POS ve Sanal POS’lar

POS, İngilizce’de “Point Of Sale” kelimelerinin baş harflerinin bir araya gelmesinden oluşur. POS, alışveriş yapılırken kullanılan kartın geçerli bir kredi kartı veya banka kartı olup olmadığı, kart hesabının söz konusu alışveriş için müsait olup olmadığı, bu alışverişin hangi üye işyeri üzerinden, hangi acquirer banka tarafından ve

issuer kart ile yapıldığı bilgilerini ilgili merkeze ileten ve doğrulama sonrasında alışveriş tutarını karttan tahsil ederek ödeme işlemini tamamlayan elektronik bir cihazdır64.

Şekil 3.4: POS Cihazı

POS’un üzerinde, kartın manyetik üzerindeki bandının veya çipin üzerindeki bilgilerin okunabilmesi için tarayıcı, dijital bir ekran ve tuş setleri bulunur. Kredi kartı POS’u, yukarıda bahsi geçen kontrolleri bağlı bulunduğu merkeze bağlanmak suretiyle üzerine yüklü program ile gerçekleştirir. Bağlantının nasıl gerçekleştirildiğine ve kullanım tercihlerine bağlı olarak pek çok kredi kartı POS çeşidi bulunur.

Şekerbank’ın Şeker Bonus kredi kartı ve banka kartlarının kullanılabileceği 375.000 POS cihazı bulunmaktadır.

Elektronik ticaretin anahtarlarından biri de “sanal POS” denilen sistemlerdir. Web üzerinden ödeme söz konusu olduğunda “sanal POS”lar devreye girer. Klasik alışverişlerde kullanılan POS (Point of sale- ödeme noktası) cihaz ve sistemlerinin, web siteleri üzerinden alışveriş yapmaya olanak sağlayan şekline sanal “POS-VPOS” (Virtual point of sale) denmektedir. Kısaca buna İnternet’e uyarlanmış POS da denebilir65. 64 http://www.tuketicifinansman.net/2007/12/pos-nedir-tanimi-kredi-karti.html#ixzz24qd9RPY7, (Erişim Tarihi: 21.04.2013). 65

“Sanal POS” ile alıcı-satıcı ya da satıcı-tedarikçi arasında “online” bir ödeme sistemi ve altyapısı kurulmuş olur. Sistem basit olarak, firmanın web sitesi üzerinden bilgilerini giren alıcının banka ve kredi kuruluşlarında olan hesabından aldığı ürün veya hizmetin bedeli olan paranın, firmanın kendi banka hesabına geçmesine dayanır.

Bu sistemi uygulamak son derece kolay ve zahmetsizdir. Ürün ve hizmetlerini web üzerinden pazarlamayı düşünen bir firma öncelikle ticari hesabının bulunduğu bir banka ile üye işyeri ve e-ticaret sözleşmelerini imzalaması, devamında da bankaya ait “VPOS” yazılımını kendi web sitesine kurması yeterlidir.

“Sanal POS” işleyiş olarak oldukça güvenlidir. Tüm işlemler, bu süreç esnasında dijital olarak gerçekleştirilir. Güvenlik sistemleri SSL 128 bit’lik şifreleme algoritmasına dayanan dijital imza ve dijital sertifikalı giriş-çıkış işlemlerini çözmek çok zordur. Bu nedenle klasik bir alışverişte yaşayacağınız güvenlik tehlikesi daha fazladır.

POS Kullanmanın Sağlayacağı Faydalar66:

• İnternet yoluyla gerçekleştirilen alışverişlerde en etkili ve güvenli ödeme metodudur.

• Perakende (B2C: firmadan müşteriye) satışlarda % 35-40 arasında artış sağlar. • İşletmenin pazarlama alanını, dar bir bölge ve şehirden kurtarıp ülke çapında yaygın bir ağa kavuşmasını sağlar; hatta ihracat olanaklarını da ciddi anlamda artırır.

• İmaj, tanıtım ve rekabet gücü anlamında işletmeye büyük artı değer sağlar. • Yüz yüze satış sürecinden çok daha kısa sürelerde alışveriş olanağı tanır. • Elektronik ortamda yapılan işlemler kısa sürede tamamlanır ve zamandan tasarruf sağlanır. Bu durum müşteri memnuniyetini artırır, devamlılık sağlar.

• Sipariş ve satışlarla ilgili bilgileri veri tabanına aktarır ve saklar.

