Likidite yönetimi yapılırken vadesi gelecek tüm borçları karşılayacak bir kaynak yapısı oluşturulmuş, piyasaya olan borç tutarının, toplam yükümlülükler içerisindeki payı oldukça düşük düzeyde gerçekleşmiştir. Banka, genelde gecelik vadenin yaygın olarak kullanıldığı İMKB repo, T.C. Merkez Bankası, Para Piyasası veya Bankalararası Para Piyasası gibi kısa vadeli piyasaları kullanmama yönünde politikalar uygulamıştır. Bunun nedeni bu piyasalarda mevcut limitlerin mümkün olduğu kadar kriz dönemlerinde kullanılmak üzere boş tutulması ve gecelik fonlamaya dayalı aktif yönetiminin faiz riskine çok hassas olmasıdır.
Banka’nın yaygın ve köklü şube ağına sahip olması dolayısıyla mevduat tabanının güçlülüğü ve bunun daha da güçlendirilmesinin mümkün olması olası likidite krizlerine karşı kuvvetli bir güvence ve avantaj sağlamaktadır.
Banka’nın Nakit akımı tüm vadeleri kapsayacak şekilde günlük olarak takip edilmekte aktif / pasif yapısı arasında gerekli açık pozisyon (gap) ve faiz analizleri günlük yapılarak buna göre yönetim kararları alınmaktadır.
Kısa vadeli likidite ihtiyacı oldukça düşüktür ve ihtiyaç olması durumunda Banka, gerek yurtiçi gerekse yurtdışı piyasalardan (TCMB, İMKB, Bankalararası Para Piyasaları, Takasbank ve diğer piyasalar) rahatlıkla borçlanabilmektedir. Özellikle yurtdışı borçlanmalar ortalamada dikkate alınmayacak düzeydedir ve çoğu zaman Banka borç veren konumundadır. Ancak yine de ihtiyaç durumunda Banka mevcut yabancı para portföyü ile önemli bir yabancı para repo kaynağı yaratabilme kapasitesine sahip bulunmaktadır.
Likidite ve döviz pozisyonuna ilişkin yabancı para bazında yapılan haftalık, aylık hesaplamalar TCMB’na düzenli olarak bildirilmektedir.
-
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
20 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
V. Likidite Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi
Vadesiz Diğer Varlıklar 21,770 140,008 27,001 5,661 45,461 42,491 165,331 447,723 Toplam Varlıklar 159,234 414,856 788,230 144,094 383,320 1,129,775 165,331 3,184,840 Yükümlülükler Toplam Yükümlülükler 872,818 1,635,024 470,097 58,897 88,279 59,725 - 3,184,840 Net Likidite Açığı (713,584) (1,220,168) 318,133 85,197 295,041 1,070,050 165,331 Önceki Dönem
Toplam Aktifler 142,078 662,328 611,467 199,655 435,117 898,130 165,481 3,114,256 Toplam Yükümlülükler 1,021,509 714,737 981,631 143,618 113,481 139,280 - 3,114,256 Net Likidite Açığı (879,431) (52,409) (370,164) 56,037 321,636 758,850 165,481
-*Bilançoyu oluşturan aktif hesaplardan sabit kıymetler, iştirak ve bağlı ortaklıklar, ayniyat mevcudu, peşin ödenmiş giderler ve takipteki alacaklar gibi bankacılık faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, kısa zamanda nakde dönüşme şansı bulunmayan diğer aktif nitelikli hesaplar buraya kaydedilmiştir.
21 BEŞİNCİ BÖLÜM
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
1. T.C. Merkez Bankası hesabına ilişkin bilgiler
30.09.2005 31.12.2004
YTL YP YTL YP
Vadesiz Serbest Tutar 36,201 30,277 36,713 25,512
Vadeli Serbest Tutar - - - 8,937
Toplam 36,201 30,277 36,713 34,449
2. Alım satım amaçlı menkul değerlere ilişkin bilgiler
2.1. Teminata verilen/ bloke edilen alım satım amaçlı menkul değerlere ilişkin bilgiler:
30.09.2005 31.12.2004
YTL YP YTL YP
Hisse Senetleri - - - -
Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ. 25,380 65,530 42,513 24,599
Diğer - - - -
Toplam 25,380 65,530 42,513 24,599
* Cari dönem Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ.lere ait serbest tutarların toplamı 303,677 Bin YTL, hisse senetleri ve diğer menkul değerlerin toplam tutarı 47 Bin YTL'dır. Önceki dönem Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ.lere ait serbest tutarların toplamı 501,857 Bin YTL, hisse senetleri ve diğer menkul değerlerin toplam tutarı 44 Bin YTL'dir.
