III. Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) 2. Türev işlemlere ilişkin bilgiler (devamı):
Bankanın 31 Aralık 2017 tarihi itibarıyla, vadeli döviz, para ve faiz swap işlemlerinin dökümü döviz cinsi bazında ve TL cinsinden karşılıkları aşağıdaki gibidir:
Vadeli Alım Vadeli Satım Swap Alım Swap Satım Opsiyon Alım Opsiyon Satım Futures Alım Futures Satım Cari Dönem
TL 448,990 567,135 798,592 4,121,749 637,839 453,388 - -
USD 289,806 353,527 4,350,175 713,613 534,461 710,816 - -
EURO 301,487 134,287 534,427 641,444 66,603 85,794 - -
DİĞER 1,270 1,643 188,144 460,367 7,403 15,508 - -
Toplam 1,041,553 1,056,592 5,871,338 5,937,173 1,246,306 1,265,506 - -
Önceki Dönem
TL 154,020 189,568 1,167,862 3,766,457 219,398 629,668 - -
USD 51,380 161,509 2,810,208 1,804,743 697,392 249,309 - -
EURO 236,066 94,640 2,265,595 1,127,809 - - - -
DİĞER - 614 389,374 18,036 - - - -
Toplam 441,466 446,331 6,633,039 6,717,045 916,790 878,977 - -
31 Aralık 2017 tarihi itibarıyla,223,000 Bin TL nominal değerli gerçeğe uygun değer riskinden korunma amaçlı işlem bulunmaktadır (31 Aralık 2016 - Yoktur).
31 Aralık 2017 tarihi itibarıyla, nakit akış riskinden koruma amaçlı işlemler bulunmamaktadır (31 Aralık 2016 - Yoktur).
31 Aralık 2017 tarihi itibarıyla, net yatırım riskinden korunma amaçlı işlemler bulunmamaktadır (31 Aralık 2016 - Yoktur).
3. Kredi türevlerine ve bunlardan dolayı maruz kalınan risklere ilişkin açıklamalar:
Bulunmamaktadır.
4. Koşullu borçlar ve varlıklara ilişkin açıklamalar:
31 Aralık 2017 tarihi itibarıyla, Bankanın hukuk departmanından alınan bilgilere göre Banka aleyhine açılmış ve halen devam eden toplam 784 adet dava bulunmaktadır. Bu davaların toplam tutarı 54,695 Bin TL’dir. Bu davalar için 20,564 Bin TL tutarında karşılık ayrılmıştır (31 Aralık 2016 tarihi itibarıyla, Bankanın hukuk departmanından alınan bilgilere göre Banka aleyhine açılmış ve halen devam eden toplam 985 adet dava bulunmaktadır. Bu davaların toplam tutarı 45,807 Bin TL’dir. Bu davalar için 17,565 Bin TL tutarında karşılık ayrılmıştır).
Bankanın koşullu varlığı bulunmamaktadır.
Cari dönemde Bankanın cayılabilir taahhütler tutarı 259,621 Bin TL’dir (31 Aralık 2016 - 287,960 Bin TL).
5. Başkaları nam ve hesabına verilen hizmetlere ilişkin açıklamalar:
Başkalarının nam ve hesabına menkul kıymet alım satım, aracılık ve saklama yapılmaktadır.
31 ARALIK 2017 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)
136 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
IV. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 1. Faiz gelirlerine ilişkin bilgiler:
a. Kredilerden alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler:
Cari Dönem Önceki Dönem
TP YP TP YP
Kredilerden Alınan Faizler (*) 2,139,853 277,842 2,048,449 172,591
Kısa Vadeli Kredilerden 931,766 30,367 1,045,150 35,209
Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden 1,171,446 247,475 980,417 137,382
Takipteki Alacaklardan Alınan Faizler 36,641 - 22,882 -
Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Alınan Primler - - - -
(*)Nakdi kredilere ilişkin ücret ve komisyon gelirlerini de içermektedir.
