1
Dİ D İ TA T AŞ Ş D DO OĞ ĞA AN N Y YE E DE D EK K P P AR A RÇ ÇA A İ İM MA AL LA AT T VE V E T TE E KN K Nİ İ K K A A. .Ş Ş. .
0 0 0 1 1 1 O O O C C C A A A K K K – – – 3 3 3 1 1 1 A A A R R R A A A L LI L I I K K K 2 2 20 0 01 1 10 0 0 D D D Ö Ö Ö N N N E E E M M M İ İ İ
F F F A A A A A A L L L İ İ İ Y Y Y E E E T T T R R R A A A P P P O O O R R R U U U
Niğde, 10.03.2011
2
İçindekiler
a. Şirketin Faaliyet Konusu ve İletişim Bilgisi………. ………. 4
b. Ortaklık Yapısı……… 4
c. Yönetim Kurulu Yetkileri………... 4
d. Yönetim Kurulu Üyeleri………. 5
e. Denetim Kurulu Üyeleri ve Görevleri ………. . 5
f. Faaliyet Ortamında Yaşanan Gelişmeler ………... 6
g. Sektör ve Şirket’in Sektördeki Yeri ……… 7
h. Sermaye Piyasası araçları ………. 7
i. Üst Yönetim ………... 7
j. Personel Hareketleri ……… 8
k. Toplu İş Sözleşmesi Uygulaması………... 8
l. Personel ve İşçiye Sağlanan Menfaatler……….. 8
m. Esas Sözleşme Değişiklikleri ……… 8
n. Faaliyet Raporu Tarihine Kadar Meydana Gelen Önemli Olaylar……… 8
o. Yararlanılan Devlet Teşvik ve Yardımları……… 8
p. Yapılan Bağışlar ……….. 8
q. Kurumsal Yönetim İlkeleri ……….. 9
r. Kamuyu Aydınlatma ve Şeffaflık ...……….. 11
s. Menfaat Sahipleri……….. 13
t. Genel Kurul Gündemi………16-17 u. Finansal tablolar ve Faaliyet raporunun kabulüne ilişkin Yönetim Kur.kararı……… 19-20 v. Finansal tablolar bağımsız denetim görüşü……… 21-22 w. Diğer Hususlar……….. 23
x. Finansal Tablolar ve YK Faaliyet Raporları Sorumluluk Beyanları………. 23-24 y. Kar Dağıtım YK Kararı ve Kar Dağıtımı Tablosu……….. 25-26 z. Şirket Yönetici Listesi………. 27
aa. Bağımsız denetim Raporu……… 28
3 I. Temel Göstergeler ve Rasyolar ÖZET BİLANÇO
31.12.2008 31.12.2009 31.12.2010
Dönen Varlıklar 24.425.357 20.132.169 23.021.782
Duran Varlıklar 15.606.063 15.705.594 12.158.188
Toplam Varlıklar 40.031.420 35.837.763 35.179.970
Kısa vadeli Yükümlülükler 11.244.928 11.548.431 13.552.130
Uzun Vadeli Yükümlülükler 2.647.574 2.108.791 1.963.301
Öz Sermaye 26.138.918 22.180.541 19.664.539
Toplam Öz Sermaye ve Yükümlükler 40.031.420 35.837.763 35.179.970
ÖZET GELİR TABLOSU
31.12.2008 31.12.2009 31.12.2010
Net Satışlar 33.897.368 28.919.048 39.066.157
Brüt Kar 4.486.788 2.181.159 5.517.907
Faaliyet Karı / Zararı (2.484.195) (3.685.407) (2.389.463)
Net Dönem Karı (972.575) (3.958.377) (2.516.002)
RASYOLAR
31.12.2008 31.12.2009 31.12.2010
Cari Oran 2,17 1,74 1,70
Likitide Oranı 0,83 1,16 1,07
Brüt Kar Marjı 0,13 (0,08) 0,14
Faaliyet Kar Marjı (0,07) (0,13) (0,06)
Borç Ödeme Süresi (Gün) 62 80 102
Aktif Devir Hızı 0,85 0,86 1,11
4
a. Şirketin Faaliyet Konusu ve İletişim Bilgisi
Ditaş Doğan Yedek Parça İmalat ve Teknik A.Ş. 1972 yılında kurulmuş ve Türkiye’de tescil edilmiştir. Şirket otomotiv yan sanayi içerisinde yer almakta ve her türlü kara nakil vasıtalarının rotkolu, rotbaşı ve rotil imalatını gerçekleştirmektedir. Şirket, Doğan Şirketler Grubu Holding A.Ş (“Doğan Holding”)’nin bağlı ortaklığıdır.
Şirket’in kayıtlı adresleri aşağıdaki gibidir:
Fabrika ve Merkez Kayseri Yolu 3.km 51100 Niğde
İstanbul büro Koşuyolu Cenap Şehabettin Sokak No:34 34716 Kadıköy
b. Ortaklık Yapısı
Ditaş Doğan Yedek Parça İmalat ve Teknik A.Ş.’nin ortaklık yapısı aşağıda sunulmuştur.
KAYITLI SERMAYESİ : 38.000.000- TL.
ÇIKARILMIŞ SERMAYESİ : 10.000.000- TL
31 ARALIK 2010 İTİBARİYLE ORTAKLIK YAPISI (TL)
% 31 ARALIK 2010
Doğan Holding 50,93 5.093.552
Halka açık kısım 48,85 4.884.857
Diğer 0,22 21.591
Toplam 100,00 10.000.000
İMKB’de yapılan hisse alımları neticesinde, 31 Aralık 2010 tarihi itibari ile Doğan Holding’in Hissedarlık oranı % 73,59 olmuştur.
c. Yönetim Kurulu Yetkileri
Şirket, Genel Kurulca hissedarlar arasından seçilecek 7 üyeden oluşan bir Yönetim Kurulu tarafından yönetilir ve temsil olunur. Kanunda ve Ana Sözleşmede genel kurulca alınması gereken kararlar dışında kalan bütün kararları almaya yönetim kurulu yetkilidir.
Özellikle aşağıdaki konular Yönetim Kurulu Kararı ile yapılabilir.
1- Bankalar ve diğer kredi kurumları ile girişilecek mali ilişkilerin koşul ve sınırlarının saptanması ve şirketçe gayrimenkul üzerine ipotek tesisi ve fekki, menkul ve ticari işletme rehni şeklinde teminat gösterilmesi
2- İştirakler ve ortaklıklar kurulması, iştiraklerin sermayelerindeki şirket payının oran ve miktar olarak artırılması, azaltılması, rüçhan hakkı kullanılması ve bunların tasfiyesi, 3- Şirket adına ve şirketin kendi ihtiyacı için gayrimenkul yaptırılması, alım satımı,
5
4- T.Ticaret Kanunu ve Sermaye Piyasası Kanunu hükümleri çerçevesinde her çeşit tahvil ve benzeri menkul kıymet çıkarılması,
5- Çıkarılmış sermaye ile kayıtlı sermaye arasındaki limit içinde sermaye artırımı,
Şirket tarafından verilecek bütün belgelerin ve yapılacak sözleşmelerinin geçerli olabilmesi için bunların şirketin resmi unvanı altında konmuş ve şirket adına imzaya yetkili iki kişinin imzasını taşıması gereklidir.
İmza yetkilileri ve yetki dereceleri yönetim kurulu kararı ile saptanır. Bu işlem tescil ve ilan olunur.
d. Yönetim Kurulu Üyeleri
Yönetim Kurulu Üyeleri aşağıdaki kişilerden oluşmaktadır.
Başkan : Yahya Üzdiyen (*)
Başkan Yrd. : Ahmet Çağlar
Murahhas Üye : Ahmet İ.Karacahisarlı
Üye : Selma Uyguç (**)
Üye : Taylan Bilgel
Üye : Yücel Göher
Üye : Yener Şenok
(*) 6 Ocak 2011 tarihinde Yönetim Kurulu Başkanlığı görevinden ayrılan R. Nebil İlseven’den boşalan Yönetim Kurulu Başkanlığı görevini, 7 Ocak 2011 tarihinden itibaren Yahya Üzdiyen yürütmektedir.
(**) 7 Ocak 2011 tarihinden itibaren görev yapmaktadır.
Şirket Yönetim Kurulu 09.07.2010 tarihli 2009 yılı Genel Kurul Toplantısında 1 yıllık süre için seçilmişlerdir.
Yönetim Kurulu üyesi Yücel GÖHER Genel Müdürlük Görevini de yürütmektedir..
Yönetim Kurulu üyelerinin şirket dışında başka görev veya görevler almasını belirli kurallara bağlayan bir sınırlandırma yoktur.
e. Denetim Kurulu Üyeleri ve Görevleri
Denetim kurulu üyeleri aşağıdaki gibidir.
Alper Altıok Z. Bengü Altınok Ahmet Burak Soysal
Denetçiler 09.07.2010 tarihli 2009 yılı Olağan Genel Kurul Toplantısında yapılacak ilk genel kurul toplantısına kadar seçilmişlerdir.
6
Denetçiler, T.T.K’da yazılı (353 – 359) görevlerden başka şirketin amaçları ve çalışma konusuna uygun şekilde yönetiminin sağlanması ve şirket çıkarlarının korunması konusunda gerekli gördükleri bütün önlemlerin alınması için Yönetim Kurulu’na öneride bulunmaya ve gerektiğinde genel kurulu toplantıya çağırmaya görevli ve yetkilidirler.