2.2. Repo işlemlerine konu olan alım satım amaçlı menkul değerler:
30.09.2005 31.12.2004
YTL YP YTL YP
Devlet Tahvili - - 54,265 -
Hazine Bonosu - - - -
Diğer Kamu Borçlanma Senetleri - - - -
Banka Bonoları ve Banka Garantili Bonolar - - - -
Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - - -
Diğer - - - -
Toplam - - 54,265 -
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
22 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
3. Satılmaya hazır menkul değerlere ilişkin bilgiler
3.1 Satılmaya hazır menkul değerlere ilişkin bilgiler:
30.09.2005 31.12.2004
Borçlanma senetleri 530,437
Borsada işlem gören 396,426
Borsada işlem görmeyen 134,011
-Hisse senetleri
Borsada işlem gören
Borsada işlem görmeyen
-Değer Azalma Karşılığı (-) (662)
-Toplam 529,775
-3.2 Teminat olarak gösterilen satılmaya hazır menkul değerlerin özellikleri ve defter değerleri:
Bilanço tarihi itibariyle teminat olarak gösterilen satılmaya hazır menkul değer bulunmamaktadır.
3.3 Teminata verilen/ bloke edilen satılmaya hazır menkul değerlere ilişkin bilgiler:
30.09.2005 31.12.2004
TP YP TP YP
Hisse Senetleri - - -
-Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ. - 107,161 -
-Diğer - - -
-Toplam - 107,161 -
-3.4 Repo işlemlerine konu olan satılmaya hazır menkul değerler:
Cari Dönem Önceki Dönem
TP YP TP YP
Devlet Tahvili 67,460 - -
-Hazine Bonosu - - -
-Diğer Kamu Borçlanma Senetleri - - -
-Banka Bonoları ve -Banka Garantili
Bonolar - - -
-Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - -
-Diğer - - -
-Toplam 67,460 - -
-23 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
4. Kredilere ilişkin açıklamalar
4.1. Banka’nın ortaklarına ve mensuplarına verilen her çeşit kredi veya avansın bakiyesine ilişkin bilgiler:
30.09.2005 31.12.2004
Nakdi Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi
Banka Ortaklarına Verilen Doğrudan Krediler - - -
-Tüzel Kişi Ortaklara Verilen Krediler - - -
-Gerçek Kişi Ortaklara Verilen Krediler - - - -Banka Ortaklarına Verilen Dolaylı Krediler - - -
-Banka Mensuplarına Verilen Krediler 456 - 474
-Toplam 456 - 474
-4.2. Birinci ve ikinci grup krediler, diğer alacaklar ile yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler:
Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar
Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar
Bağlananlar Krediler ve Diğer Alacaklar
İhtisas Dışı Krediler 1,263,606 - - 13,678
İskonto ve İştira Senetleri 3,861 - -
-İhracat Kredileri 230,566 - -
-İthalat Kredileri - - -
-Mali Kesime Verilen
Krediler 13,470 - -
-Yurtdışı Krediler 639 - -
-Tüketici Kredileri 127,330 - -
-Kredi Kartları 86,299 - -
-Kıymetli Maden Kredisi - - -
-Diğer 801,441 - - 13,678
İhtisas Kredileri 15,183 - -
-Diğer Alacaklar - - -
-Toplam 1,278,789 - - 13,678
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
24 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı)
4.3 Tüketici kredileri, bireysel kredi kartları ve personel kredilerine ilişkin bilgiler
Kısa
Vadeli Orta ve Uzun Vadeli Toplam Faiz ve Gelir Tah.ve Reesk.