b. Bankalardan alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler:
Cari Dönem Önceki Dönem
TP YP TP YP
TCMB - - - 362
Yurt İçi Bankalardan 10,609 356 327 56
Yurt Dışı Bankalardan 435 1,129 9 1,936
Merkez ve Şubelerden - - - -
Toplam 11,044 1,485 336 2,354
c. Menkul değerlerden alınan faizlere ilişkin bilgiler:
Cari Dönem Önceki Dönem
TP YP TP YP
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan 290 501 224 379
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan
Finansal Varlıklardan - - - -
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 146,226 3,815 131,533 1,490
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 118,845 14,068 111,690 49
Toplam 265,361 18,384 243,447 1,918
d. İştirak ve bağlı ortaklıklardan alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler:
Cari Dönem Önceki Dönem
İştirak ve Bağlı Ortaklıklardan Alınan Faizler 6,294 4,517
31 ARALIK 2017 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)
137 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
IV. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar(devamı) 2. Faiz giderlerine ilişkin bilgiler:
a. Kullanılan kredilere verilen faizlere ilişkin bilgiler:
Cari Dönem Önceki Dönem
TP YP TP YP
Bankalara Verilen Faizler (*) 5,927 78,741 12,228 74,913
TCMB - - - -
(*) Kullanılan kredilere ilişkin ücret ve komisyon giderlerini de içermektedir.
b. İştirakler ve bağlı ortaklıklara verilen faiz giderlerine ilişkin bilgiler:
Cari Dönem Önceki Dönem
İştirak ve Bağlı Ortaklıklara Verilen Faizler 6,990 5,376
c. İhraç edilen menkul kıymetlere verilen faizlere ilişkin bilgiler:
Cari Dönem Önceki Dönem
TP YP TP YP
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler 98,419 17,390 110,866 -
d. Mevduata ödenen faizin vade yapısına göre gösterimi:
Cari Dönem Vadesiz
Mevduat
31 ARALIK 2017 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)
138 BEŞİNCİ BÖLÜM(devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
IV. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar(devamı) 2. Faiz giderlerine ilişkin bilgiler (devamı):
d. Mevduata ödenen faizin vade yapısına göre gösterimi (devamı)
Önceki Dönem Vadesiz
Mevduat
3. Temettü gelirlerine ilişkin açıklamalar:
Cari Dönem Önceki Dönem
Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan - -
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan FV - -
Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan - -
Diğer 4,930 5,001
Toplam 4,930 5,001
4. Ticari kar zarara ilişkin açıklamalar:
Cari Dönem Önceki Dönem
Kar 13,330,599 8,655,021
Sermaye Piyasası İşlemleri Karı 754 29,083
Türev Finansal İşlemlerden Kar 2,086,047 1,213,652
Kambiyo İşlemlerinden Kar 11,243,798 7,412,286
Zarar (-) 13,548,573 8,764,542
Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı 734 1,172
Türev Finansal İşlemlerden Zarar 2,182,139 1,258,458
Kambiyo İşlemlerinden Zarar 11,365,700 7,504,912
31 ARALIK 2017 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)
139 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
IV. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) 5. Diğer faaliyet gelirlerine ilişkin açıklamalar:
Yeni gelişmeleri içeren ve Bankanın gelirlerini önemli ölçüde etkileyen faktörlerle ilgili bilgiler, gelirlerin etkilenme boyutunu da açıklayan bilgiler:
Gelir tablosunda 31 Aralık 2017 tarihi itibarıyla diğer faaliyet gelirleri satırında gösterilen 228,834 Bin TL’lik tutarın, 187,737 Bin TL’si geçmiş yıllara ait gider ve karşılıkların iptalinden ve 41,097 Bin TL’si diğer faiz dışı gelirlerden oluşmaktadır.