Denetçiler ve yönetim kurulu toplantılarında oy vermemek ve görüşmeye katılmamak şartıyla bulunabilirler. Denetçiler T.T.K’nın ve bu ana sözleşmenin kendilerine verdiği görevleri yapmamaktan dolayı müteselsilen sorumludurlar.
f. Faaliyet Ortamında Yaşanan Gelişmeler
Dünya ve Türkiye Otomotiv Piyasası
2010 yılı 4. Çeyrek itibariyle dünya otomotiv pazarı tahminlerini yayınladı. 4. Çeyrek tahminlerine göre dünya toplam otomotiv pazarı 2009’a oranla %13,3 artarak, 74 milyon 773 bin adete yükselmiştir. Avrupa Otomotiv pazarında 2010 yılı Aralık ayında toplam pazar 1.213.059 adet olarak gerçekleşti. 1.222.887 adet olan 2009 yılı Aralık ayına göre satışlar
%0,8 oranında azaldı.
Avrupa Otomotiv pazarında 2010 yılı Ocak-Aralık dönemi toplam pazarı 15.621.543 adet olarak gerçekleşti. 16.196.852 adet olan 2009 yılı 12 aylık pazar toplamına göre satışlar
%3,6 oranında azaldı. Bu daralmada Avrupa ülkelerinde yaşanan borç krizi ve teşvik önlemlerinin 2010 yılı ilk çeyreği sonu itibari ile ülkeler bazında sonlaması etkili oldu. Türkiye Otomotiv pazarında 2010 yılı 12 aylık dönem sonunda toplam pazar satışları geçen yılın aynı dönemine oranla %37,7 artarak 793.172 adete yükseldi. 2010 yılı otomotiv pazarı, 2005 yılını geçerek (758.537adet) en yüksek satış değerine ulaştı.
Avrupa (AB (27) ve EFTA) Otomobil pazarında 2010 yılı Aralık ayında geçen yılın aynı ayına göre %2,7 daralma yaşandı ve 1.048.378 adet seviyesinde otomobil pazarı gerçekleşti. 2010 yılı Ocak-Aralık dönemi toplam Avrupa satışları (AB27+EFTA) bir önceki yılın aynı dönemine göre %4,9 azalışla 13.785.698 adet olarak gerçekleşti. Türkiye Otomobil pazarı 2010 yılı Ocak-Aralık döneminde geçen yılın aynı dönemine oranla %37,85 artarak 509.784 adet oldu.
2010 yılı Ocak-Aralık döneminde en yüksek satışa ulaşıldı. 2010 yılı Ocak-Aralık dönemi otomobil satışları ile Türkiye, Avrupa otomobil satışlarında sıralamasında 7. sıraya yükseldi.
Avrupa (AB (27) ve EFTA) Hafif Ticari araç pazarında 2010 yılı Aralık ayında 2009 yılı Aralık ayına göre %8,8 artış yaşandı ve 137.442 adet hafif ticari araç pazarı gerçekleşti. 2010 yılı Ocak-Aralık dönemi toplam Avrupa satışları (AB27+EFTA) bir önceki yılın aynı dönemine göre %9 artış ile 1.542.834 adet olarak gerçekleşti. Türkiye Hafif Ticari araç pazarında 2010 yılı Ocak-Aralık döneminde geçen yılın aynı dönemine oranla %34,07 artarak 251.129 adet oldu. 2010 yılı Ocak-Aralık dönemi hafif ticari araç satışları, 2005 yılından (285.257 adet) sonra en yüksek satış değerine ulaştı.
2010 yılı Ocak-Aralık dönemi hafif ticari araç satışları ile Türkiye, Avrupa hafif ticari araç satışları sıralamasında 2. sıraya yükseldi. 2010 yılı Aralık ayında hafif ticari araç satışları ile Türkiye, Avrupa' nın en büyük pazarı oldu. Avrupa (AB (27) ve EFTA) Ağır Ticari araç pazarında 2010 yılı Aralık ayında 2009 yılı Aralık ayına göre %39,7 artış yaşandı ve 27.239 adet ağır ticari araç pazarı gerçekleşti. 2010 yılı Ocak-Aralık dönemi toplam Avrupa satışları (AB27+EFTA) bir önceki yılın aynı dönemine göre %3,7 artış ile 293.011 adet olarak gerçekleşti.
7
Türkiye Ağır Ticari araç pazarı 2010 yılı Ocak-Aralık döneminde geçen yıla oranla %72,1 artarak 32.259 adet olarak gerçekleşti. 2010 yılı Ocak-Aralık dönemi ağır ticari araç satışları, 2005 yılından (48.129 adet) sonra en yüksek satış değerine ulaştı.
g. Sektör ve Şirketin Sektördeki Yeri
DİTAŞ, aralarında dünyanın en büyük rot üreticilerinin de bulunduğu Türkiye pazarında yüksek kaliteli ürünleri, entegre tesisleri ve tecrübesi sayesinde yıllardır liderliğini korumaktadır. Dünya pazarlarında ise hem orijinal ürün tedarikçisi ve hem de yenileme pazarında bilinen bir marka olma yolunda önemli adımlar atmıştır. Türkiye'de ticari araç imalatçılarının rot talebinin % 80'ini, binek araçlarının da % 15'ni karşılamaktadır. Yenileme pazarında da % 25 paya sahiptir.
ISO 9001:2000 kalite sistem sertifikası, ISO 14001 çevre yönetim sistemi sertifikası, ISO/TS 16949:2002 otomotiv tedarikçileri kalite sistemi sertifikasına sahip olan DİTAŞ, aynı zamanda Türkiye'nin en büyük araç üreticilerinin "A" sınıfı tedarikçisidir.
Şirketin son 5 yıllık toplam satış bilgileri aşağıdaki gibidir.
SEKTÖR SATIŞ TUTARI (TL)
2006 YILI % 2007 YILI % 2008 YILI % 2009 YILI % 2010 YILI % YURTİÇİ O.E.M (*) 9.857.313 29 10.283.003 31 13.184.616 39 8.027.353 27 13.657.481 35 YURTİÇİ O.E.S (**) 2.157.175 6 1.431.646 4 1.786.385 5 2.177.455 8 3.021.216 8 YURTİÇİ BYP (***) 6.552.255 20 5.852.016 18 3.224.834 10 6.268.528 22 6.608.905 17
YURTDIŞI O.E.M 1.429.687 4 1.462.677 4 1.306.579 4 897.039 3 1.150.934 3
YURTDIŞI O.E.S 170.733 1 224.876 1 195.663 1 212.180 1 236.959 1
YURTDIŞI BYP 13.397.036 40 13.940.486 42 14.199.291 41 11.336.493 39 14.390.662 36 TOPLAM 33.564.199 100 33.194.704 100 33.897.368 100 28.919.048 100 39.066.157 100
(*) O.E.M; Orijinal ekipman
(**) O.E.S; Orijinal ekipman yedek parça (***) B.Y.P; Bağımsız yedek parça
h. Sermaye Piyasası Araçları
01.01.2010-31.12.2010 döneminde hiçbir sermaye piyasası aracı çıkarılmamıştır.
i. Üst yönetim
Şirketin Genel Müdürlük Görevini 1990 yılından bu yana Yücel GÖHER Yürütmektedir.
Ceyhan AYTON, 01.11.2008 tarihinden itibaren Ditaş’ta çalışmakta olup, Şirketin OE İş birimi Mali İşler Genel Müdür Yardımcılığı görevini yürütmektedir.
Koray GÜNER,01.07.2008 yılından itibaren Ditaş’ta çalışmakta olup,OEM İş birimi Pazarlama Satış Genel Müdür Yrd görevini yürütmektedir.
8
Erkut ALKAYA, 11.08.2010 Tarihinde itibaren Ditaş’ta Çalışmakta olup, BYP iş birimi Pazarlama Satış Genel Müdür Yrd görevini yürütmektedir.
Mustafa AĞZIKARA 01.05.2005 Tarihinden itibaren Ditaş’ta çalışmakta olup, BYP İş Birimi Mali & idari İşler Genel Müdür Yardımcılığı Görevini yürütmektedir.(*)
(*) Mustafa Ağzıkara 07.01.2011 tarihinde görevinden ayrılmıştır.
j. Personel Hareketleri
1 Ocak - 31 Aralık 2010 hesap döneminde Şirket bünyesinde istihdam edilen ortalama personel sayısı 363 kişidir.
k. Toplu İş Sözleşme Uygulaması
Şirket Mavi yakalı personellerin bağlı bulunduğu Türk Metal Sendikası ile 01.09.2010 – 31.08.2012 dönemi için 3 Ocak 2011 tarihinde toplu iş sözleşmesi imzalamıştır.
l. Personel ve İşçiye Sağlanan Hak ve Menfaatler :
Şirketimizin, toplu sözleşme gereği kapsam içi personel ve işçilerine, kanuni tatil ödemesi, ikramiye, yakacak, bayram yardımı, yıllık izin harçlığı, iş elbisesi, ayakkabı ve tahsil yardımı, doğum, ölüm, evlenme yardımı, yemek ve yol giderlerini karşılama gibi menfaatler sağlanmıştır.
m. Esas Sözleşme Değişikliği
Rapora söz konusu olan dönemde 9 Temmuz 2010 tarihinde 2009 Genel Kurulun’da SPK’nın 4 Haziran 2010 tarih ve B.02.1.SPK.0.13-764 Sayılı yazısı ile Ana sözleşmemizin
“Amaç ve Konu” başlıklı 3. ve “Sermaye” başlıklı 6. maddelerinde Sermaye Piyasası mevzuatına uyum sağlamak için tadil yapılmıştır.
n. Faaliyet Raporu Tarihine Kadar Meydana Gelen Önemli Olaylar
Şirket, üretim kapasitesini arttırmak amacıyla makine parkurunun modernizasyonu için yapılacak 14.890.667 TL tutarındaki yatırım için Hazine Müsteşarlığı Teşvik Uygulama Genel Müdürlüğü’nden teşvik belgesi almıştır. Teşvik belgesi kapsamında %60 vergi indirimi, %20 yatırım katkı oranı ayrıca 3 yıl süreli sigorta primi işveren hisse desteği ile KDV istisnası, gümrük vergisi muafiyeti ve faiz desteği bulunmakta olup, bitiş tarihi 21 Aralık 2013’tür.
o. Yararlanılan Devlet Teşvik ve Yardımları
Şirket, 5084 sayılı Kanun kapsamında sigorta primi İşveren hissesi teşviki almaktadır. Şirket, 2010 yılında 477.456 TL tutarındaki sigorta primi teşviği almıştır.
p. Yapılan Bağışlar
2010 yılında 68.446 TL bağış yapılmıştır
9
q. KURUMSAL YÖNETİM İLKELERİ UYUM RAPORU
1- Kurumsal Yönetim İlkelerine Uyum Beyanı
Bu dönemde Sermaye Piyasası Kurulu tarafından yayımlanan Kurumsal Yönetim İlkelerinde yer alan prensiplere kısmen uyulmaya çalışılmıştır.