Tüketici Kredileri-TP 16,898 107,802 124,700 3,154
Konut Kredisi 388 30,417 30,805 779
Taşıt Kredisi 1,720 44,065 45,785 1,158
İhtiyaç Kredisi 10,260 33,320 43,580 1,102
Diğer 4,530 - 4,530 115
Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli 30 2,144 2,174 55
Konut Kredisi - 1,790 1,790 45
-Bireysel Kredi Kartları-TP 86,059 - 86,059 2,175
Taksitli 336 - 336 8
Taksitsiz 85,723 - 85,723 2,167
Bireysel Kredi Kartları-YP 172 - 172 4
Taksitli - - -
-Taksitsiz 172 - 172 4
Personel Kredileri-TP 456 - 456 11
Konut Kredisi - - -
-Taşıt Kredisi - - -
-İhtiyaç Kredisi 5 - 5
-Diğer 451 - 451 11
Personel Kredileri-Dövize Endeksli - - -
-Konut Kredisi - - -
-Toplam 103,615 109,946 213,561 5,399
25 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı)
4.4. Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlarına ilişkin bilgiler:
Kısa Vadeli
Taksitli Ticari Krediler-TP 44,405 140,166 184,571 4,666
İşyeri Kredisi 226 4,415 4,641 117
Taşıt Kredisi 5,426 107,121 112,547 2,846
İhtiyaç Kredisi 29,321 28,630 57,951 1,465
Diğer 9,432 - 9,432 238
Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli 820 887 1,707 43
İşyeri Kredisi - - -
-Taşıt Kredisi - 733 733 19
İhtiyaç Kredisi 813 154 967 24
Diğer 7 - 7
-Taksitli Ticari Krediler-YP 366 308 674 17
İşyeri Kredisi - - -
-Taşıt Kredisi - - -
-İhtiyaç Kredisi 364 308 672 17
Diğer 2 - 2
-Kurumsal Kredi Kartları-TP 68 - 68 2
Taksitli 1 - 1
-Taksitsiz 67 - 67 2
Kurumsal Kredi Kartları-YP - - -
-Taksitli - - - -
Taksitsiz - - - -
Toplam 45,659 141,361 187,020 4,728
4.5. Yurtiçi ve yurtdışı kredilerin dağılımı:
30.09.2005 31.12.2004
Yurtiçi Krediler 1,291,828 1,300,724
Yurtdışı Krediler 639 307
Toplam 1,292,467 1,301,031
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
26 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı)
4.6. Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen krediler:
30.09.2005 31.12.2004
Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Doğrudan Krediler 13,109 14,532 Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Dolaylı Krediler 1,498 1,245
Toplam 14,607 15,777
4.7. Kredilere ilişkin olarak ayrılan özel karşılıklar:
30.09.2005 31.12.2004
Özel Karşılıklar
Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 90,278 6,642 Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 8,089 11,381 Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 96,064 83,958
Toplam 194,431 101,981
27 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı)
4.8. Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (Net):
4.8.1. Donuk alacaklardan bankaca yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler:
III. Grup: IV. Grup: V. Grup:
(Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar)
Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar - - -Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar - 8,026 5,652
Önceki Dönem - 7,616 2,021
(Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar)
Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar - - -Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar - 7,616 2,021
4.8.2. Toplam donuk alacak hareketlerine ilişkin bilgiler:
III. Grup IV. Grup V. Grup
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 6,642 11,381 83,958
Dönem İçinde İntikal (+) 103,971 2,650 21,528
Diğer Donuk Alacak Hesaplarından Giriş (+) - 9,037 11,278 Diğer Donuk.Alacak Hesaplarına Çıkış(-) (9,037) (11,278) (9,669) Dönem İçinde Tahsilat (-) (11,298) (3,701) (11,031)
Aktiften Silinen (-) - -
Parasal Kayıp/Kazanç Etkisi(-) - -
-Dönem Sonu Bakiyesi 90,278 8,089 96,064
Özel Karşılık (-) (90,278) (8,089) (96,064)
Bilançodaki Net Bakiyesi - -
-4.8.3. Yabancı para olarak kullandırılan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara ilişkin bilgiler:
Yabancı para olarak kullandırılan kredilerden kaynaklanan donuk alacak bulunmamaktadır.