31 Aralık 2017 tarihi itibarıyla geçmiş yıllara ait gider ve karşılıkların iadesi tutarının 90,187 Bin TL’si kredi özel karşılık iptal ve tahsilatları, 8,692 Bin TL’si gayrinakdi kredi karşılık iptalleri, 3,177 Bin TL’si menkul kıymetler değer düşüş karşılığı iadesi ve 85,681 Bin TL’si ise dava karşılığı ve diğer karşılık iptallerinden oluşmaktadır.
Gelir tablosunda 31 Aralık 2016 tarihi itibarıyla diğer faaliyet gelirleri satırında gösterilen 287,670 Bin TL’lik tutarın, 225,988 Bin TL’si geçmiş yıllara ait gider ve karşılıkların iptalinden ve 61,682 Bin TL’si diğer faiz dışı gelirlerden oluşmaktadır.
31 Aralık 2016 tarihi itibarıyla geçmiş yıllara ait gider ve karşılıkların iadesi tutarının 71,318 Bin TL’si kredi özel karşılık iptal ve tahsilatları, 18,141 Bin TL’si gayrinakdi kredi karşılık iptalleri, 2,624 Bin TL’si menkul kıymetler değer düşüş karşılığı iadesi ve 133,905 Bin TL’si ise dava karşılığı ve diğer karşılık iptallerinden oluşmaktadır.
Bankanın kredi kartı işlemlerinde birlikte çalıştığı ve asıl üyesi olduğu Visa Europe Limited adlı şirketin Visa Inc. şirketi tarafından satın alınarak bünyesine dahil edilmesi sebebiyle Banka’ya 14,225 Bin TL tutarında bir nakit ödeme yapılmış ve 1,574 adet Visa Inc. C tipi hisse senedi bedelsiz olarak Banka’ya verilmiştir. Söz konusu bedelsiz hisse senetleri Banka kayıtlarına 4,559 Bin TL değerle kaydedilmiştir.
31 ARALIK 2017 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)
140 BEŞİNCİ BÖLÜM(devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
IV. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
6. Bankaların kredi ve diğer alacaklarına ilişkin değer düşüş karşılıkları:
Cari Dönem Önceki Dönem
Kredi ve Diğer Alacaklara İlişkin Özel Karşılıklar 423,936 492,998
III. Grup Kredi ve Alacaklardan 53,240 98,963
IV.Grup Kredi ve Alacaklardan 97,787 134,885
V.Grup Kredi ve Alacaklardan 272,909 259,150
Genel Karşılık Giderleri - -
Muhtemel Riskler İçin Ayrılan Serbest Karşılık Giderleri - -
Menkul Değerler Değer Düşme Giderleri 2,018 2,042
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan Menkul Değerler 53 101
Satılmaya Hazır Menkul Değerler 1,965 1,941
İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve VKET Men. Değ. Değer Düşüş Giderleri 3,517 1,101
İştirakler - -
Bağlı Ortaklıklar 2,305 -
Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) - -
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul Değerler 1,211 1,101
Diğer (*) 41,892 32,599
Toplam 471,362 528,740
(*) Diğer karşılıklar 18,197 Bin TL gayrinakdi krediler özel karşılığını içermektedir (31 Aralık 2016 – 27,836 Bin TL gayrinakdi krediler özel karşılığı).
