

7- Diğer Teknik Gelirler - - - -

H- Emeklilik Teknik Gideri (24.052.825) (12.115.791) (22.599.300) (11.159.051)

1- Fon İşletim Giderleri (-) (1.060.022) (567.958) (760.702) (405.796)

2- Sermaye Tahsis Avansları Değer Azalış Giderleri(-) - - - -

3- Faaliyet Giderleri (-) 31 (21.901.838) (11.717.908) (20.981.023) (10.538.001)

4- Diğer Teknik Giderler (-) (1.090.965) 170.075 (857.575) (215.254)

I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G - H) (8.032.344) (4.073.545) (10.078.512) (4.671.047)

(12)

Geçmiş Geçmemiş Geçmiş Geçmemiş

01.01.2015 - 01.04.2015 - 01.01.2014 - 01.04.2014 -

II-TEKNİK OLMAYAN BÖLÜM Dipnot 30.06.2015 30.06.2015 30.06.2014 30.06.2014

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A-B) (584.034) (370.335) (461.963) (330.818)

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D-E) 17.589.845 7.680.908 10.162.816 5.647.591

I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G-H) (8.032.344) (4.073.545) (10.078.512) (4.671.047)

J- Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I) 8.973.467 3.237.028 (377.659) 645.726

K- Yatırım Gelirleri 3.597.973 1.987.287 2.355.095 1.361.681

1- Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler 3.861.901 2.199.187 2.295.986 1.342.452

2- Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen

Karlar - - - -

3- Finansal Yatırımların Değerlemesi (352.925) (239.452) (108.442) (25.339)

4- Kambiyo Karları 36 50.128 17.720 78.895 25.104

5- İştiraklerden Gelirler 29 - 35 -

6- Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Gelirler

- -

7- Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler - - - -

8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler - - - -

9- Diğer Yatırımlar - - - -

10- Hayat Teknik Bölümünden Aktarılan Yatırım Gelirleri 38.840 9.832 88.621 19.464

L- Yatırım Giderleri (-) (11.748.976) (5.985.914) (10.691.068) (5.427.897)

1- Yatırım Yönetim Giderleri – Faiz Dahil (-) (95.272) (95.272) - -

2- Yatırımlar Değer Azalışları (-) (57.232) (27.144) 120.033 92.998

3- Yatırımların Nakte Çevrilmesi Sonucunda Oluşan Zararlar (-) - - - -

4- Hayat Dışı Teknik Bölümüne Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) (7.718) (3.521) (6.646) (5.540)

5- Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar (-) - - - -

6- Kambiyo Zararları (-) 36 (213.175) (115.426) (135.968) (68.941)

7- Amortisman Giderleri (-) 6.1 (11.375.579) (5.744.551) (10.668.487) (5.446.414)

8- Diğer Yatırım Giderleri (-) - - - -

M- Diğer Faaliyetlerden ve Olağandışı Faaliyetlerden Gelir ve

Karlar ile Gider ve Zararlar (+/-) (525.945) (189.406) (609.757) (414.530)

1- Karşılıklar Hesabı (+/-) 47.5 (624.473) (261.991) (409.814) (231.523)

2- Reeskont Hesabı (+/-) - - - -

3- Zorunlu Deprem Sigortası Hesabı (+/-) - - - -

4- Enflasyon Düzeltmesi Hesabı (+/-) - - - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı (+/-) - - - -

6- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Gideri (-) - - - -

7- Diğer Gelir ve Karlar 149.677 105.724 257.188 235.131

8- Diğer Gider ve Zararlar (-) (48.471) (18.154) (456.174) (416.900)

9- Önceki Yıl Gelir ve Karları 21.365 - 2.129 -

10- Önceki Yıl Gider ve Zararları(-) 47.4 (24.043) (14.985) (3.086) (1.238)

N- Dönem Net Karı veya Zararı 37 296.519 (951.005) (9.323.389) (3.835.020)