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
28 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
5. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlere ilişkin bilgiler (Net)
5.1. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlere ilişkin bilgiler:
30.09.2005 31.12.2004
Borçlanma Senetleri 297,152 493,512
Borsada İşlem Görenler 195,540 344,479 Borsada İşlem Görmeyenler 101,612 149,033
Değer Azalma Karşılığı (-) (745) (6,097)
Toplam 296,407 487,415
5.2. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlerin yıl içindeki hareketleri:
30.09.2005 31.12.2004
Dönem Başındaki Değer 487,415 897,504
Parasal Varlıklarda Meydana Gelen Kur Farkları (6,849) (61,987)
Yıl İçindeki Alımlar 36,660 266,518
Satış ve İtfa Yoluyla Yolu İle Elden Çıkarılanlar (226,171) (610,567)
Değer Azalışı Karşılığı (-) 5,352 (4,053)
Enflasyon düzeltmesi nedeniyle oluşan parasal kazanç (kayıp) -
-Dönem Sonu Toplamı 296,407 487,415
5.3. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlerin izlendiği hesaplara ilişkin bilgiler:
30.09.2005 31.12.2004
Maliyet Bedeli Değerleme Tutarı Maliyet Bedeli Değerleme Tutarı Vadeye Kadar Elde Tutulacak
Menkul Değerler
TP YP TP YP TP YP TP YP
Teminata Verilen/Bloke Edilen 113,668 4,821 138,132 5,017 106,250 28,062 119,762 30,072 Repo İşlemlerine Konu Olan 72,207 - 89,406 - 169,597 - 191,623 -Yapısal Pozisyon Olarak Tutulan - - - - 135,287 48,219 138,800 52,150 Menkul Kıymet Ödünç Piyasasından
Alacaklar - - -
-Menkul Kıymet Ödünç Piyasası
Teminatları - - -
-Diğer 78,182 27,529 86,195 28,462 - - -
-Toplam 264,057 32,350 313,733 33,479 411,134 76,281 450,185 82,222
29 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
5. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlere ilişkin bilgiler (Net) (devamı)
5.4. Teminat olarak gösterilen vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlerin başlıca özellikleri:
30.09.2005 31.12.2004
TP YP TP YP
Bono - - - -
Hisse Senetleri - - - -
Tahvil ve Benzeri Menkul Değerler 113,668 4,821 106,250 28,062
Diğer - - - -
Toplam 113,668 4,821 106,250 28,062
5.5. Repo işlemlerine konu olan vadeye kadar elde tutulacak menkul değerler:
30.09.2005 31.12.2004
TP YP TP YP
Devlet Tahvili 72,207 - 169,597
-Hazine Bonosu - - -
-Diğer Kamu Borçlanma Senetleri - - -
-Banka Bonoları ve -Banka Garantili
Bonolar - - -
-Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - -
-Diğer - - -
-Toplam 72,207 - 169,597
-5.6. Yapısal pozisyon olarak tutulan vadeye kadar elde tutulacak menkul değerler:
30.09.2005 31.12.2004
Devlet Tahvili - 135,287
Hazine Bonosu - -
Banka Bonoları ve Banka Garantili Bonolar - -
Diğer - 48,219
Toplam - 183,506
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
30 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
6. İştiraklere ilişkin bilgiler (Net)
6 .1. İştiraklere ilişkin bilgiler : 6.1.1. İştiraklere ilişkin bilgiler:
(*) İlgili iştiraklerin 30 Eylül 2005 itibarı ile mali tabloları elde edilemediğinden aşağıda 30 Haziran 2005 itibarı ile finansal bilgileri sunulmuştur. Diğer iştiraklere ait mali tablolar bilanço tarihi itibarı ile elde edilememiştir.