7. Diğer faaliyet giderlerine ilişkin bilgiler:
Cari Dönem Önceki Dönem
Personel Giderleri 367,471 348,997
Kıdem Tazminatı Karşılığı 5,201 -
Banka Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı 48,904 24,610
Maddi Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri 1,474 129
Maddi Duran Varlık Amortisman Giderleri 27,174 26,682
Maddi Olmayan Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri - -
Şerefiye Değer Düşüş Gideri - -
Maddi Olmayan Duran Varlık Amortisman Giderleri 32,627 30,883
Özkaynak Yöntemi Uygulanan Ortaklık Payları Değer Düşüş Gideri - -
Elden Çıkarılacak Kıymetler Değer Düşüş Giderleri 2,759 4,009
Elden Çıkarılacak Kıymetler Amortisman Giderleri 7,685 11,745
Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri - -
Diğer İşletme Giderleri 367,402 306,205
Faaliyet Kiralama Giderleri 72,014 70,645
Bakım ve Onarım Giderleri 21,195 17,589
Reklam ve İlan Giderleri 19,030 9,440
Diğer Giderler (**) 255,163 208,531
Aktiflerin Satışından Doğan Zararlar 55 874
Diğer (*) 130,407 132,869
Toplam 991,159 887,003
(*) Diğer faaliyet giderleri içerisinde 36,500 Bin TL tutarında Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonuna ödenen primler, 5,310 Bin TL dava karşılığı,ve 15,994 Bin TL prim karşılığı bulunmaktadır (31 Aralık 2016 – 40,858 Bin TL Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonuna ödenen primler, 4,602 Bin TL dava karşılığı ve 14,750 Bin TL prim karşılığı bulunmaktadır).
(**) Diğer giderler içerisinde 22,001 Bin TL haberleşme giderleri, 37,487 Bin TL bilgisayar kullanım giderleri, 8,033 Bin TL kredi kartları ve bankacılık hizmetlerine ilişkin promosyon uygulamaları giderleri yer almaktadır (31 Aralık 2016 – 23,455 Bin TL haberleşme giderleri, 32,193 Bin TL bilgisayar kullanım giderleri, 5,832 Bin TL kredi kartları ve bankacılık hizmetlerine ilişkin promosyon uygulamaları giderleri).
31 ARALIK 2017 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)
141 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
IV. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
8. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi öncesi kar/zararına ilişkin açıklama:
Bankanın 31 Aralık 2017 tarihi itibarıyla vergi öncesi karı bir önceki yıla göre % 0.06 azalmıştır.
Bir önceki yıla göre Bankanın faaliyet gelirleri % 3 artmış, net ücret ve komisyon gelirleri % 15.28 artmış, karşılık giderleri % 10.85 azalmış, diğer faaliyet gelirleri % 20.45 azalmış ve diğer faaliyet giderleri % 11.74 oranında artmıştır.
9. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi karşılığına ilişkin açıklama:
a. 31 Aralık 2017 itibarıyla hesaplanan cari vergi gideri 35,830 Bin TL (31 Aralık 2016– 25,693 Bin TL cari vergi gideri), ertelenmiş vergi geliri 11,193 Bin TL’dir (31 Aralık 2016– 11,272 Bin TL ertelenmiş vergi geliri).
b. Geçici farkların oluşmasından veya kapanmasından kaynaklanan ertelenmiş vergi geliri 11,193 Bin TL’dir (31 Aralık 2016– 11,272 Bin TL ertelenmiş vergi geliri).
10. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler dönem net kar/zararına ilişkin açıklama:
Bankanın 31 Aralık 2017 tarihinde sona eren hesap döneminde net dönem karı bir önceki yıla göre % 8.23 azalmıştır.
11. Net dönem kar ve zararına ilişkin açıklamalar:
a. Olağan bankacılık işlemlerinden kaynaklanan gelir ve gider kalemlerinin niteliği, boyutu ve tekrarlanma oranının açıklanması Bankanın dönem içindeki performansının anlaşılması için gerekli ise, bu kalemlerin niteliği ve tutarı: Yoktur.
b. Finansal tablo kalemlerine ilişkin olarak yapılan bir tahmindeki değişikliğin kar/zarara etkisi, daha sonraki dönemleri de etkilemesi olasılığı varsa, o dönemleri de kapsayacak şekilde etkisi:
Yoktur.
c. Gelir tablosunda yer alan diğer kalemlerin, gelir tablosu toplamının % 10’unu aşması halinde bu kalemlerin en az % 20’sini oluşturan alt hesaplar aşağıda gösterilmiştir.