Eksik kalan hususların 2010 yılında tamamlanmasına gayret edilmiştir. Uygulanamayan bu hususlardan kaynaklanan çıkar çatışması yoktur.
BÖLÜM I- PAY SAHİPLERİ
Şirketimiz de imtiyazlı hisse senedi bulunmamaktadır
.
Şirketimize iştirak olan şirket bulunmamaktadır. Azınlık payları yönetimde temsil edilmemektedir.2- Pay Sahipleri ile İlişkiler Birimi :
Pay Sahipleri ile ilişkiler birimi Nisan 2005’te kurulmuştur.
Pay sahipleri ile ilişkili birimi personeli ve iletişim bilgileri aşağıda yer almaktadır;
İsim : Unvan Tel E-mail
Ceyhan AYTON Mali İşler Genel Müdür Yrd 0 388 232 41 00 ceyhanayton@ditas.com.tr İsmail ÜNLÜ Mali İşler Müdürü 0 388 232 41 00 ismailunlu@ditas.com.tr Hikmet ÖZDEMİR Genel Muhasebe Uzmanı 0 388 232 41 00hikmetozdemir@ditas.com.tr
2010 yılı içinde bu faaliyetler yukarıda isimleri belirtilen kişiler tarafından yürütülmüştür.
3- Pay Sahiplerinin Bilgi Edinme Haklarının Kullanımı:
Elektronik ortamda bilgilendirme; yasal prosedür takip edilerek KAP kanalıyla, mali tablolar, Bağımsız Denetim Raporu, Özel Durum Açıklamaları ve Ditaş Internet Sitesi kanalıyla da mali tablolarla ilgili bilgilendirme yapılmaktadır.
Ana Sözleşmemizde özel denetçi atanması talebi bireysel bir hak olarak fakat TTK hükümlerine göre şirket hisselerinin %5 ve daha fazlasına sahip olan pay sahipleri tarafından bu hak kullanılabilmektedir. Dönem içinde Şirketimize ulaşan özel Denetçi tayini talebi olmamıştır.
10 4- Genel Kurul Bilgileri
Dönem içinde şirketimizin 2009 yılına ilişkin Olağan Genel Kurul’u 9 Temmuz 2010 tarihinde yapılmıştır. Toplantılara davet ana sözleşmemize uygun olarak Türkiye çapında yayın yapan Referans Gazetesi, ile Türkiye Ticaret Sicil Gazetesi’nde yayınlanmıştır.
Olağan Genel kurulumuz, pay sahiplerinin katılımını kolaylaştırmak amacıyla, şirket merkezinin bulunduğu Niğde’de yapılmıştır.
Olağan Genel kurulumuza ilişkin olarak hazırlanan dokümanlar, 2009 yılı Faaliyet Raporu, denetçi raporları ile yönetim kurulunun 2009 faaliyet karına ilişkin teklifi Genel Kurul tarihinden on beş gün öncesinde sayın hissedarlarımızın emrine amade bulundurulmuş, Genel Kurul tarihinin ilanından itibaren sayın hissedarlarımızdan gelen sorular şirketimiz Bünyesinde kurulmuş olan Pay Sahipleriyle ilişkiler birimince cevaplanmıştır.
Olağan Genel Kurulda bazı hissedarlarımızın gündemle ilgili soruları genel kurul esnasında divan heyeti tarafından cevaplanmıştır.
Olağan Genel Kurul Toplantısı’nda, hissedarlarımızdan herhangi bir öneri gelmemiş olup, Gündemde yer alan denetçi seçimi, bağımsız denetim şirketi seçimi, ve şirketin 2009 yılında yapmış olduğu bağışlar konuları da usulüne uygun olarak genel kurul tutanağına da işlenmiştir.
Yönetim Kurulu‘nun dönem karının dağıtımına ilişkin teklifi görüşülerek, Sermaye Piyasası Kurulu’nun (“SPK”) Seri:XI No.29 Tebliği hükümleri dahilinde, Uluslararası Muhasebe Standartları ve Uluslararası Finansal Raporlama Standartları ile uyumlu olarak hazırlanan, sunum esasları SPK’nın konuya ilişkin kararları uyarınca belirlenen, bağımsız denetimden geçmiş, 01.01.2009-31.12.2009 hesap dönemine ait finansal tablolara göre; “ertelenmiş vergi geliri” ile birlikte dikkate alındığında, 3.958.377 TL “Net Dönem Zararı” oluştuğu anlaşıldığından ve TTK ve Vergi Usul Kanunu kapsamında tutulan mali kayıtlarda 3.364.464 TL “Net Dönem Zararı” olduğundan; SPK’nın kar dağıtımına ilişkin düzenlemeleri dahilinde, 01.01.2009-31.12.2009 hesap dönemine ilişkin olarak herhangi bir kar dağıtımı yapılamayacağı hususunda pay sahiplerinin bilgilendirilmesine oybirliği ile karar verilmiştir.
Genel Kurullarda açık oylama yapılmıştır.
Genel Kurullarda alınan kararlarda toplantı nisabı, şirket sermayesinin en az yarısına sahip olan hisse sahipleri ya da temsilcilerinin toplantıda hazır olmasını gerektirmekte olup, söz konusu toplantı nisabı Olağan Genel Kurul Toplantısı’nda %73,59 oranlarında sağlanmıştır.
Genel kurul tutanakları şirket merkezinde bulundurulmuş ve isteyen ortağımıza faks yolu ile ulaştırılmıştır.
Şirketimiz de imtiyazlı hisse senedi bulunmamaktadır
.
Şirketin pay sahipleri arasında karşılıklı iştirak ilişkisi içinde olan şirket bulunmadığından Genel Kurulda bu yönde oy kullanılmamaktadır. Pay sahiplerimizin Azınlık haklarının Temsil edilmesi yönünde bir talepte bulunmamaktadır. Ana sözleşmemizde birikimli oy kullanma yöntemine dair bir uygulama bulunmamaktadır.5- Kar Dağıtım Politikası ve Kar Dağıtım Zamanı:
Şirket karına katılım konusunda herhangi bir imtiyaz bulunmamaktadır.
Şirketimizin kar payı dağıtım politikası;
Şirketin ödenen veya tahakkuk eden her türlü masrafları amortismanları, ödenen prim ve ikramiyeler ve karşılıklar hesap yılı sonundaki gelirlerden indirildikten sonra geriye kalan şirketin safi karını oluşturur. Bu suretle oluşan kardan; % 5 kanuni yedek akçe, Kurumlar vergisi ve benzeri vergi ve mali yükümlülükler düşüldükten sonra kalan dağıtılabilir kardan Tescilli ve ödenmiş sermaye üzerinden,
11
Sermaye Piyasası Kurulu Tebliğlerinde belirtilen oran ve miktarda ortaklara birinci temettü dağıtılır.
2010 yılına ait Olağan Genel Kuruluna sunulacak kâr dağıtımı teklifi ile ilgili olarak;
SPK`nın Seri:XI No.29 Tebliği Hükümleri dahilinde, Uluslararası Muhasebe Standartları ve Uluslararası Finansal Raporlama Standartları ile uyumlu olarak hazırlanan, sunum esasları Sermaye Piyasası Kurulu`nun (SPK) konuya ilişkin kararları uyarınca belirlenen, bağımsız denetimden geçmiş, 01.01.2010-31.12.2010 hesap dönemine ait finansal tablolara göre;
“Ertelenmiş Vergi Geliri” birlikte dikkate alındığında, 2.516.002,-TL “Net Dönem Zararı”
oluştuğu anlaşıldığından; TTK ve Vergi Usul kanunu kapsamında tutulan 01.01.2010- 31.12.2010 hesap dönemine ait mali tablolarında 1.572.275,-TL dönem zararı olmasının;
tespitiyle birlikte SPK`nın kar dağıtımına ilişkin düzenlemeleri dahilinde, 01.01.2010- 31.12.2010 hesap dönemine ilişkin olarak herhangi bir kar dağıtımı yapılamayacağı hususunda pay sahiplerinin bilgilendirilmesine ve bu hususun Genel Kurul’un onayına sunulmasına,
karar verilmiştir.
6- Payların Devri:
Şirketin ana sözleşmesinde, pay devrini kısıtlayan hüküm yoktur. Hisselerin devrinde, Yönetim Kurulu’nun onayı ve TTK’nın bu konudaki hükümleri uygulanır.
r. KAMUYU AYDINLATMA VE ŞEFFAFLIK
7- Şirket Bilgilendirme Politikası:
Şirket Kurumsal yönetim ilkeleri uyum kapsamında pay sahiplerinin bilgilendirilmesi, aydınlatma ve şeffaflığın sağlanması için; pay sahipleri ile ilişkiler birimi kurulmuştur.