6.1.2. (6.1.1.)’ daki sıraya göre iştiraklere ilişkin bilgiler :
Aktif Şeker Finansal Kiralama A.ş. (*) İstanbul/Türkiye 41.62% 45.76%
Şeker Factoring Hizmetleri A.ş. (*) İstanbul/Türkiye 44.00% 59.00%
Çalık-Şeker Konsorsiyum A.ş. İstanbul/Türkiye 34.00% 34.00%
Dinar Yem Sanayi A.ş. Afyon/Türkiye 17.50% 17.50%
Panko Turizm ve Ticaret A.ş. Ankara/Türkiye 10.00% 10.00%
Pancar Motor San.Ticaret A.ş. İstanbul/Türkiye 20.45% 20.45%
Timak Tarım İşl. A.ş. Ankara/Türkiye 21.84% 21.84%
İstanbul Altın Rafinerisi A.ş. İstanbul/Türkiye 0.03% 0.03%
İMKB Takas ve Saklama Bankası A.ş İstanbul/Türkiye 0.02% 0.02%
Yatırım Finansman A.ş. İstanbul/Türkiye 0.67% 0.67%
Amasya Şeker Fabrikası A.ş. Amasya/Türkiye 4.00% 2.00%
Hedef Tarım Ticaret ve Sanayi A.ş. Ankara/Türkiye 2.00% 2.00%
Gör-gel Madencilik A.ş. Kütahya/Türkiye 0.30% 0.30%
Karaman Yem ve Un Gıda sanayi A.ş. Karaman/Türkiye 0.20% 0.20%
Kömür İşletmeleri A.ş. Ankara/Türkiye 5.00% 5.00%
Kredi Kayıt Bürosu A.ş. İstanbul/Türkiye 9.09% 9.09%
Mars Ticaret Sanayi A.ş. Ankara/Türkiye 5.00% 5.00%
Pan Tohum Islah Üretme A.ş. Ankara/Türkiye 5.00% 5.00%
Tostaş Tosya Yem ve Gıda Sanayi A.ş Kastamonu/Türkiye 1.41% 1.41%
Türkiye Libya Ortak Tarım ve Hayvancılık A.ş. Ankara/Türkiye 0.10% 0.10%
31 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
6. İştiraklere ilişkin bilgiler (Net) (devamı):
6.2 İştirakler hareket tablosu
Ana ortaklık ve/veya finansal kurumlar topluluğunun diğer üyeleri ile beraber kontrol gücüne sahip olan topluluk dışı diğer üyeler/hissedarlar bulunmamaktadır.
30.09.2005 31.12.2004
Dönem Başı Değeri 10,985 2,685
Dönem İçi Hareketler 1,885 8,300
Alışlar 3 9,883
Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri 326 4,770
Cari Yıl Payından Alınan Kar - -
Satışlar (-) - (41)
Yeniden Değerleme Artışı - -
Değer Azalma Karşılıkları (-) 1,556 (6,312)
Dönem Sonu Değeri 12,870 10,985
Sermaye Taahhütleri - -
Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%) 100 100
6.3. İştiraklere yapılan yatırımların değerlemesi:
30.09.2005 31.12.2004
Maliyet Değeri İle Değerleme 12,870 10,985
Rayiç Değer İle Değerleme -
-
Özsermaye Yöntemi İle Değerleme -
-
6.3.1. İştiraklere ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlar:
30.09.2005 31.12.2004
Bankalar 39 39
Sigorta Şirketleri -
-Faktoring Şirketleri 2,797 1,757
Leasing Şirketleri -
-Finansman Şirketleri 151 231 Diğer Mali İştirakler 6,198 6,202
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
32 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
6.3.2. Borsaya kote edilen iştirakler:
İştiraklerden Şeker Finansal Kiralama A.Ş. İstanbul Menkul Kıymetler Borsa’sına kotedir.
6.3.3. Cari dönem içinde elden çıkarılan iştirakler:
Cari dönemde elden çıkarılan iştirak bulunmamaktadır.
6.3.4. Cari dönem içinde satın alınan iştirakler:
Cari dönemde satın alınan iştirak bulunmamaktadır.
33 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
7. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler (Net)
7.1.1 Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler:
Unvanı Adres(Şehir/ Ülke) Şekerbank Kıbrıs Ltd. (*) Lefkoşa/K.K.T.C 89.80% 89.80%
Şekerbank Off-Shore (*) Lefkoşa/K.K.T.C 74.30% 74.36%
Şeker Yatırım Menkul Değerler A.ş. (*) İstanbul/Türkiye 93.00% 97.41%
Tarpam A.Ş. Ankara/Türkiye 56.70% 56.70%
Şeker Bilişim San. A.ş. Ankara/Türkiye 90.00% 90.00%
(*) İlgili bağlı ortaklıkların 30 Eylül 2005 itibarı ile mali tabloları elde edilemediğinden aşağıda 30 Haziran 2005 itibarı ile finansal bilgileri sunulmuştur. Diğer bağlı ortaklıklara ait mali tablolar bilanço tarihi itibarı ile elde edilememiştir.
