ÄRENDE TILL SAMMANTRÄDESDATUM
Regionstyrelsen 2018-02-28 Sida 1 (2)
ANSVARIG AVDELNING DOKUMENT-ID VERSION
[Gäller för verksamhet] ARBGRP515-1854338440-183 0.6
ANSVARIG CHEF HANDLÄGGARE
Tarja Lepola Elisabeth Persson Stål
Revisionsrapport Granskning av
tillförlitlighet i redovisning, system och rutiner avseende kundfakturering
Dnr 00298-2018
Förslag till beslut
Revisionsrapporten läggs till handlingarna.
Sammanfattning
Revisorerna har granskat regionens hantering av sin kundfakturering. Revi- sorernas sammanfattade bedömning är att regionstyrelsens interna kontroll inom området till övervägande del är tillräcklig.
Ärendet
Revisorerna har granskat regionens hantering av sin kundfakturering. Syftet med granskningen har varit att bedöma om regionstyrelsens interna kontroll i samband med kundfakturering är tillräcklig.
I granskningen har dokumentstudier och intervjuer genomförts vid ett urval av regionens verksamheter. Granskningen har begränsats till inomlänsvård och verifiering har bland annat gjorts genom stickprov av kundfakturor un- der 2017.
Revisorernas sammanfattade bedömning är att regionstyrelsens interna kon- troll inom området till övervägande del är tillräcklig.
Revisorernas bedömning baseras på följande:
Regionens regler och rutiner för fakturering är i stort ändamålsenliga.
Det finns system ute i verksamheterna som säkerställer att alla utförda tjänster/produkter som skrivs in i verksamhetssystemen blir fakturerade, att faktureringen baseras på överenskomna villkor och att upprättade fak- turor överensstämmer med underlag. Vidare bedöms fakturering ske utan dröjsmål och att betalningsbevakning och kravrutin fungerar.
De granskade verksamheterna inom regionen har till övervägande del säkerställt att känsliga patientuppgifter hanteras på ett ändamålsenligt sätt i samband med kundfaktureringen.
Bilagor:
Revisionsrapport PWC - Granskning av tillförlitlighet i redovisning, system och rutiner avseende kundfakturering
Revisorernas skrivelse – Revisionsrapport ” Granskning av tillförlitlighet i redovisning, system och rutiner avseende kundfakturering”
Sida 2 (2)
ANSVARIG AVDELNING DOKUMENT-ID VERSION
[Gäller för verksamhet] ARBGRP515-1854338440-183 0.6
ANSVARIG CHEF HANDLÄGGARE
Tarja Lepola Elisabeth Persson Stål
Protokollsutdrag skickas till:
Ekonomi- och planeringsavdelningen
Division Service, Administrativt stöd och utveckling