Diğer Alınan Ücret ve Komisyonlar Cari Dönem Önceki Dönem
Bankacılık Hizmet Gelirleri 332,023 291,968
Diğer Verilen Ücret ve Komisyonlar Cari Dönem Önceki Dönem
Bankalara Verilen Komisyon ve Ücretler 15,274 13,642
Kredi Kartları İçin Verilen Komisyon ve Ücretler 26,418 29,018
Diğer 27,594 24,737
Toplam 69,286 67,397
31 ARALIK 2017 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)
142 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
V. Özkaynak Değişim Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
1. Satılmaya hazır yatırımların yeniden değerlenmesinden sonra meydana gelen değişimlere ilişkin bilgiler
Satılmaya hazır yatırımların gerçeğe uygun değerle yeniden ölçülmesinden kaynaklanan değer kazanç ya da kayıplar özkaynağa kaydedilmektedir. Cari dönemde satılmaya hazır varlıklarla ilgili olarak özkaynaklara 8,018 Bin TL değerleme karı kaydedilmiş olup gerçeğe uygun değer farkları üzerinden hesaplanan 1,604 Bin TL tutarındaki ertelenmiş vergi borcu ile netleştirilerek 6,414 Bin TL olarak gösterilmiştir.
2. Maddi duran varlıkların yeniden değerlemesine ilişkin bilgiler
Bankanın gayrimenkullerinin “TMS 16 Maddi Duran Varlıklara İlişkin Standart”ı kapsamında yeniden değerlemesi sonucunda cari dönemde ertelenmiş vergi etkisi sonrası 11,567 Bin TL değer artışı finansal tablolara yansıtılmıştır.
31 ARALIK 2017 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)
143 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
VI. Nakit Akış Tablosuna İlişkin Olarak Açıklanması Gereken Hususlar
1. Nakit Akış Tablosunda yer alan diğer kalemlerin ve döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi:
“Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim” içinde yer alan 166,148 Bin TL (31 Aralık 2016 - 51,950 Bin TL) tutarındaki “Diğer borçlardaki net artış/azalış” kalemi muhtelif borçlar, diğer yabancı kaynaklardaki değişimlerden oluşmaktadır. 677,308 Bin TL (31 Aralık 2016 - 776,651 Bin TL) tutarındaki “Diğer aktiflerdeki net artış/azalış” kalemi ise muhtelif alacaklar ve diğer aktifler kalemlerindeki değişimden oluşmaktadır.
Döviz kurundaki değişimin “Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar” üzerindeki etkisi 32,351 Bin TL artıştır (31 Aralık 2016- 62,199 Bin TL artış).
2. Dönem başındaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar:
Nakit ve nakde eşdeğer varlıkları oluşturan unsurların bilançoda kayıtlı tutarları ile nakit akım tablosunda kayıtlı tutarları arasındaki mutabakatı:
01.01.2017 01.01.2016 Nakit
Kasa ve Efektif Deposu 182,599 173,701
T.C. Merkez Bankası 1,626 363,269
Diğer 4 4
Nakde Eşdeğer Varlıklar
Bankalar (Vadesi 3 aydan kısa olanlar) 75,507 86,559
Bankalararası Para Piyasalarından Alacaklar - -
Toplam Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 259,736 623,533
3. Dönem sonundaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgiler:
31.12.2017 31.12.2016
Nakit
Kasa ve Efektif Deposu 192,407 182,599
T.C. Merkez Bankası 577,702 1,626
Diğer 5 4
Nakde Eşdeğer Varlıklar
Bankalar (Vadesi 3 aydan kısa olanlar) 396,157 75,507
Bankalararası Para Piyasalarından Alacaklar 2,429,387 - Toplam Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 3,595,658 259,736
31 ARALIK 2017 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)
144 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
VII. Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubu İle İlgili Açıklamalar