-7.2. Bağlı Ortaklıklar hareket tablosu:
30.09.2005 31.12.2004
Dönem Başı Değeri 22,169 35,707
Dönem İçi Hareketler 1,394 (13,538)
Alışlar - 5,209
Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri 369 1,862
Cari Yıl Payından Alınan Kar -
-Satışlar (-) (998) (14,747)
Yeniden Değerleme Artışı 122 (1,052)
Değer Azalma Karşılıkları (-) 1,901 (4,810)
Parasal Kazanç/(Kayıp) -
-Dönem Sonu Değeri 23,563 22,169
Sermaye Taahhütleri -
-Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%) 100 100
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
34 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
7. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler (Net) (devamı)
7.3. Bağlı ortaklıklara yapılan yatırımların değerlemesi:
30.09.2005 31.12.2004
Maliyet Değeri İle Değerleme 23,563 22,169
Rayiç Değer İle Değerleme -
-Özsermaye Yöntemi İle Değerleme -
7.3.1. Bağlı ortaklıklara ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlar:
Bağlı Ortaklıklar Cari Dönem Önceki Dönem
Bankalar 5,404 4,440
Sigorta Şirketleri -
-Faktoring Şirketleri -
-Leasing Şirketleri -
-Finansman Şirketleri -
-Diğer Mali Bağlı Ortaklıklar 16,419 16,296
7.3.2. Borsaya kote edilen bağlı ortaklıklar:
Borsaya kote edilen bağlı ortaklık bulunmamaktadır.
7.3.3. Cari dönem içinde elden çıkarılan bağlı ortaklıklar:
Cari dönem içinde bağlı ortaklıklardan Turhal Süt ve Yem San. A.Ş. iflas etmesi sebebiyle kayıtlardan çıkarılmıştır.
7.3.4. Cari dönem içinde satın alınan bağlı ortaklıklar:
Cari dönem içinde satın alınan bağlı ortaklık bulunmamaktadır.
8. Diğer yatırımlara ilişkin açıklamalar:
Konsolide edilmemiş birlikte kontrol edilen ortaklığının konsolide edilmeme nedenleri ile ana ortaklık bankanın konsolide olmayan mali tablolarında, birlikte kontrol edilen ortaklıklarının muhasebeleştirilmesinde kullanılan yöntem :
Banka’nın 30 Eylül 2005 ve 31 Aralık 2004 tarihleri itibariyle birlikte kontrol edilen ortağı
bulunmamaktadır.
35 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
9. Finansal kiralama alacaklarına ilişkin bilgiler (Net)
Banka’nın finansal kiralama alacağı bulunmamaktadır.
10. Faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlarına ilişkin açıklamalar
10.1. Krediler faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlarına ilişkin bilgiler:
30.09.2005 31.12.2004
Kredi Faiz. Gelir.Tahakkuk Reeskontları YTL YP YTL YP
Faiz Tahakkukları 22,961 376 20,775 799
Faiz Reeskontları 7,752 968 8,893 462
Kredi Komisyon ve Diğer Gelirler Tahakkuk. 756 - 564 -Kredi Komisyon ve Diğer Gelirler Reeskont. - - -
-Toplam 31,469 1,344 30,232 1,261
10.2. Diğer faiz ve gelir reeskontlarına ilişkin bilgiler:
30.09.2005 31.12.2004 Diğer Faiz ve Gelir Reeskontları
YTL YP YTL YP
Alım Satım Amaçlı Menkul Değerlerin 7,232 4,451 26,045 7,424 Satılmaya Hazır Menkul Değerlerin 15,350 1,152 - -Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul Değerler 49,676 1,096 39,051 6,062
Ters Repo İşlemleri Faiz Reeskontları - - -
-Zorunlu Karşılıklar Faiz Reeskontları 2,164 351 2,121 262 Türev Finansal Araçlar Reeskontları - 466 - 5,087
Faiz ve Gelir Reeskontları - - -
-Kur Gelir Reeskontları - 466 - 5,087
Faktoring Alacaklarına İlişkin Reeskontlar - - -
-Finansal Kiralama Gelir Reeskontları - - -
-Diğer - 14 - 99
Toplam 74,422 7,530 67,217 18,934
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
36 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
11. Ertelenmiş vergi aktifine ilişkin açıklamalar:
11.1. İndirilebilir geçici farklar, mali zarar ve vergi indirim ve istisnaları itibarıyla, bilançoya yansıtılan ertelenmiş vergi aktifi tutarı:
12 Ağustos 2004 tarihinde yayımlanarak 1 Temmuz 2004 tarihinden geçerli olmak üzere yürürlüğe giren MUY’a ilişkin 18 Sayılı Tebliğ uyarınca vergi mevzuatına göre sonraki dönemlerde indirilebilecek mali kâr elde edilmesi mümkün olduğu müddetçe, genel kredi karşılığı hariç olmak üzere indirilebilir geçici farklar üzerinden ertelenmiş vergi aktifi, vergilendirilebilir geçici farklar üzerinden ise ertelenmiş vergi yükümlülüğü hesaplanmaktadır.
