4.1. Ġhraççıya ve faaliyetlerine iliĢkin riskler:
Risk Türleri Ġtibarıyla Uygulanan Risk Yönetimi Politikalarına ĠliĢkin Bilgiler
Bankanın risk yönetimi strateji, politika ve uygulama usulleri, maruz kalınabilecek risklerin sistematik bir biçimde belirlenmesi, ölçülmesi, izlenmesi, analizi ve kontrolüne ilişkin olarak Banka Yönetim Kurulu’nca onaylanan yazılı standartları ifade etmektedir.
Bu standartlar, gerek piyasa koşullarına gerekse Banka stratejisindeki değişikliklere göre yılda en az 1 kez Genel Müdür başkanlığında ve Risk Yönetimi Müdürlüğü koordinasyonunda, üst düzey yönetim tarafından gözden geçirilmekte ve gerektiğinde de güncellenmektedir. Gözden geçirme süreci, mevcut strateji, politika ve uygulama usullerinin, Banka uygulamaları karşısında anlamlı ve yeterli olup olmadığını belirlemeye
13
yöneliktir. Güncellenen strateji, politika ve uygulama usulleri, Banka Yönetim Kurulu’nun onayı ile yürürlüğe girmektedir.
Banka, sermaye yeterliliği içsel değerlendirme sürecinde ise Sermaye Yeterliliği rasyosu hesaplamasına dahil edilen kredi riski, piyasa riski ve operasyonel riskin yanısıra söz konusu hesaplamaya dahil edilmeyen risk faktörlerini (yoğunlaşma riski, bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski, likidite riski, vs.) özkaynakları ile ilişkilendirerek limitlendirmektedir. Bu surette ―Risk Limitleri‖ tesis edilmiş olup bunlarla beraber stress testleri ve senaryo analizleri uygulanarak içsel sermaye gereksiniminin hem cari hem de gelecek faaliyetler açısından yeterliliği değerlendirilmektedir.
Kredi riski
Kredi riski, krediyi kullanan kişinin ya da kuruluşun, yapılan sözleşme gereklerine uymayarak yükümlülüğünü kısmen veya tamamen, zamanında yerine getirememesinden dolayı Bankanın maruz kalabileceği zarar olasılığıdır.
Bankanın kredilendirme faaliyetleri gerek yasal mevzuata gerekse Banka Yönetim Kurulu tarafından belirlenen politika ve uygulama usullerine uygun olarak ―görevler ayrılığı‖
ilkesi çerçevesinde, birbirinden bağımsız pazarlama, tahsis, izleme, kontrol ve denetim işlevleri üzerinden gerçekleştirilmektedir.
Kredi tahsisi, her bir borçlu veya borçlu grubu bazında belirlenen limitler dahilinde yürütülmektedir. Bu limitler, yasal mevzuata uygun olarak Banka Yönetim Kurulu tarafından belirlenen yetkiler dahilinde Yönetim Kurulu, Yönetim Kurulu Kredi Komitesi, Genel Müdürlük Kredi Tahsis Kurulu, Genel Müdür, Genel Müdür Yardımcısı (Kurumsal ve Ticari Bankacılık, İşletme ve Tarım Bankacılığı, Bireysel Bankacılık, Finansal Kurumlar), Bölge Müdürü - Bölge Kredi Komitesi (Bölge Tahsis Müdürlüğü olan bölgelerde Bölge Tahsis Müdürü’nün ve Bölge Müdürü’nün beraber yetkisi), Bölge Kredi Tahsis Müdürü ve Şube Kredi Komitesi’ne ait kredilendirme yetkileri çerçevesinde tahsis edilmektedir.
Kredi tahsis sürecinde risk derecelendirme (rating / skoring) sistemleri etkin olarak kullanılmaktadır. Bankanın kredi politikası gereği bu sistemlerin yanı sıra limit ve teminat süreçleri birbirini tamamlayan ve kredi riskini azaltan unsurlar olarak değerlendirilmektedir. Borçluların kredi değerliliği düzenli aralıklarla izlenmekte; kredi limitleri yılda 1 veya ekonomik koşullara paralel olarak, gerekli görüldüğünde güncellenmektedir.
Banka Yönetim Kurulu tarafından sektör, bölge, borçlu veya borçlu grupları bazında yoğunlaşmaya ilişkin limitler kabul edilmiş olup bunlar düzenli olarak izlenmekte ve ekonomik koşullar ile Banka stratejisindeki değişikliklere göre yılda en az 1 kez gözden geçirilerek, gerekli görüldüğünde güncellenmektedir.
Bankanın kredi riski profili ise Risk Yönetimi Müdürlüğü tarafından izlenmekte ve değerlendirilmektedir. Risk Yönetimi Müdürlüğü, Risk Limitleri’ne uyumun yansıra izleme ve değerlendirme sürecinde elde ettiği bulguları, haftalık bazda Aktif Pasif Komitesi’ne ve aylık bazda Yönetim Kurulu’nun değerlendirmesine sunmaktadır. Bu sunum, Banka Yönetim Kurulu’nun olağan toplantılarının zorunlu bir gündem maddesini oluşturmaktadır.
Bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski
Banka; aşağıda sıralanan unsurlara bağlı olarak bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riskine maruz kalabilmektedir:
14
Bankanın aktif ve pasif kalemleri ile faize duyarlı bilanço dışı kalemlerin vadeleri (sabit faizli kalemler) ve yeniden fiyatlama dönemleri (değişken faizli kalemler) arasındaki uyumsuzluklardan doğan yeniden fiyatlama riski,
Piyasa faiz oranlarındaki değişimin farklı vade dilimleri itibarıyla farklı düzeylerde gerçekleşmesi sonucu getiri eğrisinin eğiminin ve/veya şeklinin değişmesinden doğan getiri eğrisi riski,
Vade ve yeniden fiyatlama dönemleri benzer özellikler gösteren aktif ve pasif kalemleri ile faize duyarlı bilanço dışı kalemlere uygulanan faiz oranlarının farklı zamanlarda ve/veya farklı tutarlarda değişmesi sonucu spreadlerin de değişmesinden doğan temel risk,
Kredilerin vadeden evvel (kısmen / tamamen) kapatılması, sendikasyon kredilerinin geri çağrılması, vadesiz ve vadeli mevduatın çekilmesi veya yenilenmesi vs.
hallerde, Banka aktif ve pasif kalemleri ile faize duyarlı bilanço dışı kalemlerin sözleşme vadelerinden daha da farklı davranış özellikleri göstermesinden doğan opsiyon riski.
Banka bünyesinde bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riskine ilişkin politika ve uygulama usulleri, mevcut bankacılık mevzuatı çerçevesinde yapılandırmış ve Banka Yönetim Kurulu’nca onaylanmış durumdadır.
Banka Yönetim Kurulu, alım satım hesapları haricindeki bankacılık hesaplarından doğan faiz oranı riski ile ilgili olarak özkaynaklarla ilişkili Risk Limitleri kabul etmiş ve belirli vade dilimleri içinde oluşabilecek faiz oranı uyumsuzluğunun, özkaynakların hangi oranında tolere edilebileceğini belirlemiş olup bunlara uyum haftalık olarak izlenmekte ve ekonomik koşullar ile Banka stratejisindeki değişikliklere göre yılda en az 1 kez gözden geçirilerek gerekli görüldüğünde güncellenmektedir.
Banka, faiz oranı riskinin gerek gelirlerine gerekse özkaynaklarına etkisini ölçmek ve izlemek amacıyla ―gelirler yaklaşımı‖ ve ―ekonomik değer yaklaşımı‖ olarak iki ayrı yaklaşım kullanmaktadır. ―Gelirler yaklaşımı‖ ile piyasa faiz oranlarındaki hareketliliğin, Bankanın Net Faiz Geliri’ne ne yönde etki ettiği ve ―Ekonomik Değer Yaklaşımı‖ ile piyasa faiz oranlarındaki hareketliliğin, Özkaynakların Ekonomik Değeri’ne ne yönde etki ettiği hesaplanmaktadır. ―Ekonomik Değer Yaklaşımı‖ çerçevesinde gelecekteki tüm nakit akışlarının bugünkü değerinin dikkate alınması, kapsamlı bir bakış açısı sunmakta ve Bankanın Aktif Pasif Yönetimi sürecinde esas alınmaktadır. Bilanço içi ve bilanço dışı faize duyarlı kalemlerin bugünkü değerinde, piyasa faiz oranlarındaki hareketliliğe bağlı olarak meydana gelebilecek değişikliklerin ölçülmesi ve izlenmesi amacıyla stress testleri ve senaryo analizleri ayrıca kullanılmaktadır.
Piyasa faiz oranlarındaki dalgalanmanın etkilerinden korunmak, Banka Aktif Pasif Yönetimi’nin önceliğidir. Bu çerçevede de gap analizleri, durasyon ve ekonomik değer analizleri ile duyarlılık analizleri, Aktif Pasif Komitesi bünyesinde haftalık olarak değerlendirilmektedir.
Bankanın faiz oranı profili ise Risk Yönetimi Müdürlüğü tarafından izlenmekte ve değerlendirilmektedir. Risk Yönetimi Müdürlüğü, Risk Limitleri’ne uyumun yansıra izleme ve değerlendirme sürecinde elde ettiği bulguları haftalık bazda Aktif Pasif Komitesi’ne ve aylık bazda Yönetim Kurulu’nun değerlendirmesine sunmaktadır. Bu sunum, Banka Yönetim Kurulu’nun olağan toplantılarının zorunlu bir gündem maddesini oluşturmaktadır.
15 Likidite riski
Likidite riski, nakit akışlarındaki dengesizlik sonucu nakit çıkışlarını tam olarak ve zamanında karşılayacak düzeyde ve niteliklerde nakit mevcuduna veya nakit girişine sahip olmaması sonucu Bankanın maruz kalabileceği zarar olasılığıdır.
Banka bünyesinde likidite riskine ilişkin politika ve uygulama usulleri, mevcut bankacılık mevzuatı çerçevesinde yapılandırmış ve Banka Yönetim Kurulu’nca onaylanmış durumdadır.
Banka Yönetim Kurulu, likidite riski ile ilgili olarak yasal ―Likidite Yeterliliği‖ rasyolarına uyumu gözetecek şekilde, özkaynaklarla ilişkili Risk Limitleri kabul etmiş ve belirli vade dilimleri içinde oluşabilecek likidite uyumsuzluğunun, özkaynakların hangi oranında tolere edilebileceğini belirlemiş olup bunlara uyum haftalık olarak izlenmekte ve ekonomik koşullar ile Banka stratejisindeki değişikliklere göre yılda en az 1 kez gözden geçirilerek gerekli görüldüğünde güncellenmektedir.
Banka, likidite riskinin etkisini ölçmek ve izlemek için mevcut ve gelecek dönemdeki likidite ihtiyacını gösteren gap analizlerini kullanmaktadır. Banka, bu analizlerde varlık ve yükümlülük kalemleri ile bilanço dışı kalemlerin ortalama vadeleri ile ilgili olarak Yönetim Kurulu’nca onaylanan vade varsayımlarını esas almaktadır. Bu varsayımlar arasında borçlu cari ve kredili mevduat hesapları ile vadesiz ve vadeli mevduat için davranışsal özellikler kullanılmaktadır. Bu analizler, Aktif Pasif Komitesi bünyesinde haftalık olarak değerlendirilmektedir.
Banka politikası, her türlü yükümlülüğün likit kaynaklarla zamanında karşılanabilecek nitelikte bir aktif yapısının idamesi yönündedir, ve Yönetim Kurulu, likidite yönetimi ile ilgili politika ve uygulama usullerini aktif olarak gözetmektedir.
Bankanın likidite riski profili ise Risk Yönetimi Müdürlüğü tarafından izlenmekte ve değerlendirilmektedir. Risk Yönetimi Müdürlüğü, Risk Limitleri’ne uyumun yansıra izleme ve değerlendirme sürecinde elde ettiği bulguları haftalık bazda Aktif Pasif Komitesi’ne ve aylık bazda Yönetim Kurulu’nun değerlendirmesine sunmaktadır. Bu sunum, Banka Yönetim Kurulu’nun olağan toplantılarının zorunlu bir gündem maddesini oluşturmaktadır.
Operasyonel risk
Operasyonel risk, iç süreçlerin, sistemlerin veya insan unsurunun yetersizliğinden ya da deprem, yangın ve sel gibi felaketlerden veya terör saldırıları gibi dış etkenlerden dolayı Bankanın maruz kalabileceği zarar olasılığıdır.
Operasyonel risk kapsamında Banka faaliyetlerinin istikrarlı, rekabetçi ve gelişen bir çizgide sürdürülebilmesi için ilgili politika ve uygulamaların, hem Bankanın iş hedefleri hem de COBIT ve Risk IT güncel sürümleri ile uyumlu olması esası kabul edilmiş durumdadır.
Bankanın kritik bilgi üreten, taşıyan, raporlayan ve saklayan tüm süreçlerine ilişkin işlevsel sorumluluklar ayrıştırılmıştır. Banka bünyesindeki bilgiler sınıflandırılmakta; bunlar üzerindeki tehditler belirlenmekte; risk analiz ve değerlendirmeleri yapılmakta ve envanterleştirilmektedir. Bankacılık süreçlerini etkileyebilecek önemli değişiklikler (teknolojik, iş akışı, vs.) öncesi ve sonrasında bilgi ve süreçler üzerindeki tehditler ile risk analiz ve değerlendirmeleri de yenilenmekte; bilgi envanteri güncellenmektedir. Bankacılık süreçleri üzerinde gerekli kontrol noktaları geliştirilmekte ve etkinliklerini güvence altına almak amacıyla performansları düzenli olarak izlenmektedir.
16
Bankanın operasyonel risk profili ise Risk Yönetimi Müdürlüğü tarafından izlenmekte ve değerlendirilmektedir. Risk Yönetimi Müdürlüğü tarafından Operasyonel Risk Matrisi oluşturularak, Banka birimlerinin operasyonel risklere ilişkin olası tehdit öngörüleri analiz edilmekte; bunların etki, olabilirlik seviyeleri ve yoğunlaşmaları tespit edilerek raporlanmakta; ortaya çıkan gereksinime göre ilgili Banka birimlerine öneriler sunulmaktadır. Risk Yönetimi Müdürlüğü, Risk Limitleri’ne uyumun yansıra izleme ve değerlendirme sürecinde elde ettiği bulguları aylık bazda Yönetim Kurulu’nun değerlendirmesine sunmaktadır. Bu sunum, Banka Yönetim Kurulu’nun olağan toplantılarının zorunlu bir gündem maddesini oluşturmaktadır.
4.2. Ġhraççının içinde bulunduğu sektöre iliĢkin riskler:
Piyasa riski
Piyasa riski, alım satım hesaplarında izlenen finansal enstrümanların değerinde, piyasa fiyatlarındaki hareketliliğe bağlı olarak meydana gelebilecek değişikliklerden dolayı Bankanın maruz kalabileceği zarar olasılığıdır.
Banka bünyesinde piyasa riskine ilişkin politika ve uygulama usulleri, mevcut bankacılık mevzuatı çerçevesinde yapılandırmış ve Banka Yönetim Kurulu’nca onaylanmış durumdadır.
Banka Yönetim Kurulu, maruz kalabileceği piyasa riskine karşılık hem nominal bazda limitler (işlem, işlemci, masa, zarar durdurma limitleri) hem de risk bazında limitler (Riske Maruz Değer limitleri) belirlemiş olup bunlara uyum günlük olarak izlenmekte ve ekonomik koşullar ile Banka stratejisindeki değişikliklere göre yılda en az 1 kez gözden geçirilerek, gerekli görüldüğünde güncellenmektedir.
Banka bünyesinde piyasa riski günlük olarak ölçülmekte, izlenmekte ve raporlanmaktadır.
Bu çerçevede içsel model kullanılarak ―Riske Maruz Değer (RMD) Yöntemleri‖
uygulanmaktadır. RMD yöntemleri arasında ―Parametrik Yöntem‖ olarak da adlandırılan
―Varyans Kovaryans Yöntemi‖ raporlamada kullanılmakta; ―Tarihsel Simülasyon‖ ve
―Monte Carlo Simülasyonu‖ yöntemlerine ise volatilitenin arttığı dönemlerde, karşılaştırma amacıyla başvurulmaktadır.
RMD ölçümlerinde son 250 iş gününü kapsayan bir gözlem süresi ve % 99 güven düzeyi baz alınmaktadır. RMD üzerinden ―Ekonomik Sermaye‖ hesaplamasında da 10 günlük elde tutma süresi uygulanmaktadır. Piyasalardaki aşırı dalgalanmanın etkisinin izlenmesi amacıyla ayrıca stress testleri ve senaryo analizleri uygulanmakta; içsel modelin etkinliği ise ―geriye dönük testler‖ vasıtasıyla yine günlük olarak sınanmaktadır.
Bankanın piyasa riski profili ise Risk Yönetimi Müdürlüğü tarafından izlenmekte ve değerlendirilmektedir. Risk Yönetimi Müdürlüğü, Risk Limitleri’ne uyumun yansıra izleme ve değerlendirme sürecinde elde ettiği bulguları haftalık bazda Aktif Pasif Komitesi’ne ve aylık bazda Yönetim Kurulu’nun değerlendirmesine sunmaktadır. Bu sunum, Banka Yönetim Kurulu’nun olağan toplantılarının zorunlu bir gündem maddesini oluşturmaktadır.
4.3. Ġhraç edilecek paylara iliĢkin riskler:
Ġhraç edilen payların Kar payı gelirine iliĢkin riskler
Kar payı; ortaklıkların yıl sonunda elde ettikleri karın dağıtılmasından elde edilen gelirdir.
Kar payının dağıtılabilmesi için önce Banka karının oluşması ve geçmiş yıldan gelen zararın olmaması gerekmektedir. Şirket yönetimi dağıtılabilir kar olduğu dönemlerde ancak genel kurul onayı ile bu karını dağıtabilir. Halka açık şirketler karını nakden veya kar
17
payını sermayeye ilave şeklinde bedelsiz pay ihraç ederek de dağıtabilir. Ayrıca Bankanın yeterli karı olmayabilir veya karını Banka bünyesinde tutup dağıtmamaya karar verebilir.
Ġhraç edilen payların Sermaye Kazancına iliĢkin riskler
Zaman içinde hisse senedinin değerinde meydana gelen artıştan elde edilen gelirdir. Pay fiyatları ihraç olduktan sonra ekonomideki ve/veya Bankanın mali bünyesindeki gelişmelere bağlı olarak piyasada belirlenecektir. Bu nedenle pay fiyatlarında piyasada meydana gelen dalgalanmalar sonucunda yatırımcıların zarar etmesi olasılık dahilindedir.
4.4. Diğer riskler:
Şekerbank T.A.Ş. 5411 sayılı Bankacılık Kanunu hükümleri uyarınca faaliyet göstermekte olup aynı kanun hükümleri uyarınca BDDK’nın düzenleme ve denetimine tabidir.
Bankacılık Kanunu’nun 71’inci maddesinde sayılan durumların gerçekleşmesi halinde Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu bankanın faaliyet iznini kaldırabilir ve/veya Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu’na devredilmesine karar verebilir. Yönetim ve denetimi Fon’a intikal eden banka hakkında Fon haricinde üçüncü kişiler tarafından açılmış tüm dava, icra ve iflas takipleri mahkeme, icra ve iflas dairesi tarafından derhal Fon’a bildirilir.
Fon, yönetim ve denetimi kendisine intikal eden bankadaki sigortalı mevduatı ve sigortalı katılım fonunu doğrudan veya ilân edeceği başka bir banka aracılığı ile ödeyerek, mevduat ve katılım fonu sahipleri yerine bankanın doğrudan doğruya iflasını ister.
Banka hakkında iflas kararı verilmesi hâlinde Fon, iflas masasına 2004 sayılı İcra ve İflas Kanunu’nun (İİK) 206’ncı maddesinde yer alan üçüncü sıradaki tüm imtiyazlı alacaklılardan önce ancak Devletin ve sosyal güvenlik kuruluşlarının 6183 sayılı Amme Alacaklarının Tahsili Usulü Hakkında Kanun kapsamındaki alacaklarından sonra gelmek üzere imtiyazlı alacaklı sıfatıyla iştirak eder. İflas kararı verilmeyen hallerde bankanın iradi tasfiyesi, banka genel kurul kararı aranmaksızın ve Türk Ticaret Kanunu’nun anonim şirketlerin infisah ve tasfiyeye ilişkin hükümlerine tâbi olmaksızın tasfiye kurulu üyelerinin Fon tarafından atanması suretiyle gerçekleştirilir.
Rehin ve ipotek gibi ayni hak sahiplerinin hak sahibi oldukları varlıklar üzerinden tahsil edecekleri alacaklar ödendikten sonra İİK’nın 206’ncı maddesi uyarınca kalan mal varlığı aşağıdaki sıraya uygun olarak paylaştırılacaktır:
(1) Birinci sıra; İşçi alacakları
(2) İkinci sıra: Aile hukukundan doğan alacaklar
(3) Üçüncü sıra; (a) 6183 sayılı kanun md. 21 gereği Devletin ve sosyal güvenlik kuruluşlarının adı geçen kanun kapsamındaki alacakları, (b) Tasarruf Mevduatı ve Sigorta Fonu’nun mevduat sahiplerine mevduat sigortası nedeniyle yaptıkları ödemelerden doğan alacakları (Bankacılık Kanunu md. 63 ve 106 gereği ) (c) Mevduat sahiplerinin mevduat sigortası kapsamı dışında kalan mevduat alacakları (Bankacılık Kanunu md. 106 gereği ) (d) yukarıda a, b, ve c’de belirtilen alacaklardan sonra gelmek üzere özel kanunlarla imtiyazlı hale getirilmiş alacaklar
(4) Tahvil sahipleri ve imtiyazsız diğer alacaklılar.
İştiraklerden kaynaklanan Riskler: Şekerbank T.A.Ş.’nin,Şeker Yatırım Menkul Değerler A.Ş., Şeker Faktoring A.Ş., Şeker Finansal Kiralama A.Ş, Şekerbank (Kıbrıs) Ltd., Şekerbank International Banking Unit Ltd., Şeker Mortgage Finansman A.Ş. ve Zahlungsdienste GmbH der Şekerbank T.A.Ş. olmak üzere bağlı ortaklıkları bulunmaktadır. Bu finansal kuruluşların maruz kaldığı riskler de Bankayı dolaylı olarak etkilemektedir.
18 5.ĠHRAÇÇI HAKKINDA BĠLGĠLER
5.1. Ġhraççı hakkında genel bilgi:
5.1.1. Ġhraççının ticaret unvanı:
Şekerbank Türk Anonim Şirketi
5.1.2. Depo sertifikasını ihraç eden hakkındaki bilgiler Yoktur.
5.2. Yatırımlar:
5.2.1. Ġzahnamede yer alması gereken finansal tablo dönemleri itibarıyla ihraççının önemli yatırımları ve bu yatırımların finansman Ģekilleri hakkında bilgi:
% 100 Banka 30.09.2014
IT Yazılım Yatırımları (Tutar TL) 2014
Bütçesi 44.568.900,00
Finansman Yöntemi 30/09/2014 Planlanan 31.741.130,00 Tamamlanma Derecesi (Tamamlanan) 24.531.312,00 Tamamlanma Derecesi (Tamamlanacak) 7.209.818,00
Tamamlanma Oranı 55%
Açıklama Yeni Yazılım+Dış Kaynak+BT Güvenlik
%100 Banka 30.09.2014
IT Donanım Yatırımları (Tutar TL) 26.195.220,00
Finansman Yöntemi 30/09/2014 Planlanan 7.990.312,00 Tamamlanma Derecesi (Tamamlanan) 6.034.191,00 Tamamlanma Derecesi (Tamamlanacak) 1.956.121,00
Tamamlanma Oranı 23%
Açıklama Ana Sistem Donanım,
Altyapı,Network, Birim&Şube Spesifik Yatırımlar
2013
IT Donanım Yatırımları (Tutar TL) 22.088.901,79
Finansman Yöntemi ** Banka 5,822,802.30
Tamamlanma Derecesi (Tamamlanan) 4.110.106,30 Tamamlanma Derecesi (Tamamlanacak) 1.712.696,00
Tamamlanma Oranı %79
Finansman Yöntemi ** Leasing 16.266.099,49
Tamamlanma Oranı %100
Açıklama
Ana Sistem Donanım, Network, BT Güvenlik, Altyapı, Birim&Şube
Spesifik Yatırımlar
19
2013
IT Yazılım Yatırımları (Tutar TL) 38.229.835,67
Tamamlanma Derecesi (Tamamlanan) 36.163.494,67 Tamamlanma Derecesi (Tamamlanacak) 2.066.341,00
Finansman Yöntemi ** %100 Banka
Tamamlanma Oranı %94,59
Açıklama Yeni Yazılım+Dış Kaynak
2012
IT Donanım Yatırımları (Tutar TL) 18.477.003,15
Tamamlanma Derecesi * 100%
Finansman Yöntemi ** Banka 8.579.979,75
Finansman Yöntemi ** Leasing 9.897.023,40
Tamamlanma Oranı %100
Açıklama
Ana Sistem Donanım,Network, BT Güvenlik,Altyapı,Birim&Şube
Spesifik Yatırımlar
2012
IT Yazılım Yatırımları (Tutar TL) 16.457.671,14
Tamamlanma Derecesi 100%
Finansman Yöntemi ** %100 Banka
Tamamlanma Oranı %100
Açıklama Yeni Yazılım+Dış Kaynak
2011
IT Donanım Yatırımları (Tutar TL) 5.567.989,42
Tamamlanma Derecesi * 100%
Finansman Yöntemi ** -
Finansman Yöntemi ** %100 Banka
Tamamlanma Oranı %100
Açıklama
Ana Sistem Donanım, Network, BT Güvenlik, Altyapı, Birim&Şube
Spesifik Yatırımlar
2011
IT Yazılım Yatırımları (Tutar TL) 11.694.914,06
Tamamlanma Derecesi 100%
Finansman Yöntemi ** %100 Banka
Tamamlanma Oranı %100
Açıklama Yeni Yazılım+Dış Kaynak
* Ödenen kısmın toplam yatırım tutarına oranı
** Leasing veya banka kaynağı olarak ayrımı
20
5.2.2. Ġhraççı tarafından yapılmakta olan yatırımlarının niteliği, tamamlanma derecesi, coğrafi dağılımı ve finansman Ģekli hakkında bilgi:
% 100 Banka 30.09.2014
IT Yazılım Yatırımları (Tutar TL) 2014
Bütçesi 44.568.900,00
Finansman Yöntemi 30/09/2014 Planlanan 31.741.130,00 Tamamlanma Derecesi (Tamamlanan) 24.531.312,00 Tamamlanma Derecesi (Tamamlanacak) 7.209.818,00
Tamamlanma Oranı 55%
Açıklama Yeni Yazılım+Dış Kaynak+BT Güvenlik
%100 Banka 30.09.2014
IT Donanım Yatırımları (Tutar TL) 26.195.220,00
Finansman Yöntemi 30/09/2014 Planlanan 7.990.312,00 Tamamlanma Derecesi (Tamamlanan) 6.034.191,00 Tamamlanma Derecesi (Tamamlanacak) 1.956.121,00
Tamamlanma Oranı 23%
Açıklama Ana Sistem Donanım,
Altyapı,Network, Birim&Şube Spesifik Yatırımlar
5.2.3. Ġhraççının yönetim organı tarafından geleceğe yönelik önemli yatırımlar hakkında ihraççıyı bağlayıcı olarak alınan kararlar, yapılan sözleĢmeler ve diğer giriĢimler hakkında bilgi:
Yoktur.
6.FAALĠYETLER HAKKINDA GENEL BĠLGĠLER 6.1. Ana faaliyet alanları:
6.1.1. Ġzahnamede yer alması gereken finansal tablo dönemleri itibarıyla ana ürün/hizmet kategorilerini de içerecek Ģekilde ihraççı faaliyetleri hakkında bilgi:
Şekerbank T.A.Ş müşterilerine her türlü bankacılık faaliyeti veren özel sahipli bankalar içerisinde bulunmaktadır. Bireysel, Ticari ve Kurumsal Bankacılık alanlarında faaliyet gösteren Şekerbank, özelikle küçük ve orta ölçekli işletmelere hizmet vermekte olup kredi portföyünün %44,02’si bu tür işletmelerden oluşmaktadır. Şekerbank’ın uzman olduğu segmentleri de dikkate alınarak, küçük işletmeleri, zirai üreticileri ve KOBİ’leri iş planımızda stratejik alan olarak belirlemiştir.
Bireysel bankacılıkta konut, taşıt, kredi kartı ve ihtiyaç kredi başta olmak üzere çok çeşitli bireysel ürün gamında müşterisine hizmet sunmakta olup Kurumsal ve Ticari Bankacılık alanında da faaliyetlerini başarı ile yürütmektedir. Mevduatını geniş tabana yayarak küçük ölçekli mevduat toplama amacını taşımaktadır. Anadolu Bankacılığına yapmış olduğu yatırımları ve stratejisi çerçevesinde şubeleşmeye devam etmektedir.
21
30.06.2014 Kurumsal Kobi Bireysel Diğer Toplam
(BİN TL)
Net Faiz Gelirleri 90,478 406,213 (110,976) 109,281 494,996
Net Ücret ve Komisyon Geliri ve Diğer Faaliyet
Gelirleri 72,574 63,217 26,182 57,108 219,081
Temettü Gelirleri 1,269 - - - 1,269
Ticari Kar/(Zarar) (7,471) 17,460 4 (26,464) (16,471)
Kredi ve Diğer Alacaklar Değer Düşüş Karşılığı (309) (2,704) (1,541) (177,852) (182,406)
Diğer Faaliyet Giderleri - - (3,746) (402,905) (406,651)
Vergi Öncesi Kar/(Zarar) 156,541 484,186 (90,077) (440,832) 109,818
Vergi Karşılığı (24,715)
Net Dönem Karı 85,103
Vergi Öncesi Kar/(Zarar)/Toplam 143% 441% -82% -401%
31.12.2013 Kurumsal Kobi Bireysel Diğer Toplam
(BİN TL)
Net Faiz Gelirleri 200.492 607.815 (93.533) 152.132 866.906
Net Ücret ve Komisyon Geliri ve
Diğer Faaliyet Gelirleri 121.577 111.460 52.015 131.377 416.429
Temettü Gelirleri 1.546 - - - 1.546
Ticari Kar/(Zarar) 123.542 (263.627) 451 147.781 8.147
Kredi ve Diğer Alacaklar Değer
Düşüş Karşılığı (7.194) (7.341) (179) (226.440) (241.154)
Diğer Faaliyet Giderleri (1.538) (6.219) - (767.082) (774.839)
- Vergi Öncesi Kar/(Zarar) 438.425 442.088 (41.246) (562.232) 277.035
Vergi Karşılığı - - - - (55.799)
Net Dönem Karı - - - - 221.236
Vergi Öncesi Kar/(Zarar)/Toplam 158% 160% -15% -203%
31.12.2012 Kurumsal Kobi Bireysel Diğer Toplam
(BİN TL)
Net Faiz Gelirleri 314.087 478.868 (193.704) 298.995 898.246
Net Ücret ve Komisyon Geliri ve Diğer
Faaliyet Gelirleri 138.623 89.368 34.590 155.940 418.521
Temettü Gelirleri 52 - - - 52
Ticari Kar/(Zarar) (23.757) 33.385 (1.268) 8.856 17.216
Kredi ve Diğer Alacaklar Değer Düşüş
Karşılığı (3.373) (11.587) (22) (331.911) (346.893)
Diğer Faaliyet Giderleri (1.565) (5.381) - (653.366) (660.312)
Vergi Öncesi Kar/(Zarar) 424.067 584.653 (160.404) (521.486) 326.830
Vergi Karşılığı - - - - (73.637)
Vergi Karşılığı - - - - (73.637)