66

HOGİAF, (2008), E-Ticaret: Sanal POS Nedir?, İş Dünyası ve Aktüalite Dergisi, Ekim 2008, Sayı:21, s.46, http://hogiafmedia.nl/pdf/H21.pdf, (Erişim Tarihi: 22.04.2013).

Aşağıda grafik 3.1’de Türkiye’de yerli ve yabancı kartların yurtiçinde e-ticaret işlemlerinde kullanımı verilmektedir. Buna göre e-ticaret işlemlerinde yerli ve yabancı kartların yurtiçinde kullanım miktarı 22.000.000.000 TL olarak gerçekleşmiştir.

Grafik 3.1: Türkiye’de E-Ticaret İşlemlerinde Yerli ve Yabancı Kartların

Kullanımı (Milyon TL) (Kaynak: http://www.ticarethocasi.com/e-ticaret-nedir/) (Erişim Tarihi: 11.04.2013).

Grafik 3.2’de ise E-ticaret işlemlerinin sanal POS üzerinden gerçekleşen miktarları milyon TL olarak verilmiştir. Buna göre gerçekleştirilen e-ticaret işlemlerinin yaklaşık % 8’i sanal POS’lar üzerinden gerçekleştirilmektedir. Bu durum grafik 3.3’de daha net izlenebilmektedir.

Grafik 3.2: Sanal POS Üzerinden Gerçekleşen E-Ticaret İşlemleri (Milyon TL)

Grafik 3.3: Sanal POS Üzerinden Gerçekleşen E-Ticaretin Alışveriş İçin Toplam Kredi

Kartı Kullanımı İçindeki Payı (Kaynak: http://www.ticarethocasi.com/e-ticaret-nedir/) (Erişim Tarihi: 11.04.2013).

Grafik 3.4’te ise sanal POS ile yapılan e-ticaret işlemleri tutarı 2010 yılı itibarıyla verilmiştir. Buna göre 2005 yılından 2010 yılına gelinceye kadar geçen dönemde sanal POS kullanımı 1.388 milyon TL’den 15.225 TL’ye çıkarak yaklaşık 11 kat artmıştır.

Grafik 3.4: Sanal POS ile Yapılan E-Ticaret İşlemleri Tutarı (Kaynak: DPT, Bilgi

Bankalararası Kart Merkezi (BKM)’nin Nisan 2012 itibarıyla issuer sanal POS işlem gören kartların adet ve tutarlarını gösteren tablo 3.5 incelendiğinde Şekerbank’ın e-ticaret alanındaki pozisyonu daha net anlaşılacaktır. Tablo incelendiğinde 14.784’ü yurt içi, 2.243’ü yurt dışı olmak üzere toplam 17.027 adet issuer sanal POS işlem gören kartı bulunduğu görülmektedir. Bu işlemlerde gerçekleşen tutar, yurt içi ve yurt dışı toplam 2.067.844 TL’dir.

Tablo 3.5: Issuer Sanal POS İşlem Gören Kartların Adet ve Tutarları

Banka Yurt İçi

Adet Yurt İçi Tutar Yurtdışı Adet Yurtdışı Tutar Toplam Adet Toplam Tutar GARANTİBNK 2.658.502 491.580.653 353.613 36.267.299 3.012.115 527.847.952 İŞBANK 1.781.409 420.700.174 260.469 24.425.883 2.041.878 445.126.057 YAPIKREDİ 3.033.876 396.844.181 194.702 17.748.282 3.228.578 414.592.463 AKBANK 1.202.251 275.404.447 115.391 12.872.069 1.317.642 288.276.516 FİNANSBANK 942.373 204.925.333 117.836 12.150.231 1.060.209 217.075.564 HSBC 517.149 56.828.968 100.558 10.759.831 617.707 67.588.799 VAKIFBANK 331.473 42.743.308 20.343 2.126.287 351.816 44.869.595 TEB 217.261 39.919.501 39.205 3.462.409 256.466 43.381.910 BANKASYA 239.837 38.553.866 12.416 1.262.924 252.253 39.816.790 DENİZBANK 294.149 21.065.263 31.648 3.526.888 325.797 24.592.151 HALKBANK 159.624 18.991.893 25.949 2.567.182 185.573 21.559.076 ZİRAATBANK 203.295 18.130.506 15.866 1.546.965 219.161 19.677.472 INGBANK 82.811 13.742.518 20.260 1.902.167 103.071 15.644.685 KUVEYTTÜRK 21.914 7.627.058 2.367 180.937 24.281 7.807.995 CITIBANK 56.899 6.843.048 0 0 56.899 6.843.048 TFKB 19.992 5.063.909 2.323 300.755 22.315 5.364.664 ALBARAKA 9.073 3.548.407 0 0 9.073 3.548.407 ŞEKERBANK 14.784 1.876.084 2.243 191.760 17.027 2.067.844 ANADOLU 13.569 1.837.280 908 69.518 14.477 1.906.798 PROVUS 5.893 912.365 0 0 5.893 912.365 TEKSTİLBNK 2.810 680.401 451 53.826 3.261 734.227 FORTIS 3.998 666.186 0 0 3.998 666.186 TURKISH 563 97.209 392 46.471 955 143.680 EUROTEKFEN 467 95.048 6 2.003 473 97.051 FİBABANKA 61 14.207 18 4.038 79 18.245

Kaynak: www.bkm.com.tr, (Erişim Tarihi: 25.04.2013).

Aşağıda yer alan bir diğer tablo 3.6’da BKM Nisan 2012 verilerine göre acquirer Sanal POS İşlem Gören POS’ların adet ve tutarları verilmektedir. Buna göre Şekerbank’ın yurt dışında işlem gören acquirer sanal POS’u bulunmamaktadır. Acquirer sanal POS işlem gören POS’ların yurt içi adedine baktığımızda 5.726 adet işlem gerçekleştiği ve gerçekleşen bu işlemlerin tutarının 568.273 TL olduğu görülmektedir.

Tablo 3.6: Acquirer Sanal POS İşlem Gören POS’ların Adet ve Tutarları Banka Yurtiçi Adet Yurtiçi Tutar Yurtdışı Adet Yurtdışı Tutar Toplam Adet Toplam Tutar GARANTİBNK 2.752.394 475.122.858 266.836 114.018.688 3.019.230 589.141.546 İŞBANK 1.974.874 464.495.467 469.130 78.926.944 2.444.004 543.422.411 YAPIKREDİ 3.158.951 386.625.461 2.757 940.075 3.161.708 387.565.536 AKBANK 1.235.477 282.574.389 7.334 3.268.889 1.242.811 285.843.278 FİNANSBANK 539.209 164.698.947 2.627 1.023.986 541.836 165.722.933 VAKIFBANK 984.211 103.432.169 4.029 787.333 988.240 104.219.502 ZİRAATBANK 83.046 61.129.183 718 191.195 83.764 61.320.378 TEB 302.436 39.563.735 687 487.139 303.123 40.050.874 BANKASYA 205.368 33.505.524 186 133.179 205.554 33.638.703 HSBC 235.002 23.909.676 0 0 235.002 23.909.676 HALKBANK 87.715 10.973.622 8.802 834.465 96.517 11.808.088 DENİZBANK 185.928 9.677.406 538 217.040 186.466 9.894.446 KUVEYTTÜRK 38.200 6.937.142 381 287.790 38.581 7.224.932 TFKB 24.167 5.002.650 120 21.558 24.287 5.024.208 ŞEKERBANK 5.726 568.273 0 0 5.726 568.273 ANADOLU 360 343.367 35 47.271 395 390.638 FORTIS 326 87.414 2 458 328 87.872 INGBANK 273 22.456 0 0 273 22.456 PROVUS 370 22.073 0 0 370 22.073 CITIBANK 0 0 0 0 0 0 TURKISH 0 0 0 0 0 0 FİBABANKA 0 0 0 0 0 0 TEKSTİLBNK 0 0 0 0 0 0 EUROTEKFEN 0 0 0 0 0 0 ALBARAKA 0 0 0 0 0 0

SONUÇ

Teknolojide yaşanan gelişmeler her geçen gün biraz daha hızlanmakta, özellikle bilgisayar ve internet alanında gerçekleştirilen çalışmalar bir devrim niteliğinde hayatımızın her alanına girmektedir. 1960’lı yıllarda ilk olarak temelleri atılmaya başlanan internet, günümüzde bilgi çağının en önemli araçlarından biri haline gelmiştir. İnternet ağı sayesinde ülkeler arasındaki sınırlar ortadan kalkmış, insanlar birbirlerine hiç olmadıkları kadar yaklaşmışlardır.

Bilgisayar ve internet teknolojilerinde yaşanan gelişmeler geleneksel ticaretin görüntüsünü de değiştirmiştir. Söz konusu gelişmeler üretilen mal ve hizmetlerin pazarlanmasında coğrafi sınırları ortadan kaldırmıştır. Sınırların ortadan kalkması ile daha hızlı, daha ucuz, daha etkin şekilde istenilen ürün ve hizmete ulaşmak mümkün olmaktadır. Ticaretin artık elektronik ortamdan yapılması üreticiler için sınırsız bir pazar sunarken, tüketiciye de birçok ürün arasından kaliteli olanı ekonomik şekilde elde etme imkanı sağlamaktadır.

Elektronik ticaret (e-ticaret) firmalara, önemli maliyet avantajları sağlamakta, uluslar arası ticaret yapılmasını kolaylaştırmakta, rekabet güçlerin arttırmakta, zamanı etkin kullanmalarına fırsat tanımaktadır. E-ticaretin sağladığı faydaları çoğaltmak mümkün olmakla beraber e-ticaretin faydalarının yanında zararlı sayılabilecek tarafları da bulunmaktadır. Gizliliğin ortadan kalkması, sanal ortamın insan psikolojisini olumsuz etkilemesi, hızlı yaşam nedeniyle stresi arttırması e-ticaretin zararlarına örnek olarak gösterilebilir. Her ne kadar zararlı yönleri olsa da e-ticaretin faydaları üstün gelmekte ve gelişimini etkileyememektedir. E-ticaretin sağlayacağı faydalardan en üst düzeyde yararlanmak ve geçiş döneminde yaşanabilecek aksaklıklardan bir an önce kurtulabilmek için ülkemizde uluslararası alanda yapılan çalışmalar takip edilmekte ve gerekli altyapı oluşturulmaktadır.

Finansal kurumlar sanal nitelikte kabul edilebilecek olan para ile iş yapmaktadırlar. Dolayısıyla e-ticarete en elverişli ürünün finansal hizmetler olduğunu söylemek mümkündür. Bankacılık yoğun bilgiye dayanan bir endüstridir ve bankacılık işlemleri herhangi bir fiziksel değiş tokuş olmaksızın tamamlanabilmektedir. Bu

maddeler bankacılığı internet aracı için mükemmel bir yolcu yapmaktadır. Elektronik bankacılığın hem bankalara sağladığı faydalar hem de müşterilere sunduğu avantajlar düşünüldüğünde önemini anlamak zor olmamaktadır. Elektronik bankacılık (e- bankacılık) sayesinde müşteriler şubelere gitmeksizin bankacılık işlemlerini çeşitli alternatif dağıtım kanallarını kullanarak gerçekleştirebilmektedirler. E-bankacılığın yaygınlaşmasıyla rutin bankacılık işlemleri müşterilerin kendileri tarafından şubeye gitmeye gerek kalmaksızın gerçekleştirilebilmektedir. Özellikle e-bankacılık dağıtım kanallarından biri olan internet bankacılığı sayesinde müşteriler evlerinden dahi dışarı çıkmadan oturdukları yerden hesaplarını kontrol edebilmekte, para transferi yapabilmekte, faturalarını ödeyebilmekte ve bunun gibi birçok işlemi banka çalışanına ihtiyaç duymadan kendi kendine halledebilmektedir. E-bankacılık tekniklerinden olumlu yönde faydalanılabildiği takdirde, bankacılık işlemleri üst düzey personel ile yürütülebilecek bir danışmalık merkezi haline gelecektir. Bu yaklaşım hizmet kalitesini, böylece müşterinin bankasına olan beğenisini arttırırken, bankanın şube, personel ve kağıda dayalı çalışma maliyetlerini de azaltacaktır.

KAYNAKÇA

ABAK, A. Toygar, E-Ticaret Uygulamalarına Geçiş İçin Stratejik Adımlar, http://inet- tr.org.tr/inetconf6/tammetin/toygar-tam.doc, (Erişim Tarihi:08.04.2013).

AKGÜÇ, Öztin Bankacılık Sektörünün Yapısında Değişmeler, Cumhuriyet Dönemi Türk Ansiklopedisi Yüzyıl Biterken, İletişim Yayınları, İstanbul

AKIN, Bahadır, Girişimcilik ve Küçük İşletmeler Açısından Elektronik Ticaret Kavramlar, Örnekler Öneriler, Verimlilik Dergisi, Yıl: 2001, Sayı: 2.

AKPINAR, Haldun, Daha Hızlı, Daha Güçlü, Daha Yüksek, TBB Yayın No:172, İstanbul, 1993.

ALPARSLAN, Melike, “Perakendeci Bankacılık Piyasaları”, Bankacılar Dergisi, sayı:14, Temmuz 1994.

ALTUĞ Osman, Banka İşlemleri ve Muhasebesi, Evrim Yayınları, İstanbul 1996. Basel Commitee on Banking Supervision, “Risk Management for Electronic Banking and Electronic Money Activities, 2003.

ÇİVİ, Halil, Türkiye’de Bankacılık Teori Uygulama ve Sonuçlar, Fon Yayınları, Ankara, 1985.

DELOİTTE, Yeni Rotada Yeni Hedefler, Türkiye Finans Sektörü 2011.

DTM, Dış Ticaret Müsteşarlığı, Elektronik Ticaret Genel Koordinatörlüğü, (Çevrimiçi), http://www.e-ticaret.gov.tr/ hukuk/ABdirekt_imza.htm, 01.06.2013.

DPT, Bilgi Toplumu İstatistikleri 2011.

ELLISON C. ve SCHNEIER, B., “Ten Risks of PKI: What You're Not Being Told About Public Key Infrastructure,” Computer Security Journal, vol. 16, no. 1, 2000, pp. 1-7.

EREN Kazım Avrupa Birliği ve Türkiye’de Bankacılık, Beta Yayınları, İstanbul, 1996. ERK Nejat Enflasyonun Bankacılık Üzerine Etkileri, Türkiye Banka Borsa Yayınları, Ankara, 1994.

ERTUĞRUL Ahmet ZAİM Osman, “Ekonomik Kriz ve Türk Bankacılık Sisteminde Etkinlik;” ODTÜ Gelişme Dergisi 26 1-2 1999.

EYÜPGİLLER Servet, Bankacılar İçin Banka İşletmeciliği Bilgisi, Banka ve Ticaret Hukuku Araştırma Ens. Türkiye İş Bankası Vakfı Yayınları, Ankara, 1999.

GÖKALP, Ziya, PKI (Açık Anahtar Altyapısı) Nedir, (Çevrimiçi)

http://www.bilgiguvenligi.gov.tr/teknik-yazilar-kategorisi/pki-acik-anahtar-altyapisi- nedir.html, 02.06.2013.

HOGİAF, (2008), E-Ticaret: Sanal POS Nedir?, İş Dünyası ve Aktüalite Dergisi, Ekim 2008, Sayı:21, s.46, http://hogiafmedia.nl/pdf/H21.pdf, (Erişim Tarihi: 22.04.2013). http://inventors.about.com/od/astartinventions/a/atm.htm (Erişim Tarihi: 01.04.2013). http://www.finansbank.com.tr/kartlar/cardfinans-nakit/default.aspx, (Erişim Tarihi:25.04.2013).

http://www.kobitek.com/sanal_pos_nedir_, (Erişim Tarihi: 21.04.2013). http://www.ticarethocasi.com/e-ticaret-nedir/, (Erişim Tarihi:08.04.2013). http://www.tuketicifinansman.net/2007/12/pos-nedir-tanimi-kredi-

karti.html#ixzz24qd9RPY7, (Erişim Tarihi: 21.04.2013).

http://www.tcmb.gov.tr/yeni/iletisimgm/eticaret.pdf, (Erişim Tarihi: 11.04.2013). http://www.belgeler.com/blg/2a0t/ikincil-veri-analizi, (Erişim Tarihi: 11.04.2013). İNCE, Murat, Elektronik Ticaret: Gelişme Yolundaki Ülkeler İçin İmkanlar Ve Politikalar, DPT, Ankara, 1999.

İTO, Elektronik İmza, Bilişim Teknolojileri ve E-Ticaret Şubesi, Nisan 2009.

KARATAN, Figen, Bankacılıkta Ödeme Sistemlerinin Otomasyonu, TBB yayınları, Ankara, 1990.

KARATEPE Selma, Bankalarda Halkla İlişkiler”, Uzman Gözüyle Bankacılık Dergisi, Y. 3 S. 10 Haziran 1995.

KAYIHAN, Şaban ve YILDIZ, Habib, Elektronik Ticaretin Hukuki ve Vergi Boyutu, Seçkin Yayınları, Ankara 2004, s.41.

KESKİN Ekrem “1999 Yılında Türk Bankacılık Sistemindeki Gelişmeler” Bankacılar Dergisi T.B. B. Yayınları, S. 33 Haziran 2000.

KESKİN Ekrem “2000 Yılında Türkiye Ekonomisi ve Türk Bankacılık Sistemi”, Bankacılar Dergisi T.B.B. Yayınları, S. 37 2001.

KEYDER Nur, Para Teori Politika Uygulama, Bizim Büro Basımevi, Ankara, 1996. KIRÇOVA, İbrahim, “Kredi Kartı Kullanımının Tüketici Alışkanlıklarına ve Alışverişlerin Yer, Zaman ve Marka Tercihlerine Etkisi”, İstanbul Ticaret Odası Yayınları, İTO yayınları, 2007.

MERMOD Aslı Yüksel, Finansal Küreselleşme Işığında Elektronik Bankacılık ve Riskler, Beta Yayınları, İstanbul, 2011.

ÖÇAL Tezer, ÇOLAK Ömer Faruk, Para Banka İmge Yayınları, Ankara, 1998. ÖÇAL Tezer, Para Banka Teori ve politika, Gazi Yayınları, Ankara, 1997.

ÖKÇÜN A. Gündüz, Türkiye İktisat Kongresi 1923 İzmir Haberler Belgeler Yorumlar, Ankara Sermaye Piyasası Kurulu Yayınları, 1997.

ÖNEL Dinçer, “Açık Anahtar Altyapısı (AAA) Sistemindeki Sertifikasyon Problemleri ve Diğer Güvenlik Sorunları.” Gebze Yüksek Teknoloji Enstitüsü Mühendislik Fakültesi Gebze, (Çevrimiçi) http://www.bilmuh.gyte.edu.tr/~ispinar/BIL571/acik- anahtar.pdf, 02.06.2013.

ÖZCAN, Zeynep Özge, Türkiye’de Elektronik Bankacılık: İnternet Bankacılığı Üzerine Bir Çalışma, Sakarya Üniversitesi Sosyal Bilimler Enstitüsü Yayınlanmamış Yüksek Lisans Tezi, Sakarya, 2007.

SADIKLAR, Cafer Tayyar, Türk Mali Sistemi İçinde Bankalar, Türkiye Bankalar birliği Yayınları, Ankara, 1981.

SEVİLENGÜL Orhan, Banka Muhasebesi, Gazi Büro Kitabevi, Ankara, 1997. Şekerbank 2011 Yılı Faaliyet Raporu.

ŞENEL TABAK, Şule, “Elektronik Para ve Merkez Bankacılığı”, TCMB Piyasalar Genel Müdürlüğü Yayınları, Ankara, Temmuz 2002.

TATLI, Emin İslam “Açık Anahtar İmzalama Partileri”, 4 Ocak 2005, (Çevrimiçi), http://csirt.ulakbim.gov.tr/dokumanlar/anahtarimzalamapartisi.pdf, 02.06.2013. TCMB, http://eft.tcmb.gov.tr/EFT-tanitim.htm, (Erişim tarihi:01.04.2013).

TOPKARCI, Ersin, KOBİ’lerde Bilişim Teknolojilerinin Altyapısı ve Tedarikçi İlişkilerinde Etkinliği Üzerine Mersin Serbest Bölgesinde Bir Araştırma, Adana, 2005. TULAY Burçak, 1980 Yılında Varolan Bankaların 1980-1987 Döneminde Türk Bankacılık Sektörü İle Karşılaştırılması” Bankacılar Dergisi T.B.B. Yayınları S. 28 Mart 1999.

www.bkm.com.tr, (Erişim Tarihi: 12.04.2013). www.sekerbank.com.tr, (Erişim Tarihi: 21.04.2013). www.tbb.org.tr, (Erişim Tarihi:08.04.2013).

www.wto.org, (Erişim Tarihi: 11.04.2013).

YILMAZ, Veysel; KARPAT ÇATALBAŞ, Gaye ve ÇELİK, H. Eray, Kredi Kartı Kullanma Niyetini Etkileyen Faktörlerin Yapısal Eşitlik Modeliyle Araştırılması”, bankacılar Dergisi, Sayı:68, 2009.