Kamunun bilgisine 05.04.2005 tarihinde sunulmuştur.
İsim : Unvan Tel E-mail
Ceyhan AYTON Mali İşler Genel Müdür Yrd 0 388 232 41 00 ceyhanayton@ditas.com.tr İsmail ÜNLÜ Mali İşler Müdürü 0 388 232 41 00 ismailunlu@ditas.com.tr Hikmet ÖZDEMİR Genel Muhasebe Uzmanı 0 388 232 41 00hikmetozdemir@ditas.com.tr
8- Özel Durum Açıklamaları :
Bu dönemde SPK düzenlemeleri uyarınca 10 adet Özel Durum Açıklaması yapılmış olup;
İMKB’dan Fiyat ve miktar hareketlerine ilişkin 1 adet ek açıklama talebi olmuştur. Ayrıca Şirketimizin hisseleri herhangi bir yurtdışı borsaya kote edilmiş olmadığından ilave bir açıklama yükümlülüğü doğmamıştır.
9- Şirket Internet Sitesi ve İçeriği:
- Şirketimizin internet sitesi mevcuttur.
- Internet adresi : www.ditas.com.tr
12
Ayrıca; Internet sitesinde SPK kurumsal yönetim ilkeleri II Bölüm madde 1.11.5’te sayılan aşağıdaki bilgiler yayınlanmıştır.
- Ticaret Sicil Bilgileri - Ortaklık Yapısı - Mali Tablolar - Faaliyet Raporları
- Kurumsal Yönetim İlkeleri Uyum Raporu - Yönetim Kurulu
- Genel Kurul Toplantı Gündemi - Sıkça sorulan sorular
- Şirketin üretimi ve satışı yaptığı ürünler - Sertifikalar
10- Gerçek Kişi Nihai Hakim Pay Sahipleri
Gerçek kişi nihai hakim pay sahibi Sn. Aydın Doğan ve Doğan ailesi üyeleridir.
31 ARALIK 2010 İTİBARİYLE ORTAKLIK YAPISI (TL)
% 31 ARALIK 2010
Doğan Holding 50,93 5.093.552
Halka açık kısım 48,85 4.884.857
Diğer 0,22 21.591
Toplam 100,00 10.000.000
İMKB’de yapılan hisse alımları neticesinde, 31 Aralık 2010 tarihi itibari ile Doğan Holding’in Hissedarlık oranı % 73,59 olmuştur.
11- İçeriden Öğrenebilecek Durumda Olan Kişilerin Kamuya Duyurulması İçeriden öğrenebilecek durumda olan kişilerin listesi;
Yahya Üzdiyen Yönetim Kurulu Başkanı (*)
Ahmet Çağlar Yönetim Kurulu Başkan Yardımcısı Ahmet İ.Karacahisarlı Murahhas Üye
Selma Uyguç Üye (**)
Taylan Bilgel Üye
Yener Şenok Üye / Doğan Şirketler Grubu Holding A.Ş. Mali ve idari İşler Grup Başkanı
Yücel Göher Genel Müdür / Yönetim Kurulu Üyesi Ceyhan Ayton Mali İşler Genel Müdür Yardımcısı İsmail Ünlü Mali İşler Müdürü
Murat Doğu Doğan Şirketler Grubu Holding A.Ş. Sermaye Piyasası, UFRS/SPK Raporlama ve Ortaklıklar Gözetim Grup Başkanı Özge Bulut Maraşlı Doğan Şirketler Grubu Holding A.Ş. Yatırımcı İlişkileri ve
Kurumsal İlişkiler Bölüm Başkanı
Hande Özer Doğan Şirketler Grubu Holding A.Ş. Sermaye Piyasası, UFRS/SPK Raporlama ve Ortaklıklar Gözetim Koordinatörü
13
Oktay Hatırnaz Doğan Şirketler Grubu Holding A.Ş. Sermaye Piyasası, UFRS/SPK Raporlama ve Ortaklıklar Gözetim Koordinatörü Aslı Duyar Doğan Şirketler Grubu Holding A.Ş. Sermaye Piyasası,
UFRS/SPK Raporlama ve Ortaklıklar Gözetim Uzman Yardımcısı
Ahmet Coşkun Orden YMM Ltd Şti Ortağı Hayrettin Zaman Orden YMM Ltd Şti Ortağı
Bağımsız Denetim Şirketi Yetkilileri ve Denetçileri
(*) 7 Ocak 2011 tarihinden itibaren Yönetim Kurulu Başkanlığı görevini yürütmektedir.
(**) 7 Ocak 2011 tarihinden itibaren Yönetim Kurulu Üyeliği görevini yürütmektedir.
s. MENFAAT SAHİPLERİ
12- Menfaat Sahiplerinin Bilgilendirilmesi:
Şirketimiz menfaat sahipleri olan pay sahipleri, yatırımcılar, finans kuruluşları, tedarikçilerimiz ve müşterilerimiz şirketimiz ile ilgili bilgilere internet sitemizden ve İMKB’ ye ve KAP sistemine yaptığımız Özel Durum Açıklamaları vasıtasıyla ulaşabilmektedirler.
13- Menfaat Sahiplerinin Yönetime Katılımı:
Ana Sözleşmemizde menfaat sahiplerinin yönetime katılımına ilişkin düzenleme bulunmamaktadır.
14- İnsan Kaynakları Politikası:
Şirketimizin insan kaynakları politikası, İnsan Kaynakları Müdürlüğü bünyesinde 1 danışman, 2 uzman, 1 uzman yardımcısı tarafından; Kanunlar, Tebliğler ve şirket iç yönetmelikleri çerçevesinde yürütülmektedir.
Mavi yakalı personel ile ilişkiler şirketimizde Türk Metal Sendikası işyeri işçi temsilcileri ve endüstriyel ilişkiler uzmanı vasıtasıyla yürütülmektedir.
15- Müşteri Ve Tedarikçilerle İlişkiler Hakkında Bilgiler:
Kalite, zamanında teslim ve uygun fiyat politikaları izlenmiş, otomotiv sektörünün kalite sistem belgelerinde önemli olan ISO/TSE 16949 kalite sistem belgesi, Çevreye verilen önem göstergesi olan ISO 14001 belgesi ve bir çok firma tarafından prestijli bir belge olarak görülen Ford Q1 belgesi alınmıştır. Ditaş OEM firmalarının A seviye tedarikçisidir.
Müşteri memnuniyetini sağlamak amacı ile ayrıca muhtelif illerdeki bayilerimiz ziyaret edilmektedir. Müşteri memnuniyetindeki sürekliliği sağlayabilmek için, tedarikçi firmalar eğitilmiş, kalite belgelerine sahip olmaları büyük ölçüde sağlanmıştır. İletişim platformu olarak 3 ayda bir Ditaş dergisi çıkarılmaktadır.
16- Sosyal Sorumluluk:
TS 14001 çevre kalite belgesi 2005 yılında alınmıştır. Sistem gereği çevreye olan duyarlılık gösterilmektedir. 2010 döneminde çevreyle ilgili konularda şirketimiz aleyhine açılmış
14
herhangi bir dava bulunmamaktadır. Şirketimizin Niğde Çevre İl Müdürlüğü alınmış ÇED raporu bulunmakta olup. Ayrıca ilimizde başta fabrika arazisi olmak üzere, üniversitede, polis okulunda, ilk öğretim okullarında, il orman alanında üç yüz dönümden fazla arazi ağaçlandırılmıştır.
Bulunduğumuz bölgedeki eğitim yetersizliği nedeniyle ODTÜ ilk öğretim okulunda 15 öğrenciye karşılıksız burs verilmektedir.
17- Yönetim Kurulu Yapısı, Oluşumu Ve Bağımsız Üyeler:
Yönetim Kurulu Üyeleri aşağıdaki kişilerden oluşmaktadır.
Başkan : Yahya Üzdiyen (*)
Başkan Yrd. : Ahmet Çağlar
Murahhas Üye : Ahmet İ.Karacahisarlı
Üye : Selma Uyguç (**)
Üye : Taylan Bilgel
Üye : Yücel Göher
Üye : Yener Şenok
(*) 6 Ocak 2011 tarihinde Yönetim Kurulu Başkanlığı görevinden ayrılan R. Nebil İlseven’den boşalan Yönetim Kurulu Başkanlığı görevini, 7 Ocak 2011 tarihinden itibaren Yahya Üzdiyen yürütmektedir.
(**) 7 Ocak 2011 tarihinden itibaren görev yapmaktadır.
Şirket Yönetim kurulu 09.07.2010 tarihli 2009 yılı Genel Kurul Toplantısında 1 yıllık süre için seçilmişlerdir.
Yönetim Kurulu üyesi Yücel GÖHER Genel Müdürlük Görevini de yürütmektedir.
Yönetim Kurulunda Bağımsız üye bulunmamaktadır.
18-Yönetim Kurulu Üyelerinin Nitelikleri
Şirketimiz Yönetim Kurulu üyelerinin nitelikleri SPK Kurumsal Yönetim İlkeleri IV. bölümünde 3.1.1., 3.1.2. ve 3.1.5. maddelerinde yer alan niteliklerle örtüşmektedir.
19- Şirketin Misyon Ve Vizyonu İle Stratejik Hedefleri:
Şirketimizin misyonu ve vizyonu aşağıdaki gibidir.
Vizyonumuz
Dünya kalitesinde ve zamanında teslimdeki müşteri memnuniyetinden sapma yapmadan; 10 milyon üretim adedine ulaşmak.