1- Dönem Karı Ve Zararı 37 - - - -

2- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları(-) - - - -

3- Dönem Net Kar veya Zararı 37 296.519 (951.005) (9.323.389) (3.835.020)

4- Enflasyon Düzeltme Hesabı - - - -

(13)

Varlıklarda Özsermaye Yabancı Diğer

İşletmenin Değer enflasyon Para Yedekler ve Net Geçmiş

Kendi hisse Artışı Düzeltmesi Çevrim Yasal Statü Dağıtılmamış Dönem Yıllar

Sermaye Senetleri(-) (Azalışı) Farkları Farkları Yedekler Yedekleri Karlar Zararı (-) Zararları Toplam

I- Önceki Dönem Sonu

Bakiyesi (31/12/2014) 450.122.003 - (73.282) - - 224.906 - (23.732) (13.107.833) (120.165.922) 316.976.140 A- Sermaye artırımı (A1 + A2) - - - - - - - - - - - 1- Nakit - - - - - - - - - - - 2- İç kaynaklardan - - - - - - - - - - - B- İşletmenin aldığı

kendi hisse senetleri - - - - - - - - - - -

C- Gelir tablosunda yer almayan -

kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - - - D- Varlıklarda değer artışı(azalışı) - - 160.429 - - - - - - - 160.429 E- Yabancı para çevrim farkları - - - - - - - - - - - F- Diğer kazanç ve kayıplar - - - - - - - 23.732 - - 23.732 G- Enflasyon düzeltme farkları - - - - - - - - - - - H- Dönem net karı ( 37 no'lu dipnot ) - - - - - - - - 296.519 - 296.519 I- Dağıtılan temettü - - - - - - - - - - - J- Transfer - - - - - - - - 13.107.833 (13.107.833) - IV- Dönem Sonu Bakiyesi (30/06/2015 ) 450.122.003 - 87.147 - - 224.906 - - 296.519 (133.273.755) 317.456.820 (A+B+C+D+E+F+G+H+I+J)

(*) Özsermaye kalemleri ile ilgili detaylı açıklamalar 15 no’lu dipnotta yer almaktadır.

Takip eden ara dönem dipnotlar finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluştururlar.

(14)

Varlıklarda Özsermaye Yabancı Diğer

İşletmenin Değer enflasyon Para Yedekler ve Net Geçmiş

Kendi hisse Artışı Düzeltmesi Çevrim Yasal Statü Dağıtılmamış Dönem Yıllar

Sermaye Senetleri(-) (Azalışı) Farkları Farkları Yedekler Yedekleri Karlar Zararı (-) Zararları Toplam

I- Önceki Dönem Sonu

Bakiyesi (31/12/2013) 450.122.003 - (207.496) - - 224.906 - (23.732) (27.560.625) (92.605.297) 329.949.759 A- Sermaye artırımı (A1 + A2) - - - - - - - - - - - 1- Nakit - - - - - - - - - - - 2- İç kaynaklardan - - - - - - - - - - -

B- İşletmenin aldığı -

kendi hisse senetleri - - - - - - - - - - -

C- Gelir tablosunda yer almayan -

kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - - - D- Varlıklarda değer artışı(azalışı) - - 196.249 - - - - - - - 196.249 E- Yabancı para çevrim farkları - - - - - - - - - - - F- Diğer kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - - - G- Enflasyon düzeltme farkları - - - - - - - - - - - H- Dönem net zararı ( 37 no'lu dipnot ) - - - - - - - - (9.323.389) - (9.323.389) I- Dağıtılan temettü - - - - - - - - - - - J- Transfer - - - - - - - - 27.560.625 (27.560.625) - IV- Dönem Sonu Bakiyesi (30/06/2014 ) 450.122.003 - (11.247) - - 224.906 - (23.732) (9.323.389) (120.165.922) 320.822.619 (A+B+C+D+E+F+G+H+I+J)

(*) Özsermaye kalemleri ile ilgili detaylı açıklamalar 15 no’lu dipnotta yer almaktadır.

Takip eden ara dönem dipnotlar finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluştururlar.