REGIONENS REVISORER
Region Norrbotten
23 mars 2017
Till
Regionfullmäktige i Region Norrbotten org nr 232100-0230
Revisionsberättelse för år 2016
Vi, av fullmäktige utsedda revisorer, har granskat den verksamhet som bedrivits i landstingsstyrelse, patientnämnd och fullmäktigeberedningar och genom utsedda lekmannarevisorer/revisorer den verksamhet som bedrivits i landstingets företag.
Landstingsstyrelse, patientnämnd och beredningar ansvarar för att verksamheten bedrivs enligt gällande mål, beslut och riktlinjer samt de lagar och föreskrifter som gäller för verksamheten. De ansvarar också för att det finns en tillräcklig intern kontroll i verksamheten samt för återredovisning till landstingsfullmäktige.
Revisorerna ansvarar för att granska verksamhet, intern kontroll och räkenskaper samt att pröva om verksamheten bedrivits enligt landstingsfullmäktiges uppdrag och mål samt de lagar och föreskrifter som gäller för verksamheten.
Granskningen har utförts enligt kommunallagen, god revisionssed i kommunal verksamhet och landstingets revisionsreglemente. Granskningen har genomförts med den inriktning och omfattning som behövs för att ge rimlig grund för
bedömning och ansvarsprövning. Granskningen har gett det resultat som redovisas i revisorernas redogörelse och övriga till revisionsberättelsen fogade bilagor.
Vi bedömer sammantaget att patientnämnden har bedrivit verksamheten på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt.
Vi bedömer att patientnämnden haft en delvis bristande intern kontroll.
Vi bedömer att fullmäktigeberedningarna Regionala beredningen,
Programberedningen, Hälso- och sjukvårdsberedning Nord, Mitt, Syd och Öst bedrivit sin verksamhet på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt.
Vi bedömer att fullmäktigeberedningarna Regionala beredningen,
Programberedningen, Hälso- och sjukvårdsberedning Nord, Mitt, Syd och Öst haft en delvis bristande intern kontroll.
Vi bedömer att räkenskaperna i allt väsentligt är rättvisande.
Sid 1 (3)
Vi bedömer sammantaget att landstingsstyrelsen inte har bedrivit verksamheten på ett helt ändamålsenligt sätt. Verksamheten har inte heller bedrivits på ett från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt.
Vi bedömer vidare att landstingsstyrelsens interna kontroll inte har varit tillräcklig.
Landstinget lever inte upp till kommunallagens krav på en ekonomi i balans och årets balanskravsutredning visar på att landstinget nu har 78 mnkr att återställa, senast år
2018.Vi bedömer att årets resultat inte är förenligt med fullmäktiges mål för god ekonomisk hushållning i det finansiella perspektivet.
Vi bedömer, utifrån återrapportering i förvaltningsberättelsen, inte heller att utfallet är förenligt med fullmäktiges övergripande mål för verksamheten.
Landstingets ekonomiska utveckling är mycket oroande då inte tillräckligt effektiva åtgärder vidtas för att följa budgetramen, uppnå fastställda verksamhetsmål och efterleva mål för god ekonomisk hushållning.
Vi tillstyrker att fullmäktige beviljar ansvarsfrihet för patientnämnden och fullmäktigeberedningar samt enskilda ledamöter i dessa organ.
Vi riktar anmärkning mot landstingsstyrelsen för bristande måluppfyllelse samt bristande styrning och kontroll. De närmare skälen för detta
ställningstagande framgår av revisorernas redogörelse.
Vi tillstyrker att fullmäktige beviljar ansvarsfrihet för landstingsstyrelsen och enskilda ledamöter
idetta organ.
Vi tillstyrker att fullmäktige godkänner landstingets årsredovisning för 2016.
Vi åberopar bifogade redogörelse och rapporter.
~~ Agneta Heikki
/J_
<""
~c---
.A.__
Anders Åknert
~ { UlfKero
Sid 2 (3)
Eva Alriksson
d )i
~ ald
/J
I
I
Bilagor:
Till revisionsberättelsen hör bilagorna Revisorernas redogörelse 2016, bilaga 1
De sakkunnigas rapporter (bilaga 2-26, tidigare översända till landstingsfullmäktige/regionfullmäktige)
Granskningsrapporter från lekmannarevisorerna i:
- Matlaget i Gällivare AB, bilaga
27- BD Pop, bilaga 28
- FilmpoolNordAB, bilaga 29
- Informationsteknik i Norrbotten AB, bilaga 30 - Energikontor Norr AB, bilaga
31- Almi Företagspartner Nord AB, bilaga
32- Investeringar i Norrbotten AB, bilaga 33 - Norrbottens Turistråd AB, bilaga 34
Sid 3 (3)