31 ARALIK 2017 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklamalar
Faiz oranı riski, piyasa faiz oranlarındaki hareketler nedeniyle Bankanın yapısal pozisyon durumuna bağlı olarak maruz kalabileceği zarar olasılığıdır.
Banka bünyesinde faiz oranı riskine ilişkin politika ve uygulama usulleri “Bankaların İç Sistemleri ve İçsel Sermaye Yeterliliği Değerlendirme Süreci Hakkında Yönetmelik” ve “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” çerçevesinde yapılandırmış ve Banka Yönetim Kurulunca onaylanmış durumdadır.
Faiz oranı riskine esas tutar, Sermaye Yeterliliği çerçevesinde yasal mevzuata uygun olarak “Standart Yöntem” kullanılarak hesaplanmaktadır.
Banka, hem alım satım hesaplarında hem de bankacılık hesaplarında faiz oranı riski pozisyonu almaktadır. Bankanın alım satım hesaplarından doğan faiz oranı riski, piyasa riski kapsamında değerlendirilmekte olup piyasa riski politika ve uygulama usulleri çerçevesinde ölçülmekte, izlenmekte ve yönetilmektedir.
Banka bünyesinde faiz oranı riski günlük olarak ölçülmekte, izlenmekte ve raporlanmaktadır. İçsel model kullanılarak “Riske Maruz Değer (RMD) Yöntemleri” uygulanmaktadır.
RMD yöntemleri arasında “Parametrik Yöntem” olarak da adlandırılan “Varyans Kovaryans Yöntemi”
raporlamada kullanılmakta; “Tarihsel Simülasyon” ve “Monte Carlo Simülasyonu” yöntemlerine ise volatilitenin çok arttığı dönemlerde, karşılaştırma amacıyla başvurulmaktadır.
RMD ölçümlerinde son 252 işgününü kapsayan bir gözlem süresi ve % 99’luk güven düzeyi baz alınmaktadır. RMD üzerinden “Ekonomik Sermaye” hesaplamasında da 10 günlük bir elde tutma süresi uygulanmaktadır.
Piyasalardaki aşırı dalgalanmanın etkisinin izlenmesi amacıyla stres testleri ve senaryo analizleri uygulanmakta; içsel modelin etkinliği ise “geriye dönük testler” vasıtasıyla günlük olarak sınanmaktadır.
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
31 ARALIK 2017 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)
53
MALİ BÜNYEYE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı) IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklamalar (devamı)
Piyasa faiz oranlarındaki dalgalanmanın etkilerinden korunmak, Aktif Pasif Yönetiminin önceliğidir. Bu çerçevede gap analizleri, durasyon ve ekonomik değer analizleri ile duyarlılık analizleri, Bankanın Aktif Pasif Komitesi bünyesinde aylık olarak değerlendirilmektedir. Bankanın bütçe hedeflerindeki makro ekonomik gösterge tahminlerine göre net faiz geliri simülasyonları yürütülmekte; piyasa faiz oranlarındaki dalgalanmanın gerek finansal pozisyon gerekse nakit akışlarında doğurabileceği olumsuz etki, hedef revizyonları yoluyla asgari düzeylere indirilmektedir. Banka yönetimi, günlük olarak piyasa faiz oranlarını takip ederek gerektiğinde Bankanın uyguladığı faiz oranlarını APKO kararlarıyla değiştirebilmektedir.
Parasal Finansal Araçlara Uygulanan Ortalama Faiz Oranları
EURO USD JPY TL
Cari Dönem
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki
Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez B. - - - -
Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar 0.01 1.28 - 12.68
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara
Yansıtılan Finansal Varlıklar 1.93 5.04 - 8.85
Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 1.25 3.04 - 8.45
Parasal Finansal Araçlara Uygulanan Ortalama Faiz Oranları
EURO USD JPY TL
Önceki Dönem
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki
Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez B. - - - -
Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar 0.01 0.46 - 9.24
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara
Yansıtılan Finansal Varlıklar 1.75 4.53 - 7.22
Para Piyasalarından Alacaklar - - - 8.78
Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 1.40 3.02 - 8.58
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
31 ARALIK 2017 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)
54
MALİ BÜNYEYE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı) IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklamalar (devamı)
Varlıkların, Yükümlülüklerin ve Bilanço Dışı Kalemlerin Faize Duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibarıyla)
Cari Dönem 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl
5 Yıl ve
Üzeri Faizsiz Toplam
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve
T.C. Merkez Bankası 180,620 - - - - 2,864,612 3,045,232
Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan
Alacaklar 336,311 - - - - 60,557 396,868
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya
Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 21,427 12,905 23,066 56,335 8,119 2,617 124,469
Para Piyasalarından Alacaklar 2,433,052 - - - - - 2,433,052
Satılmaya Hazır Menkul Değerler 3,259 561,905 392,826 376,656 51,832 7,417 1,393,895
Verilen Krediler (*) 6,990,857 2,424,141 2,761,256 7,506,162 536,833 - 20,219,249
Vadeye Kadar Elde Tut. Men. Değ. - 276,848 600,469 289,602 184,224 - 1,351,143
Diğer Varlıklar 234,080 - 23 9,234 - 2,139,216 2,382,553
Toplam Varlıklar 10,199,606 3,275,799 3,777,640 8,237,989 781,008 5,074,419 31,346,461
Yükümlülükler
Bankalar Mevduatı 770,618 20,553 - - - 60,210 851,381
Diğer Mevduat 12,212,799 3,056,907 1,509,012 28,993 - 2,067,896 18,875,607
Para Piyasalarına Borçlar 3,623,854 250,298 109,723 - - - 3,983,875
Muhtelif Borçlar - - - - - 256,243 256,243
İhraç Edilen Menkul Değerler(**) - 737,482 515,141 301,275 - - 1,553,898
Diğer Mali Kuruluşlardan Sağl. Fonlar 491,570 588,758 932,159 368,933 554 - 2,381,974
Diğer Yükümlülükler 190,049 71,813 24,588 54,909 1,850 3,100,274 3,443,483
Toplam Yükümlülükler 17,288,890 4,725,811 3,090,623 754,110 2,404 5,484,623 31,346,461
Bilançodaki Uzun Pozisyon - - 687,017 7,483,879 778,604 - 8,949,500
Bilançodaki Kısa Pozisyon (7,089,284) (1,450,012) - - - (410,204) (8,949,500)
Nazım Hesaplardaki Uzun Pozisyon 100,000 - 157,500 24,000 - - 281,500
Nazım Hesaplardaki Kısa Pozisyon (100,000) - (157,500) (24,000) - - (281,500)
Toplam Pozisyon (7,089,284) (1,450,012) 687,017 7,483,879 778,604 (410,204) -
(*) Krediler ve diğer alacaklar tutarının 3,681 Bin TL’si finansal tablolarda Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan Krediler satırında gösterilmektedir. 820 Bin TL tutarındaki takipteki alacaklar ve bunlara ilişkin 567 Bin TL tutarındaki özel karşılıklar da “Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV” satırında gösterilmiştir.
(**) Bilançoda sermaye benzeri krediler kaleminde gösterilen 623,417 Bin TL sermaye benzeri kredi niteliğindeki ihraç edilen tahvilleri de içermektedir.
31 ARALIK 2017 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)
55 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı) IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklamalar (devamı)
Varlıkların, Varlıkların, Yükümlülüklerin ve Bilanço Dışı Kalemlerin Faize Duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibarıyla) (devamı)
(*) Krediler ve diğer alacaklar tutarının 7,086 Bin TL’si finansal tablolarda Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan Krediler satırında gösterilmektedir. 1,155 Bin TL tutarındaki takipteki alacaklar ve bunlara ilişkin 547 Bin TL tutarındaki özel karşılıklar da “Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV” satırında gösterilmiştir.
Faiz oranı duyarlılığı:
Bilanço tarihi itibarıyla faiz oranlarının hem Türk Lirası hem de yabancı para cinsi kalemlerde de % 1 oranında değişmesi ve diğer tüm değişkenlerin sabit tutulması durumunda:
%1 faiz artışı olması durumunda yıl sonuna kadar net faiz gelirinin 76,071 bin TL değerinde azalması tahminlenmiştir. Söz konusu tutar, net faiz gelirinin %5.47’si oranındadır. (31 Aralık 2016 - Bankanın net faiz geliri 14,597 Bin TL değerinde değişmektedir. Etki azalış yönünde olup söz konusu tutar, net faiz gelirinin % 1.35’i oranındadır).
Hesaplama kapsamında ilk olarak, 1 yıla kadar vadeli olan ve davranışsal olarak bir yıl içerisinde nakit akışı doğuracak faize duyarlı varlık ve yükümlülüklerin farkı hesaplanarak 1 yıla kadarki faize duyarlı Net Pozisyon hesaplanmaktadır. İkinci adımda faize duyarlı varlık ve yükümlülükler için piyasa faiz oranlarının %1’lik artışının net faiz gelirine etkisi (net faiz gelirindeki duyarlılık) dönem sonuna kalan süre, %1’lik artış ve net pozisyonun çarpılması sonucunda hesaplanmaktadır.
Önceki Dönem 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl
5 Yıl ve
Üzeri Faizsiz Toplam
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler)
ve T.C. Merkez Bankası 1 - - - - 1,483,372 1,483,373
Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan
Alacaklar 27,836 - - - - 47,911 75,747
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya
Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 39,148 11,812 102,919 43,503 5,210 2,278 204,870
Para Piyasalarından Alacaklar - - - - - - -
Satılmaya Hazır Menkul Değerler 205,453 517,740 363,076 268,156 48,101 9,639 1,412,165
Verilen Krediler (*) 7,548,862 1,641,982 2,576,038 4,919,024 342,855 - 17,028,761
Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ. 207,884 145,205 708,029 - 500 - 1,061,618
Diğer Varlıklar 420,613 4,220 - 89 - 2,127,400 2,552,322
Toplam Varlıklar 8,449,797 2,320,959 3,750,062 5,230,772 396,666 3,670,600 23,818,856
Yükümlülükler
Bankalar Mevduatı 382,973 - - - - 58,346 441,319
Diğer Mevduat 8,928,246 3,176,330 1,558,135 20,804 - 2,011,447 15,694,962
Para Piyasalarına Borçlar 531,388 - - - - - 531,388
Muhtelif Borçlar - - - - - 372,372 372,372
İhraç Edilen Menkul Değerler - 669,244 - 321,403 - - 990,647
Diğer Mali Kuruluşlardan Sağl. Fonlar 543,311 351,950 1,491,547 61,764 173 - 2,448,745
Diğer Yükümlülükler 185,742 139,986 99,768 37,710 - 2,876,217 3,339,423
Toplam Yükümlülükler 10,571,660 4,337,510 3,149,450 441,681 173 5,318,382 23,818,856
Bilançodaki Uzun Pozisyon - - 600,612 4,789,091 396,493 - 5,786,196
Bilançodaki Kısa Pozisyon (2,121,863) (2,016,551) - - - (1,647,782) (5,786,196)
Nazım Hesaplardaki Uzun Pozisyon - - - 255,000 - - 255,000
Nazım Hesaplardaki Kısa Pozisyon - - - (255,000) - - (255,000)
Toplam Pozisyon (2,121,863) (2,016,551) 600,612 4,789,091 396,493 (1,647,782) -
31 ARALIK 2017 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)
56 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı) V. Hisse Senedi Pozisyon Riskine İlişkin Açıklamalar
Bankacılık hesaplarından kaynaklanan hisse senedi pozisyon riski
İştirak ve bağlı ortaklıklar elde etme maliyetleri ile finansal tablolarda gösterilmektedir.
Cari Dönem Hisse Senedi Yatırımları
Karşılaştırma
Bilanço Değeri Gerçeğe Uygun Değer Piyasa Değeri
Hisse Senedi Yatırımı Grubu A - - -
Borsada İşlem Gören - - -
Hisse Senedi Yatırımı Grubu B 25,888 26,517 62,599
Borsada İşlem Gören 25,888 26,517 62,599
Hisse Senedi Yatırımı Grubu C - - -
Borsada İşlem Gören - - -
Önceki Dönem Hisse Senedi Yatırımları
Karşılaştırma
Bilanço Değeri Gerçeğe Uygun Değer Piyasa Değeri
Hisse Senedi Yatırımı Grubu A - - -
Borsada İşlem Gören - - -
Hisse Senedi Yatırımı Grubu B 25,888 26,908 30,204
Borsada İşlem Gören 25,888 26,908 30,204
Hisse Senedi Yatırımı Grubu C - - -
Borsada İşlem Gören
- - -
- Borsada işlem gören pozisyonların, yeterince çeşitlendirilmiş portföylerdeki özel sermaye yatırımlarının ve diğer risklerin tür ve tutarları: Bulunmamaktadır.
- Dönem içinde yapılan satış ve tasfiyelerden kaynaklanan kümülatif gerçekleşmiş kazanç veya zararlar: Bulunmamaktadır.
- Toplam gerçekleşmemiş kazanç veya kayıplar, toplam yeniden değerleme değer artışları ile bunların ana ve katkı sermayeye dahil edilen tutarları: Bulunmamaktadır.
- Hisse senedi yatırımları bazında sermaye yükümlülüğü tutarlarının kırılımı
Cari Dönem
Hisse Senedi Yatırımları Bilanço Değeri RAV Toplamı Asgari Sermaye
Gereksinimi
Borsada İşlem Gören 25,888 25,888 2,071
Önceki Dönem
Hisse Senedi Yatırımları Bilanço Değeri RAV Toplamı Asgari Sermaye
Gereksinimi
Borsada İşlem Gören 25,888 25,888 2,071
31 ARALIK 2017 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)
57 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı) VI. Likidite Riski Yönetimi ve Likidite Karşılama Oranına İlişkin Açıklamalar
Likidite riski, nakit akışlarındaki dengesizlik sonucu nakit çıkışlarını tam olarak ve zamanında karşılayacak düzeyde ve niteliklerde nakit mevcuduna veya nakit girişine sahip olmaması sonucu Bankanın maruz kalabileceği zarar olasılığıdır.
Likidite riski, piyasaya gerektiği gibi girilememesi, piyasada oluşan engeller ve bölünmeler nedeniyle pozisyonların uygun fiyatta, yeterli tutarda ve hızla kapatılamaması veya pozisyonlardan çıkılamaması sonucu oluşabilmektedir.
a. Bankanın risk kapasitesi, likidite riski yönetiminin sorumlulukları ve yapısı, likidite riskinin banka içinde raporlaması, likidite riski stratejisinin, politika ve uygulamalarının yönetim kurulu ve iş kollarıyla iletişiminin nasıl sağlandığı hususları dahil olmak üzere likidite riski yönetimine ilişkin bilgiler:
Bankanın temel politikası, her türlü yükümlülüğün likit kaynaklarla zamanında karşılanabilecek nitelikte bir aktif yapısının idamesi yönündedir.
Likidite riski yönetimi ile, Bankanın maruz kalabileceği potansiyel likidite riskinin ölçülebilir ve kabul edilebilir düzeyde tutulması suretiyle Banka istikrarının muhafaza edilmesi esastır. Bu surette, Bankanın likidite pozisyonundan doğabilecek potansiyel zararlardan Banka sermayedarlarının da korunması amaçlanır.
Bankanın likidite riski politika ve uygulama usulleri, Yönetim Kurulu’nca onaylanır.
Bu politika ve uygulama usulleri ile aşağıdaki unsurlar adreslenir:
Yönetim Kurulu’nun Gözetimi:
- Bankanın yıllık bütçesi ile orta ve uzun vadedeki büyüme stratejisi ile uyumlu olarak, likidite riski yönetimi ile ilgili politika ve uygulama usulleri, Yönetim Kurulu’nca onaylanır.
- Bankanın yıllık bütçesi ile orta ve uzun vadedeki büyüme stratejisi ile uyumlu olarak, likidite riski profilini karşılayacak bir biçimde de Yönetim Kurulu’nca özkaynak yapısı planlanır.
- Bankanın likidite riskinin ölçülmesi, izlenmesi, kontrol edilmesi, denetlenmesi ve yönetilmesi işlevlerinin etkin bir biçimde yürütülmesini teminen görev, yetki ve sorumluluklar, ilgili komite ve birimlerin yönetmelikleri ile belirlenir.
Üst Düzey Yönetimin Gözetimi:
- Bankanın likidite riskinin ölçülmesi, izlenmesi, kontrol edilmesi, denetlenmesi ve yönetilmesi işlevlerine ilişkin görev, yetki ve sorumluluk alanları itibariyle gereken sistem ve standartlar yapılandırılır.
- Bankanın likidite riski ile ilgili süreçlerin yürütülmesini teminen gereken bilgi sistemleri altyapısının yanısıra insan kaynağının teknik ve teorik gelişimini sağlayacak önlemler alınır.
- Yeni bankacılık uygulamaları kapsamında sunulması planlanan yeni ürün ve hizmetlerden doğabilecek likidite riskinin analizi yapılır.
Banka Yönetim Kurulu ve üst düzey yönetim, likidite riski yönetimi çerçevesindeki sorumlulukları Aktif Pasif Komitesi, Hazine ve Risk Yönetimi birimleri arasında, işlevlere göre ayrıştırır.
31 ARALIK 2017 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)
58 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
VI. Likidite Riski Yönetimi ve Likidite Karşılama Oranına İlişkin Açıklamalar (devamı) a. Bankanın risk kapasitesi, likidite riski yönetiminin sorumlulukları ve yapısı, likidite riskinin banka içinde raporlaması, likidite riski stratejisinin, politika ve uygulamalarının yönetim kurulu ve iş kollarıyla iletişiminin nasıl sağlandığı hususları dahil olmak üzere likidite riski yönetimine ilişkin bilgiler (devamı):
Buna göre; Yönetim Kurulu, Bankanın bilanço ve kaynak kullanımı ile finansal yönetimden sorumlu yönetim komitesi olarak Aktif Pasif Komitesi’ni (APKO) yetkilendirir. APKO, bilanço yönetimi;
fonlama stratejileri ve kaynak planlaması; likidite yönetimi; stres testleri ile senaryo analizlerinin yönlendirilmesi ile ilgili stratejileri şekillendirir. Hazine ise Banka bilançosunun ve likiditesinin yönetilmesini teminen APKO tarafından şekillendirilen taktik stratejileri yerine getirir.
Banka Yönetim Kurulu, likidite riski ile ilgili olarak “Risk Limitleri” belirlemiştir. Bunlara uyum düzenli olarak izlenmekte ve gerek ekonomik koşullar gerekse de Banka stratejisindeki değişikliklere göre yılda en az bir kere gözden geçirilerek, gerekli görüldüğünde de güncellenmektedir.
Risk Limitleri’ne uyum durumu, Banka Yönetim Kurulu’nun aylık olağan toplantılarının zorunlu bir gündem maddesini teşkil etmektedir.
Bankanın likidite riski profili ise Risk Yönetimi Müdürlüğü’nce izlenmekte ve değerlendirilmektedir.
Risk Yönetimi Müdürlüğü, “Risk Limitleri”ne uyumun yansıra analiz, izleme ve değerlendirme süreci içinde elde ettiği bulguları haftalık bazda APKO’nun ve aylık bazda da Yönetim Kurulu’nun değerlendirmesine sunmaktadır.
b. Likidite yönetiminin ve fonlama stratejisinin merkezileşme derecesi ile Banka ve Bankanın ortaklıkları arasındaki işleyişi hakkında bilgiler:
Bankanın likidite yönetimi merkezi olmayan bir yapıdadır. Bu kapsamda da Bankanın iştirakleri ve bağlı ortaklıkları, bünyeleri dahilinde likidite yönetiminden sorumlu birim/bölüm/servisler vasıtasıyla likidite yönetimini yürütür durumdadır. Bunun yanısıra Banka, yasal sınırları gözetmek suretiyle, piyasa koşulları dahilinde iştiraklerine ve bağlı ortaklıklarına borçlanma imkȃnı sağlamaktadır.
31 ARALIK 2017 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)
59 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
VI. Likidite Riski Yönetimi ve Likidite Karşılama Oranına İlişkin Açıklamalar (devamı)