Misyonumuz
Üretim konumuz olan mamullerimizde müşterilerimizin ihtiyaçlarına odaklanmak,
Rakip firmalara göre olan üstünlüklerimizde, yenilikçilik ve sürekli iyileştirmelere daha fazla yer vererek, dünyada DİTAŞ markasını yerleştirmek, rekabetçi bir avantajı
yakalamak.
15
Pay sahiplerimize ve çalışanlarımıza kattığımız değeri sürekli olarak artırmak, istikrarlı ve karlı bir büyüme trendi elde etmek.
Stratejik Hedefler
Sürekli iyileştirme anlayışını hakim kılmak,
Şirketimiz içindeki iletişimin etkinleşmesini sağlamak,
Liderliği güçlendirmek,
Kurumsal yapıda çalışmak,
Hedef ve vizyonumuzun tüm Ditaş çalışanlarına yayılmasını sağlamak.
Yönetim kurulu şirketin hedeflerine ulaşma derecesini, faaliyetlerini ve geçmiş performansını her ay gözden geçirmektedir.
20. Risk Yönetim Ve İç Kontrol Mekanizması
İdari açıdan risk yönetim ve iç kontrol mekanizması, Yönetim Kurulu Toplantılarında gözden geçirilmektedir. Doğan Holding bünyesinde bulunan Denetim ve Risk Yönetimi Başkanlığı tarafından her yıl belirli periyodlarda faaliyetlerimiz operasyonel ve mali açıdan denetimden geçirilmektedir.
21- Yönetim Kurulu Üyeleri İle Yöneticilerin Yetki Ve Sorumlulukları
Yönetim Kurulu Üyelerinin yetki ve sorumlulukları Ana Sözleşmemizde, yöneticilerin yetki ve sorumlulukları şirketimizin yönetim el kitabında ve imza sirkülerinde belirlenmiştir.
22- Yönetim Kurulunun Faaliyet Esasları
Yönetim Kurulu Toplantılarının gündemi Yönetim Kurulu Başkanı’nca belirlenir. Yönetim Kurulu Üyeleri Yönetim Kurulu Toplantılarına katılmaktadır. Yapılacak Yönetim Kurulu aylık toplantı tarihleri bir önceki yıl Aralık ayında belirlenir. Yönetim Kurulu Başkanı’nca üyelere tebliğ edilir. 2010 yılı içerisinde 28 adet YK kararı alınmıştır. Aylık toplantılar dışındaki fevkalade toplantılar ise, yine Yönetim Kurulu Başkanı’nca makul süre içerisinde üyelere tebliğ edilir.
Yönetim Kurulu üyelerinin bilgilendirilmesi ve iletişimini sağlamak üzere Yönetim Kurulu sekreteryası görevi Genel Müdür Sekreterliğince yürütülmektedir. Görüşülen konular toplantı zaptına geçirilir. 2010 yılı toplantılarında bağımsız üye farklı bir görüş beyan etmemiştir. SPK kurumsal yönetim ilkelerinin IV bölümünün 2.17.4 maddesinde yer alan konularda yönetim kurulu toplantılarına fiilen katılım sağlanmaktadır.
Yönetim kurulu üyelerine ağırlıklı oy hakkı ve/veya olumsuz veto hakkı tanınmamıştır.
23- Şirketle Muamele Yapma Ve Rekabet Yasağı
Yönetim Kurulu Üyelerimizin şirketle muamelesi ve rekabeti yoktur. Ana Sözleşmemizde de bu konuda bir düzenleme mevcut değildir.
16
Yönetim Kurulu Üyelerimiz için T.T.K’nın yasakladığı hususlar dışında kalmak kaydıyla T.T.K’
nın 334 ve 335’inci maddelerinde yazılı işlemleri yapabilmeleri konusunda Genel Kurul’dan izin alınmaktadır.
24- Etik Kurallar
Şirket ve çalışanlar açısından etik kurallar, şirketin mevcut personel yönetmeliğinde yer almıştır. Şirketimizin etik kuralları internet sitemiz kanalıyla duyurulmuştur.
25- Yönetim Kurulunda Oluşturulan Komitelerin Sayı, Yapı Ve Bağımsızlığı Şirketimizin SPK’nın yürürlükteki mevzuatına uygun olarak Denetim Komitesi mevcuttur.
Denetim Komitesi üyeleri Yönetim Kurulu Üyelerinden seçilmiştir. Komite bu dönemde 4 defa toplanmıştır. Denetim Komitesi üyeleri İcracı olmayan üyelerden oluşmuştur, Denetim Komitesi üyeleri Yahya Üzdiyen ve Taylan Bilgel’dir.
26- Yönetim Kuruluna Sağlanan Mali Haklar
Şirket ana sözleşmesinde Yönetim Kurulu’na verilecek aylık ücretler Genel Kurulca saptanır.
Ayrıca şirket yönetim kurulu üyelerine herhangi bir şekilde borç vermemiş, kredi kullandırmamış ve 3.kişiler lehine kefalet ve teminat vermemiştir.
t. 2010 Yılı Genel Kurul Gündemi
1. Açılış ve Başkanlık Divanının seçilmesi,
2. Genel Kurul Tutanağı’nın hazır bulunanlar adına Başkanlık Divanı’nca imza edilmesine yetki verilmesi,
3. 01.01.2010-31.12.2010 yılı hesap dönemine ait Yönetim Kurulu Faaliyet Raporu, Şirket Denetçi Raporu, Bağımsız Dış Denetleme Kuruluşu Görüşü, Finansal Rapor, Bilanço ve Gelir Tablosunun okunması, müzakeresi ve onaylanması hakkında karar alınması, 4. Yönetim Kurulu Üyelerinin ve Şirket Denetçilerinin 01.01.2010-31.10.2010 hesap
dönemi faaliyet, işlem ve hesaplarından ötürü ayrı ayrı ibrası hususunun görüşülmesi ve onaylanması,
5. Yönetim Kurulu’nun 01.01.2010- 31.12.2010 yılı hesap döneminde “dağıtılabilir dönem karı” oluşmaması ve birikmiş geçmiş yıllar zararlarının bulunması nedeniyle, kar dağıtımı yapılmaması yönündeki teklifinin görüşülerek karara bağlanması,
6. Türk Ticaret Kanunu’nun 315 inci maddesi uyarınca Yönetim Kurulu Üyeliğinden istifa eden Sn. Ragıp Nebil İlseven’ in görev süresini tamamlamak üzere Sn. Selma Uyguç’
un Yönetim Kurulu Üyeliğine atanmasının onaylanması,
7. Yönetim Kurulu üye sayısının, ücretlerinin tespiti ile 01.01.2011- 31.12.2011 yılı hesap dönemi faaliyet ve hesaplarının görüşüleceği olağan genel kurul toplantısına kadar görev yapmak üzere Yönetim Kurulu üyelerinin seçimlerinin yapılması,
17
8. Denetçi sayısının, ücretlerinin tespiti ile 01.01.2011- 31.12.2011 yılı hesap dönemi faaliyet ve hesaplarının görüşüleceği olağan genel kurul toplantısına kadar görev yapmak üzere Denetçi seçimlerinin yapılması,
9. Sermaye Piyasası Mevzuatı ve Sermaye Piyasası Kurulu düzenlemeleri çerçevesinde Denetim Komitesinin uygun görüşü ile Yönetim Kurulunca seçilen Bağımsız Denetim Kuruluşunun ve onaylanan Bağımsız Denetim Sözleşmesinin görüşülmesi ve karara bağlanarak onaylanması.
10. Şirket Ana Sözleşmesi’nin 9. maddesi hükümleri çerçevesinde Sermaye Piyasası Kurulunun izni ile Türk Ticaret Kanunu, Sermaye Piyasası Kanunu, Sermaye Piyasası Mevzuatı ve ilgili mevzuatın izin verdiği tutara kadar borçluluğu ifade eden sermaye piyasası aracı (varant dahil) ihraç edilmesi ile ihraç zaman ve koşullarının tespiti hususlarında 01.01.2011- 31.12.2011 yılı hesap dönemi faaliyet ve hesaplarının görüşüleceği olağan genel kurul toplantısına kadar Yönetim Kurulu’na yetki verilmesi hususunun görüşülmesi ve karara bağlanması.
11. Yönetim Kurulu Üyelerine, Şirket konusuna giren işleri bizzat veya başkaları adına yapmaları ve bu nevi işleri yapan şirketlerde ortak olabilmeleri ve diğer işlemleri yapabilmeleri hususunda Türk Ticaret Kanunu’nun 334. ve 335. maddeleri gereğince izin verilmesi,
12. Genel Kurul’ da oylamaya sunulup karara bağlanmaksızın; Sermaye Piyasası mevzuatı ve ilgili düzenlemeler kapsamında; Şirketin 01.01.2010-31.12.2010 yılı hesap döneminde sosyal yardım amacıyla vakıf, dernek, kamu kurum ve kuruluşlarına bağış yapıldığı, Şirket ortakları veya üçüncü kişiler lehine teminat, ipotek, rehin ve benzeri menfaat verilmesi suretiyle menfaat sağlanmadığı, Şirketimiz bilgilendirme politikası, 2011 yılı ve izleyen yıllara ilişkin Şirket kar dağıtımı politikası hakkında Ortaklarımıza yapılacak bilgilendirme ve açıklamalar
13. Dilekler.
18
VEKALETNAME
DİTAŞ DOĞAN YEDEK PARÇA İMALAT VE TEKNİK A.Ş.
