• Sonuç bulunamadı

Revisionsberättelse för år 2016

N/A
N/A
Protected

Academic year: 2021

Share "Revisionsberättelse för år 2016"

Copied!
3
0
0

Yükleniyor.... (view fulltext now)

Tam metin

(1)

REGIONENS REVISORER

Region Norrbotten

23 mars 2017

Till

Regionfullmäktige i Region Norrbotten org nr 232100-0230

Revisionsberättelse för år 2016

Vi, av fullmäktige utsedda revisorer, har granskat den verksamhet som bedrivits i landstingsstyrelse, patientnämnd och fullmäktigeberedningar och genom utsedda lekmannarevisorer/revisorer den verksamhet som bedrivits i landstingets företag.

Landstingsstyrelse, patientnämnd och beredningar ansvarar för att verksamheten bedrivs enligt gällande mål, beslut och riktlinjer samt de lagar och föreskrifter som gäller för verksamheten. De ansvarar också för att det finns en tillräcklig intern kontroll i verksamheten samt för återredovisning till landstingsfullmäktige.

Revisorerna ansvarar för att granska verksamhet, intern kontroll och räkenskaper samt att pröva om verksamheten bedrivits enligt landstingsfullmäktiges uppdrag och mål samt de lagar och föreskrifter som gäller för verksamheten.

Granskningen har utförts enligt kommunallagen, god revisionssed i kommunal verksamhet och landstingets revisionsreglemente. Granskningen har genomförts med den inriktning och omfattning som behövs för att ge rimlig grund för

bedömning och ansvarsprövning. Granskningen har gett det resultat som redovisas i revisorernas redogörelse och övriga till revisionsberättelsen fogade bilagor.

Vi bedömer sammantaget att patientnämnden har bedrivit verksamheten på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt.

Vi bedömer att patientnämnden haft en delvis bristande intern kontroll.

Vi bedömer att fullmäktigeberedningarna Regionala beredningen,

Programberedningen, Hälso- och sjukvårdsberedning Nord, Mitt, Syd och Öst bedrivit sin verksamhet på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt.

Vi bedömer att fullmäktigeberedningarna Regionala beredningen,

Programberedningen, Hälso- och sjukvårdsberedning Nord, Mitt, Syd och Öst haft en delvis bristande intern kontroll.

Vi bedömer att räkenskaperna i allt väsentligt är rättvisande.

Sid 1 (3)

(2)

Vi bedömer sammantaget att landstingsstyrelsen inte har bedrivit verksamheten på ett helt ändamålsenligt sätt. Verksamheten har inte heller bedrivits på ett från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt.

Vi bedömer vidare att landstingsstyrelsens interna kontroll inte har varit tillräcklig.

Landstinget lever inte upp till kommunallagens krav på en ekonomi i balans och årets balanskravsutredning visar på att landstinget nu har 78 mnkr att återställa, senast år

2018.

Vi bedömer att årets resultat inte är förenligt med fullmäktiges mål för god ekonomisk hushållning i det finansiella perspektivet.

Vi bedömer, utifrån återrapportering i förvaltningsberättelsen, inte heller att utfallet är förenligt med fullmäktiges övergripande mål för verksamheten.

Landstingets ekonomiska utveckling är mycket oroande då inte tillräckligt effektiva åtgärder vidtas för att följa budgetramen, uppnå fastställda verksamhetsmål och efterleva mål för god ekonomisk hushållning.

Vi tillstyrker att fullmäktige beviljar ansvarsfrihet för patientnämnden och fullmäktigeberedningar samt enskilda ledamöter i dessa organ.

Vi riktar anmärkning mot landstingsstyrelsen för bristande måluppfyllelse samt bristande styrning och kontroll. De närmare skälen för detta

ställningstagande framgår av revisorernas redogörelse.

Vi tillstyrker att fullmäktige beviljar ansvarsfrihet för landstingsstyrelsen och enskilda ledamöter

i

detta organ.

Vi tillstyrker att fullmäktige godkänner landstingets årsredovisning för 2016.

Vi åberopar bifogade redogörelse och rapporter.

~~ Agneta Heikki

/J_

<""

~c---

.A.__

Anders Åknert

~ { UlfKero

Sid 2 (3)

Eva Alriksson

d )i

~ ald

/J

I

I

(3)

Bilagor:

Till revisionsberättelsen hör bilagorna Revisorernas redogörelse 2016, bilaga 1

De sakkunnigas rapporter (bilaga 2-26, tidigare översända till landstingsfullmäktige/regionfullmäktige)

Granskningsrapporter från lekmannarevisorerna i:

- Matlaget i Gällivare AB, bilaga

27

- BD Pop, bilaga 28

- FilmpoolNordAB, bilaga 29

- Informationsteknik i Norrbotten AB, bilaga 30 - Energikontor Norr AB, bilaga

31

- Almi Företagspartner Nord AB, bilaga

32

- Investeringar i Norrbotten AB, bilaga 33 - Norrbottens Turistråd AB, bilaga 34

Sid 3 (3)

Referanslar

Benzer Belgeler

Hur en person klarar att utföra en uppgift eller handling samt inlärning och kommunikation.. Hur delaktig en person är i

I patientnämndens verksamhetsplan 2012 framkommer verksamhetens mål, vilket innebär att bidra till ett stärkande av patientens ställning och utvecklande av vårdkvalitén såväl

Följa upp att gällande rutiner för övergången till vuxenpsykiatri för personer med neuropsykiatriska funktionsnedsättningar och utifrån erfarenheter i landet, överväga

Direktionen ansvarar för att verksamheten bedrivs enligt gällande mål, beslut och riktlinjer samt de lagar och föreskrifter som gäller för verksamheten.. De ansvarar också för

• Resultatet enligt 2011 års årsredovisning innebär att landstinget endast del- vis uppnår de finansiella och verksamhetsmässiga målen för god ekonomisk hushållning 2011!. •

eller resultat inte uppfylls? risken inträffar?. Konse

- Det görs ett fördjupat och utvecklat arbetet för att kunna möta och identifiera svårbedömda patienter i team som fastställer diagnos och ger behandling i

Vår bedömning är att det inom granskade organ inte finns tillförlitliga rutiner för att löpande pröva och bedöma förbundets/företagets ekonomiska situation.. Bedömningen