1. Bankanın dahil olduğu risk grubuna ilişkin işlemlerin hacmi, dönem sonunda sonuçlanmamış kredi ve mevduat işlemleri ile döneme ilişkin gelir ve giderler:
a. Cari Dönem:
İştirak ve Bağlı Ortaklıklar Bankanın Doğrudan ve
Dolaylı Ortakları Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Unsurlar Bankanın Dahil Olduğu Risk
Grubu
Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi
Krediler ve Diğer Alacaklar
Dönem Başı Bakiyesi 23,507 18,305 474,015 15,344 - -
Dönem Sonu Bakiyesi 25,553 15,816 552,666 16,912 - -
Alınan Faiz ve Komisyon Gelirleri 6,294 200 46,768 154 - -
b. Önceki Dönem:
Bankanın Dahil Olduğu Risk
Grubu İştirak ve Bağlı Ortaklıklar Bankanın Doğrudan ve
Dolaylı Ortakları Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Unsurlar
Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi
Krediler ve Diğer Alacaklar
Dönem Başı Bakiyesi 26,266 21,219 398,308 47,233 - -
Dönem Sonu Bakiyesi 23,507 18,305 474,015 15,344 - -
Alınan Faiz ve Komisyon Gelirleri 4,517 194 29,174 483 - -
c.1. Bankanın dahil olduğu risk grubuna ait mevduata ilişkin bilgiler:
Bankanın Dahil Olduğu Risk
Grubu İştirak ve Bağlı Ortaklıklar
Bankanın Doğrudan ve Dolaylı
Ortakları Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Unsurlar
c.2. Bankanın, dahil olduğu risk grubu ile yaptığı vadeli işlemler ile opsiyon sözleşmeleri ile benzeri diğer sözleşmelere ilişkin bilgiler:
Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubu İştirak ve Bağlı Ortaklıklar
Bankanın Doğrudan ve Dolaylı
Ortakları Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Unsurlar Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem
Alım Satım Amaçlı İşlemler
Dönem Başı 420,688 394,816 - - - -
Dönem Sonu 545,276 420,688 - - - -
Toplam Kar / Zarar (*) (38,648) (99,802) - - - -
(*)Banka, bağlı ortaklıklarıyla kar amaçlı türev işlemler yapmamakta olup yapılan türev işlemler bağlı ortaklıkların risk yönetimleri çerçevesinde riskden korunma amaçlı yapılmaktadır. Bağlı ortaklıklar ile yapılan türev işlemlerden doğan riskler üçüncü partilerle yapılan türev işlemler ile kapatılmaktadır.
31 ARALIK 2017 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)
145 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
VII. Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubu İle İlgili Açıklamalar (devamı) 2. Bankanın dahil olduğu risk grubuyla ilgili olarak:
a. Taraflar arasında bir işlem olup olmadığına bakılmaksızın Bankanın dahil olduğu risk grubunda yer alan ve Bankanın kontrolündeki kuruluşlarla ilişkileri:
Banka, grup şirketleriyle çeşitli bankacılık işlemleri yapmaktadır. Bu işlemler ticari amaçlı olup piyasa fiyatlarıyla gerçekleştirilmektedir.
b. İlişkinin yapısının yanında, yapılan işlemin türü, tutarı ve toplam işlem hacmine olan oranı, başlıca kalemlerin tutarı ve tüm kalemlere olan oranı, fiyatlandırma politikası ve diğer unsurlar:
Bakiye
Finansal tablolarda Yer Alan Büyüklüklere Göre %
Nakdi Kredi 578,219 2.80
Gayrinakdi Kredi 32,728 0.62
Mevduat 174,126 0.88
Vadeli İşlem ve Opsiyon Sözleşmeleri 545,276 3.32
Söz konusu işlemler Bankanın genel fiyatlandırma politikası doğrultusunda fiyatlandırılmakta olup piyasa fiyatlarıyla paraleldir.
c. Yapılan işlemlerin finansal tablolara etkisini görebilmek için ayrı açıklama yapılmasının zorunlu olduğu durumlar dışında, benzer yapıdaki kalemlerin toplamı: b) maddesinde açıklanmıştır.
d. Özsermaye yöntemine göre muhasebeleştirilen işlemler: Yoktur.
e. Gayrimenkul ve diğer varlıkların alım-satımı, hizmet alımı-satımı, acenta sözleşmeleri, finansal kiralama sözleşmeleri, araştırma ve geliştirme sonucu elde edilen bilgilerin aktarımı, lisans anlaşmaları, finansman (krediler ve nakit veya ayni sermaye destekleri dahil), garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleşmeleri gibi durumlarda işlemlere ilişkin açıklamalar:
Banka, Şeker Finansal Kiralama A.Ş. ile finansal kiralama sözleşmelerine girmekte olup bu sözleşmelerden doğan net finansal kiralama borçları 31 Aralık 2017 tarihi itibarıyla 20 Bin TL’dir (31 Aralık 2016- 93 Bin TL). Ayrıca Banka, şubeleri aracılığıyla Şeker Yatırım Menkul Değerler A.Ş. için acentelik hizmeti vermektedir.
Bankacılık Kanunu limitleri dahilinde Banka, Bankanın dahil olduğu risk grubuna nakdi ve gayrinakdi kredi tahsis etmekte olup bu tutar Bankanın toplam nakdi ve gayrinakdi tutarının % 2.35’ini oluşturmaktadır. Söz konusu kredi miktarları Beşinci Bölüm VII. Kısım 1a no’lu dipnotta açıklanmıştır.
31 Aralık 2017 tarihi itibarıyla Bankanın dahil olduğu risk grubuyla gayrimenkul ve diğer varlıkların alım-satım işlemleri, araştırma ve geliştirme sonucu elde edilen bilgilerin aktarımı ve yönetim sözleşmeleri yoktur.
f. Kilit yönetici personele 31 Aralık 2017 tarihinde sona eren dönemde sağlanan faydalar 21,692 Bin TL’dir (31 Aralık 2016 - 15,178 Bin TL).
31 ARALIK 2017 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)
146 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
VIII. Bankanın Yurt İçi, Yurt Dışı, Kıyı Bankacılığı Bölgelerindeki Şubeleri ile Yurt Dışı Temsilciliklerine İlişkin Bilgiler
1. Bankanın yurtiçi, yurtdışı, kıyı bankacılığı bölgelerindeki şube veya iştirakler ile yurtdışı temsilciliklerine ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar:
Şube Sayısı Çalışan Sayısı
Yurt İçi şube 273 3,591
Bulunduğu Ülke
Yurt Dışı Temsilcilikler - - -
Aktif Toplamı Yasal Sermaye
Yurt Dışı Şube - - - - -
Kıyı Bnk. Blg. Şubeler - - - - -
2. Bankanın yurtiçinde ve yurtdışında şube veya temsilcilik açması, kapatması, organizasyonunu önemli ölçüde değiştirmesi durumunda konuya ilişkin açıklama:
Bulunmamaktadır.
IX. Bilanço Sonrası Hususlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
25 Ocak 2018 tarihinde Kobirate Uluslararası Kredi Derecelendirme ve Kurumsal Yönetim Hizmetleri A.Ş ,Banka’nın Kurumsal Yönetim Derecelendirme notunu 9,27'ye (%92,70) yükseltmiştir.
1 Şubat 2018 tarihinde Uluslararası kredi derecelendirme kuruluşu Fitch Ratings Banka’nın tüm notlarını ve "istikrarlı" görünümünü teyit etmiştir.
Banka ,Sermaye Piyasası Kurulu'nun 03.11.2017 tarih ve 39/1352 sayılı kararı kapsamında, yurt içinde TRFSKBK51817 ISIN Kodlu 91 gün vadeli 140.000.000- TL nominal değerli iskontolu finansman bonolarının nitelikli yatırımcılara satışını tamamlamıştır.
31 ARALIK 2017 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.)
147
ALTINCI BÖLÜM