GENEL KURUL BAŞKANLIĞI’NA
Ditaş Doğan Yedek Parça İmalat ve Teknik A.Ş.’nin 30 Mart 2011, Çarşamba günü saat 11:30’da Kayseri Yolu 3. km 51100 Niğde adresindeki Şirket Merkezinde yapılacak 01.01.2010 -31.12.2010 hesap dönemine ait Ortaklar Olağan Genel Kurul toplantısında, aşağıda belirttiğim görüşler doğrultusunda beni temsile, oy vermeye, teklifte bulunmaya ve
gerekli belgeleri imzalamaya yetkili olmak üzere
... vekil tayin ettim.
A) TEMSİL YETKİSİNİN KAPSAMI
a) Vekil tüm gündem maddeleri için kendi görüşü doğrultusunda oy kullanmaya yetkilidir.
b) Vekil aşağıdaki talimatlar doğrultusunda gündem maddeleri için oy kullanmaya yetkilidir.
Talimatlar (Özel talimatlar yazılır)
c) Vekil Şirket yönetiminin önerileri doğrultusunda oy kullanmaya yetkilidir.
d) Toplantıda ortaya çıkabilecek diğer konularda vekil aşağıdaki talimatlar doğrultusunda oy kullanmaya yetkilidir. (Talimat yoksa vekil oyunu serbestçe kullanır)
Talimatlar (Özel talimatlar yazılır)
B) ORTAĞIN SAHİP OLDUĞU HİSSE SENEDİNİN a) Tertip ve Serisi : b) Numarası : c) Adet-Nominal değeri : d) Oyda imtiyazı olup olmadığı : e) Hamiline-nama yazılı olduğu :
ORTAĞIN
Adı, Soyadı ve Ünvanı :
İmzası :
Adresi :
Not: A) bölümünde, (a), (b) veya (c) olarak belirtilen şıklardan birisi seçilir. (b) ve (d) şıkkı için açıklama yapılır.
19
u.Finansal Raporlar ve Faaliyet Raporu’nun Kabulüne İlişkin Yönetim Kurulu Kararı
Toplantı Tarihi : 07.03.2011 Karar No. : 772
Gündem : Finansal Raporun kabulü,
Karar :
Yönetim Kurulumuz;
- Denetim Komitemizin düzeltme tavsiyeleri doğrultusunda uygun görüşü ile Yönetim Kurulumuza sunulan, Sermaye Piyasası Kurulu (“SPK”)’nun Seri: XI, No:29 sayılı Tebliği kapsamında Uluslararası Muhasebe Standartları ve Uluslararası Finansal Raporlama Standartları ile uyumlu olarak hazırlanan; sunum esasları SPK düzenleme ve kararları uyarınca belirlenen, bağımsız denetimden geçmiş, bir önceki dönem ile karşılaştırmalı 01.01.2010 – 31.12.2010 hesap dönemine ait Finansal Raporun kabulüne ve Genel Kurul’un onayına sunulmasına,
karar vermiştir.
20
u.Finansal Raporlar ve Faaliyet Raporu’nun Kabulüne İlişkin Yönetim Kurulu Kararı (devamı)
Toplantı Tarihi : 10.03.2011 Karar No. : 774
Şirket Yönetim Kurulu, aşağıda imzası bulunan üyelerinin katılımıyla gündemindeki konuları görüşüp karara bağlamak üzere toplandı.
Gündem : 2010 yılı Faaliyet raporu ve 2010 yılı Kurumsal Yönetim İlkeleri Uyum Raporunun kabulü,
Karar :
Yönetim Kurulumuz;
- Faaliyet raporunun hazırlanmasından sorumlu yöneticiler tarafından uygun görüşle Yönetim Kurulu’nun onayına sunulan ve ekte yer alan 2010 yılı Faaliyet Raporu’nun kabulüne ve pay sahiplerinin bilgisine sunulmasına,
- Sermaye Piyasası Kurulu’nun (“SPK”) 10.12.2004 tarih ve 48/1588 sayılı Kararı ve SPK Kurumsal Yönetim İlkeleri doğrultusunda hazırlanan, ilgili yöneticiler tarafından 2010 yılı Faaliyet Raporu’nda yer almak üzere uygun görüş ile Yönetim Kurulu’nun onayına sunulan ekli 2010 yılı “Kurumsal Yönetim Uyum Raporu”nun kabulüne ve pay sahiplerinin bilgisine sunulmasına,
karar vermiştir.
21
v.2010 yılı Finansal Tablolar Bağımsız Denetim Görüşü
DİTAŞ DOĞAN YEDEK PARÇA İMALAT VE TEKNİK A.Ş.’NİN BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU
Ditaş Doğan Yedek Parça İmalat ve Teknik A.Ş.
Yönetim Kurulu’na Giriş
Ditaş Doğan Yedek Parça İmalat ve Teknik A.Ş.'nin ("Şirket") 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle hazırlanan ve ekte yer alan bilançosunu, aynı tarihte sona eren yıla ait kapsamlı gelir tablosunu, özsermaye değişim tablosunu ve nakit akım tablosunu, önemli muhasebe politikalarının özetini ve dipnotları denetlemiş bulunuyoruz.
Finansal Tablolarla İlgili Olarak İşletme Yönetiminin Sorumluluğu
İşletme yönetimi finansal tabloların Sermaye Piyasası Kurulu'nca yayımlanan finansal raporlama standartlarına göre hazırlanması ve dürüst bir şekilde sunumundan sorumludur.
Bu sorumluluk, finansal tabloların hata ve/veya hile ve usulsüzlükten kaynaklanan önemli yanlışlıklar içermeyecek biçimde hazırlanarak, gerçeği dürüst bir şekilde yansıtmasını sağlamak amacıyla gerekli iç kontrol sisteminin tasarlanmasını, uygulanmasını ve devam ettirilmesini, koşulların gerektirdiği muhasebe tahminlerinin yapılmasını ve uygun muhasebe politikalarının seçilmesini içermektedir.
Bağımsız Denetim Kuruluşunun Sorumluluğu
Sorumluluğumuz, yaptığımız bağımsız denetime dayanarak bu finansal tablolar hakkında görüş bildirmektir. Bağımsız denetimimiz, Sermaye Piyasası Kurulu'nca yayımlanan bağımsız denetim standartlarına uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu standartlar, etik ilkelere uyulmasını ve bağımsız denetimin, finansal tabloların gerçeği doğru ve dürüst bir biçimde yansıtıp yansıtmadığı konusunda makul bir güvenceyi sağlamak üzere planlanarak yürütülmesini gerektirmektedir.
Bağımsız denetimimiz, finansal tablolardaki tutarlar ve dipnotlar ile ilgili bağımsız denetim kanıtı toplamak amacıyla, bağımsız denetim tekniklerinin kullanılmasını içermektedir.
Bağımsız denetim tekniklerinin seçimi, finansal tabloların hata ve/veya hileden ve usulsüzlükten kaynaklanıp kaynaklanmadığı hususu da dahil olmak üzere önemli yanlışlık içerip içermediğine dair risk değerlendirmesini de kapsayacak şekilde, mesleki kanaatimize göre yapılmıştır. Bu risk değerlendirmesinde, işletmenin iç kontrol sistemi göz önünde bulundurulmuştur. Ancak, amacımız iç kontrol sisteminin etkinliği hakkında görüş vermek değil, bağımsız denetim tekniklerini koşullara uygun olarak tasarlamak amacıyla, işletme yönetimi tarafından hazırlanan finansal tablolar ile iç kontrol sistemi arasındaki ilişkiyi ortaya koymaktır. Bağımsız denetimimiz, ayrıca işletme yönetimi tarafından benimsenen muhasebe politikaları ile yapılan önemli muhasebe tahminlerinin ve finansal tabloların bir bütün olarak sunumunun uygunluğunun değerlendirilmesini içermektedir.
22
Bağımsız denetim sırasında temin ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, görüşümüzün oluşturulmasına yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz.
Görüş
Görüşümüze göre, ilişikteki finansal tablolar, Ditaş Doğan Yedek Parça İmalat ve Teknik A.Ş.'nin 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle finansal durumunu, aynı tarihte sona eren yıla ait finansal performansını ve nakit akımlarını, Sermaye Piyasası Kurulu’nca yayımlanan finansal raporlama standartları çerçevesinde doğru ve dürüst bir biçimde yansıtmaktadır.
Diğer husus
Şirket'in 31 Aralık 2009 tarihinde sonra eren yıla ait finansal tablolarının bağımsız denetimi başka bir bağımsız denetim kuruluşu tarafından yapılmıştır. Önceki bağımsız denetim kuruluşu, 31 Aralık 2009 tarihli finansal tablolar ile ilgili olarak 9 Mart 2010 tarihli bağımsız denetim raporunda olumlu görüş bildirmiştir.
İstanbul, 7 Mart 2011
DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.
Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU LIMITED
Saim Üstündağ
Sorumlu Ortak Başdenetçi
23 w. Diğer Hususlar
Finansal Tablolarda ve faaliyet raporunda yer almayan ancak kullanıcılar için faydalı olacak başka bir husus bulunmamaktadır.
x. Finansal Tablolar ve YK faaliyet raporları Sorumluluk beyanları Finansal Tablo ve Faaliyet Raporlarının Kabulune ilişkin Yönetim Kurulu’nun Karar Tarihi: 07.03.2011
Karar Sayısı :772
Tarih: 07.03.2011
Ref : Mİ11/0321 SERMAYE PİYASASI KURULUNUN
SERİ:XI, NO:29 NUMARALI TEBLİĞİN ÜÇÜNCÜ BÖLÜMÜNÜN 9. MADDESİ GEREĞİ BEYANIMIZDIR
İstanbul Menkul Kıymetler Borsası Başkanlığına İstinye
Konu: DİTAŞ DOĞAN YEDEK PARÇA İMALAT VE TEKNİK A.Ş’nin 31.12.2010 tarihinde sona eren döneme ilişkin finansal tablolarının ilanı
a. Şirketimizin, 01.01.2010 – 31.12.2010 hesap dönemine ait, Sermaye Piyasası Kurulunun (“SPK”)’nun
Seri: XI No:29 “Sermaye Piyasasında Finansal Raporlamaya İlişkin Esaslar Tebliğ” i uyarınca Uluslararası Muhasebe/Finansal Raporlama Standartları çerçevesinde ve sunum esasları SPK’nun 17.04.2008 tarih ve 11/467 sayılı Kararı uyarınca belirlenen finansal tabloların ve faaliyet raporumunun tarafımızca incelendiğini, b. İşletmedeki görev ve sorumluluk alanımızda sahip olduğumuz bilgiler çerçevesinde,
söz konusu finansal tablo ve faaliyet raporunun önemli konularda gerçeğe aykırı bir açıklama içermediğini ya da açıklamanın yapıldığı tarih itibarıyla yanıltıcı olması sonucunu doğurabilecek herhangi bir eksiklik içermediğini,
c. İşletmenin görev ve sorumluluk alanımızda sahip olduğumuz bilgiler çerçevesinde, söz konusu finansal tabloların işletmenin mali durumu ve faaliyet sonuçları hakkında gerçeği doğru biçimde yansıttığını,
bilgilerinize sunarız.
Saygılarımızla,
24
x. Finansal Tablolar ve YK faaliyet raporları Sorumluluk beyanları (devamı)
Faaliyet Raporlarının Kabulune ilişkin Yönetim Kurulu’nun Karar Tarihi: 10.03.2011
Karar Sayısı :774
Tarih: 11.03.2011 Ref: Mİ11/0343
SERMAYE PİYASASI KURULUNUN
SERİ:XI, NO:29 NUMARALI TEBLİĞİN ÜÇÜNCÜ BÖLÜMÜNÜN 9. MADDESİ GEREĞİ BEYANIMIZDIR
İstanbul Menkul Kıymetler Borsası Başkanlığına İstinye
Konu: DİTAŞ DOĞAN YEDEK PARÇA İMALAT VE TEKNİK A.Ş’nin 31.12.2010 tarihinde sona eren döneme ilişkin Faaliyet Raporu’nun ilanı
Ditaş Doğan Yedek Parça İmalat ve Teknik A.Ş’nin, 01.01.2010-31.12.2010 hesap dönemine ait faaliyet raporu tarafımızdan incelenmiş olup; görev ve sorumluluk alanımızda sahip olduğumuz bilgiler çerçevesinde;
a- Faaliyet raporunun önemli konularda gerçeğe aykırı bir açıklama veya açıklamanın yapıldığı tarih itibarıyla yanıltıcı olması sonucunu doğurabilecek herhangi bir eksiklik içermediği, b- Yürürlükteki faaliyet raporlamasına ilişkin düzenlemelere göre hazırlanmış faaliyet raporunun
işin gelişimi ve performansını ve konsolidasyon kapsamındakilerle birlikte işletmenin finansal durumunu, karşı karşıya olduğu önemli riskler ve belirsizliklerle birlikte, dürüstçe yansıttığı, tespit olunmuştur.
Saygılarımızla,
25
y. Kar dağıtım Yönetim Kurulu Kararı ve Kar Dağıtım Tablosu
DİTAŞ DOĞAN YEDEK PARÇA İMALAT VE TEKNİK A.Ş.
YÖNETİM KURULU KARARI
Toplantı Tarihi : 10.03.2011 Karar No. : 775
Şirket Yönetim Kurulu aşağıda imzası bulunan üyelerin katılımıyla gündemindeki konuları görüşüp karara bağlamak üzere Şirket Merkezi’nde toplandı.
Gündem : 01.01.2010 - 31.12.2010 hesap dönemi’ne ait Olağan Genel Kuruluna sunulacak kâr dağıtımı hakkındaki teklifin görüşülmesi.
Karar :
2010 yılına ait Olağan Genel Kuruluna sunulacak kâr dağıtımı teklifi ile ilgili olarak;
SPK`nın Seri:XI No.29 Tebliği Hükümleri dahilinde, Uluslararası Muhasebe Standartları ve Uluslararası Finansal Raporlama Standartları ile uyumlu olarak hazırlanan, sunum esasları Sermaye Piyasası Kurulu`nun (SPK) konuya ilişkin kararları uyarınca belirlenen, bağımsız denetimden geçmiş, 01.01.2010-31.12.2010 hesap dönemine ait finansal tablolara göre; “Ertelenmiş Vergi Geliri” birlikte dikkate alındığında, 2.516.002,-TL “Net Dönem Zararı” oluştuğu anlaşıldığından; TTK ve Vergi Usul kanunu kapsamında tutulan 01.01.2010-31.12.2010 hesap dönemine ait mali tablolarında 1.572.275,-TL dönem zararı olmasının; tespitiyle birlikte SPK`nın kar dağıtımına ilişkin düzenlemeleri dahilinde, 01.01.2010-31.12.2010 hesap dönemine ilişkin olarak herhangi bir kar dağıtımı yapılamayacağı hususunda pay sahiplerinin bilgilendirilmesine ve bu hususun Genel Kurul’un onayına sunulmasına,
karar verilmiştir.
26
DİTAŞ DOĞAN YEDEK PARÇA İMALAT VE TEK.A.Ş. 2010
YILI KAR DAĞITIM TABLOSU (TL)
1 Çıkarılmış Sermaye 10.000.000
2 Toplam Yasal Yedek Akçe (Yasal Kayıtlara Göre) 298.445
Esas sözleşme uyarınca kar dağıtımda imtiyaz var ise söz
konusu imtiyaza ilişkin bilgi Yoktur
SPK (UFRS) Yasal Kayıt
3 Dönem Karı / Zararı (-) -2.723.961 -1.572.275
4 Ertelenmiş vergi geliri * 207.959 0
5 Net Dönem Karı/Zararı -2.516.002 -1.572.275
6 Geçmiş Yıllar Zararları (-) -4.373.587 -4.047.446
7 Birinci Tertip Yasal Yedek (-) 0 0
8 NET DAĞITILABİLİR DÖNEM KARI/(ZARARI) -6.889.589 -5.619.721
9 Yıl içinde yapılan Bağışlar (+) 68.446
10 Birinci temettünün hesaplanacağı bağışlar eklenmiş net
dağıtılabilir dönem karı/(zararı) -6.821.143
11 Ortaklara Birinci Temettü (%20) 0
Nakit 0
Bedelsiz 0
Toplam 0
12 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine Dağıtılan Temettü 0
13 Yönetim kurulu üyelerin, çalışanlara vb.'e temettü 0
14 İntifa Senedi Sahiplerine Dağıtılan Temettü 0
15 Ortaklara İkinci Temettü 0
16 İkinci Tertip Yasal Yedek Akçe 0
17 Statü Yedekleri 0 0
18 Özel Yedekler 0 0
19 Olağanüstü Yedekler 0 0
20 Dağıtılması Öngörülen Diğer Kaynaklar 0 0
Geçmiş Yıl Karı 0 0
Olağanüstü Yedekler 0 0
Kanun Ve Esas Sözleşme Uyarınca Dağıtılabilir Diğer Yedekler 0 0
(*) Şirket’in 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle SPK mevzuatına uygun olarak hazırlanan ve bağımsız denetimden geçmiş finansal tablolarında dönem vergi gideri bulunmamaktadır.
27 z. Şirket Yöneticileri Listesi
Yücel Göher Genel Müdür/Yönetim Kurulu Üyesi 0 (388) 232 41 00
Ceyhan AYTON Mali İşler Genel Müdür Yrd 0 (388) 232 41 00
Koray Güner Satış Pazarlama Genel Müd.Yrd (OEM) 0 (216) 545 70 00 Erkut Alkaya Satış Pazarlama Genel Müd.Yrd (BYP) 0 (388) 232 41 00
İsmail Ünlü Mali İşler Müdürü 0 (388) 232 41 00
Özdemir Özdoğan Üretim Müdürü 0 (388) 232 41 00
Batuhan Kızılışık Üretim Planlama Müdürü 0 (388) 232 41 00
Tuna Saraçoğlu Mühendislik ve AR-GE Müdürü 0 (388) 232 41 00
Nurgün Gülsoy Kalite Kontrol Müdürü 0 (388) 232 41 00
Buğra Bilen Ürün Yönetimi Müdürü 0 (388) 232 40 00
Ömür Demir Bilgi İşlem Müdürü 0 (388) 232 41 00
28 aa. Bağımsız Denetim Raporu
DİTAŞ DOĞAN YEDEK PARÇA İMALAT VE TEKNİK A. Ş.
1 OCAK - 31 ARALIK 2010 HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLAR
VE BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU
29
DİTAŞ DOĞAN YEDEK PARÇA İMALAT VE TEKNİK A.Ş.’NİN BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU
Ditaş Doğan Yedek Parça İmalat ve Teknik A.Ş.
Yönetim Kurulu’na Giriş
Ditaş Doğan Yedek Parça İmalat ve Teknik A.Ş.'nin ("Şirket") 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle hazırlanan ve ekte yer alan bilançosunu, aynı tarihte sona eren yıla ait kapsamlı gelir tablosunu, özsermaye değişim tablosunu ve nakit akım tablosunu, önemli muhasebe politikalarının özetini ve dipnotları denetlemiş bulunuyoruz.
Finansal Tablolarla İlgili Olarak İşletme Yönetiminin Sorumluluğu
İşletme yönetimi finansal tabloların Sermaye Piyasası Kurulu'nca yayımlanan finansal raporlama standartlarına göre hazırlanması ve dürüst bir şekilde sunumundan sorumludur. Bu sorumluluk, finansal tabloların hata ve/veya hile ve usulsüzlükten kaynaklanan önemli yanlışlıklar içermeyecek biçimde hazırlanarak, gerçeği dürüst bir şekilde yansıtmasını sağlamak amacıyla gerekli iç kontrol sisteminin tasarlanmasını, uygulanmasını ve devam ettirilmesini, koşulların gerektirdiği muhasebe tahminlerinin yapılmasını ve uygun muhasebe politikalarının seçilmesini içermektedir.
Bağımsız Denetim Kuruluşunun Sorumluluğu
Sorumluluğumuz, yaptığımız bağımsız denetime dayanarak bu finansal tablolar hakkında görüş bildirmektir. Bağımsız denetimimiz, Sermaye Piyasası Kurulu'nca yayımlanan bağımsız denetim standartlarına uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu standartlar, etik ilkelere uyulmasını ve bağımsız denetimin, finansal tabloların gerçeği doğru ve dürüst bir biçimde yansıtıp yansıtmadığı konusunda makul bir güvenceyi sağlamak üzere planlanarak yürütülmesini gerektirmektedir.
Bağımsız denetimimiz, finansal tablolardaki tutarlar ve dipnotlar ile ilgili bağımsız denetim kanıtı toplamak amacıyla, bağımsız denetim tekniklerinin kullanılmasını içermektedir. Bağımsız denetim tekniklerinin seçimi, finansal tabloların hata ve/veya hileden ve usulsüzlükten kaynaklanıp kaynaklanmadığı hususu da dahil olmak üzere önemli yanlışlık içerip içermediğine dair risk değerlendirmesini de kapsayacak şekilde, mesleki kanaatimize göre yapılmıştır. Bu risk değerlendirmesinde, işletmenin iç kontrol sistemi göz önünde bulundurulmuştur. Ancak, amacımız iç kontrol sisteminin etkinliği hakkında görüş vermek değil, bağımsız denetim tekniklerini koşullara uygun olarak tasarlamak amacıyla, işletme yönetimi tarafından hazırlanan finansal tablolar ile iç kontrol sistemi arasındaki ilişkiyi ortaya koymaktır. Bağımsız denetimimiz, ayrıca işletme yönetimi tarafından benimsenen muhasebe politikaları ile yapılan önemli muhasebe tahminlerinin ve finansal tabloların bir bütün olarak sunumunun uygunluğunun değerlendirilmesini içermektedir.
Bağımsız denetim sırasında temin ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, görüşümüzün oluşturulmasına yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz.
30 Görüş
Görüşümüze göre, ilişikteki finansal tablolar, Ditaş Doğan Yedek Parça İmalat ve Teknik A.Ş.'nin 31 Aralık 2010 tarihi itibariyle finansal durumunu, aynı tarihte sona eren yıla ait finansal performansını ve nakit akımlarını, Sermaye Piyasası Kurulu’nca yayımlanan finansal raporlama standartları çerçevesinde doğru ve dürüst bir biçimde yansıtmaktadır.
Diğer husus
Şirket'in 31 Aralık 2009 tarihinde sonra eren yıla ait finansal tablolarının bağımsız denetimi başka bir bağımsız denetim kuruluşu tarafından yapılmıştır. Önceki bağımsız denetim kuruluşu, 31 Aralık 2009 tarihli finansal tablolar ile ilgili olarak 9 Mart 2010 tarihli bağımsız denetim raporunda olumlu görüş bildirmiştir.
İstanbul, 7 Mart 2011
DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.
Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU LIMITED
Saim Üstündağ
Sorumlu Ortak Başdenetçi
DİTAŞ DOĞAN YEDEK PARÇA İMALAT VE TEKNİK A.Ş.
1 OCAK - 31 ARALIK 2010 HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLAR VE DİPNOTLAR
1
İÇİNDEKİLER SAYFA
BİLANÇOLAR ... 1-2 KAPSAMLI GELİR TABLOLARI ... 3 ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOLARI ... 4 NAKİT AKIM TABLOLARI ... 5 FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR... 6-46
DİPNOT 1 ŞİRKET’İN ORGANİZASYONU VE FAALİYET KONUSU ... 6 DİPNOT 2 FİNANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA İLİŞKİN ESASLAR ... 6-17 DİPNOT 3 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ... 17 DİPNOT 4 FİNANSAL YATIRIMLAR ... 18 DİPNOT 5 FİNANSAL BORÇLAR... 18 DİPNOT 6 TİCARİ ALACAK VE BORÇLAR ... 19 DİPNOT 7 DİĞER ALACAK VE BORÇLAR ... 20-21 DİPNOT 8 STOKLAR ... 21 DİPNOT 9 YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER ... 22 DİPNOT 10 MADDİ DURAN VARLIKLAR... 22-23 DİPNOT 11 MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR... 23-24 DİPNOT 12 DEVLET TEŞVİK VE YARDIMLARI ... 24 DİPNOT 13 KARŞILIKLAR, KOŞULLU VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER ... 24-25 DİPNOT 14 BORÇ KARŞILIKLARI ... 25 DİPNOT 15 KIDEM TAZMİNATI KARŞILIĞI ... 26 DİPNOT 16 DİĞER VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER ... 27 DİPNOT 17 ÖZKAYNAKLAR ... 27-28 DİPNOT 18 SATIŞLAR VE SATIŞLARIN MALİYETİ ... 29 DİPNOT 19 PAZARLAMA, SATIŞ VE DAĞITIM GİDERLERİ VE GENEL YÖNETİM GİDERLERİ ... 30 DİPNOT 20 NİTELİKLERİNE GÖRE GİDERLER ... 30 DİPNOT 21 DİĞER FAALİYETLERDEN GELİR VE GİDERLER... 30-31 DİPNOT 22 FİNANSAL GELİRLER ... 31 DİPNOT 23 FİNANSAL GİDERLER ... 31 DİPNOT 24 VERGİ VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLERİ ... 32-34 DİPNOT 25 HİSSE BAŞINA ZARAR ... 34 DİPNOT 26 İLİŞKİLİ TARAF AÇIKLAMALARI ... 35-36 DIPNOT 27 FİNANSAL ARAÇLAR VE FİNANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN RİSKLERİN
NİTELİĞİ VE DÜZEYİ ... 36-46 DİPNOT 28 BİLANÇO TARİHİNDEN SONRAKİ OLAYLAR ... 46 DİPNOT 29 FİNANSAL TABLOLARI ÖNEMLİ ÖLÇÜDE ETKİLEYEN YA DA FİNANSAL TABLOLARIN
AÇIK, YORUMLANABİLİR VE ANLAŞILABİLİR OLMASI AÇISINDAN AÇIKLANMASI
GEREKLİ OLAN DİĞER HUSUSLAR ... … 46
DİTAŞ DOĞAN YEDEK PARÇA İMALAT VE TEKNİK A.Ş.
31 ARALIK 2010 VE 2009 TARİHLERİ İTİBARİYLE BİLANÇOLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
1
Bağımsız denetimdenBağımsız denetimden
geçmiş geçmiş
Dipnotlar 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 VARLIKLAR
Dönen Varlıklar 23.021.782 20.132.169
Nakit ve Nakit Benzerleri 3 3.151.066 5.364.926
Ticari Alacaklar 6 9.437.364 6.309.940
Diğer Alacaklar 7 779.966 760.189
Stoklar 8 8.490.405 6.726.172
Diğer Dönen Varlıklar 16 1.162.981 970.942
Duran Varlıklar 12.158.188 15.705.594
Diğer Alacaklar 7 169.798 374.574
Finansal Yatırımlar (net)
- Satılmaya Hazır Finansal Yatırımlar 4 1.079.133 1.593.249
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller (net) 9 - 1.488.335
Maddi Duran Varlıklar (net) 10 9.997.983 11.168.144
Maddi Olmayan Duran Varlıklar (net) 11 911.274 1.081.292
TOPLAM VARLIKLAR 35.179.970 35.837.763
31 Aralık 2010 tarihi itibariyle hazırlanan finansal tablolar, Yönetim Kurulu tarafından 7 Mart 2011 tarihinde onaylanmıştır.
Takip eden dipnotlar finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluştururlar.
DİTAŞ DOĞAN YEDEK PARÇA İMALAT VE TEKNİK A.Ş.
31 ARALIK 2010 VE 2009 TARİHLERİ İTİBARİYLE BİLANÇOLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
2
Bağımsız denetimdenBağımsız denetimden
geçmiş geçmiş
Dipnotlar 31 Aralık 2010 31 Aralık 2009 KAYNAKLAR
Kısa Vadeli Yükümlülükler 13.552.130 11.548.431
Finansal Borçlar (net) 5 7.002.755 6.903.290
Ticari Borçlar (net) 6 4.653.845 2.826.175
Diğer Borçlar
- İlişkili Taraflara Borçlar (net) 26 113.250 336.569
- Diğer Borçlar 7 1.490.078 1.070.566
Borç Karşılıkları 14 292.202 411.831
Uzun Vadeli Yükümlülükler 1.963.301 2.108.791
Finansal Borçlar (net) 5 172.442 545.400
Kıdem Tazminatı Karşılığı 15 1.165.464 730.037
Ertelenen Vergi Yükümlülüğü 24 625.395 833.354
ÖZKAYNAKLAR 19.664.539 22.180.541
Sermaye 17 10.000.000 10.000.000
Sermaye Düzeltme Farkları 17 15.137.609 15.137.609
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 17 1.416.519 1.416.519
Net Dönem Zararı (2.516.002) (3.958.377)
Geçmiş Yıllar Zararları (4.373.587) (415.210)
TOPLAM KAYNAKLAR 35.179.970 35.837.763
Takip eden dipnotlar finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluştururlar.