Yürürlüğe giren 18 Sayılı Tebliğ çerçevesinde; geçmiş yıl mali zararları, kıdem tazminatı yükümlülüğü, değer düşüş ve diğer karşılıklar ile değerleme farklılıklarından doğan ertelenmiş vergi matrahı üzerinden Banka’nın sonraki dönemlerdeki mali kâr projeksiyonları da dikkate alınmak sureti ile net 12,774 Bin YTL tutarında ertelenmiş vergi aktifi hesaplanmıştır. Cari dönemde ayrılan 21,345 Bin YTL vergi karşılığı, cari dönem ertelenmiş vergi geliri olan 4,894 Bin YTL ile netleştirilerek gelir tablosunda 16,451 Bin YTL olarak gösterilmiştir.
30.09.2005 Ertelenmiş Vergi Aktifi Ertelenmiş
Vergi Matrahı Ertelenmiş Vergi Aktifi
Kıdem Tazminatı Yükümlüğü 20,733 6,220
Karşılıklar 4,326 1,298
Türev Enstrümanlar Gelir Reeskontları (Net) 2,090 627 İç Verim ve Diğer Değerleme Farkları 22,283 6,685 Menkul Kıymetler Değer Artış Fonu (Net) (6,854) (2,056)
Net Ertelenmiş Vergi Aktifi 42,578 12,774
11.2. Önceki dönemlerde üzerinden ertelenmiş vergi aktifi hesaplanmamış ve bilançoya yansıtılmamış indirilebilir geçici farklar ile varsa bunların geçerliliklerinin son bulduğu tarih, mali zararlar ve vergi indirim ve istisnaları:
Bilanço tarihi itibariyle önceki dönemlerde üzerinden ertelenmiş vergi aktifi hesaplanmamış ve bilançoya yansıtılmamış indirilebilir geçici farklar bulunmamaktadır.
11.3. Ertelenmiş vergiler için ayrılan değer düşüş karşılıkları ile değer düşüş karşılıklarının iptal edilmesinden kaynaklanan ertelenmiş vergi aktifleri açıklanır.
Bilanço tarihi itibariyle ertelenmiş vergiler için ayrılan değer düşüş karşılıkları ile değer düşüş karşılıklarının iptal edilmesinden kaynaklanan ertelenmiş vergi aktifleri bulunmamaktadır.
12. Diğer aktiflere ilişkin bilgiler
12.1. Bilançonun diğer aktifler kalemi, bilanço dışı taahhütler hariç bilanço toplamının
% 10’unu aşıyor ise bunların en az %20’sini oluşturan alt hesapların isim ve tutarları :
Diğer aktifler bilanço toplamının %10'unu aşmamaktadır.
37 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) II. Pasif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar:
1. Mevduatın vade yapısına ilişkin bilgiler
1.1. Cari Dönem:
Vadesiz 7 Gün
İhbarlı 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6 Ay-1 Yıl 1 Yıl ve Üstü Tasarruf Mevduatı 80,274 - 263,497 581,005 9,988 7,885 6,499 Döviz Tevdiat Hesabı 196,845 - 186,993 353,387 93,768 89,832 26,675 Yurtiçinde Yer. K. 194,346 - 185,628 345,540 87,800 87,227 24,755 Yurtdışında Yer.K 2,499 - 1,365 7,847 5,968 2,605 1,920
Resmi Kur. Mevduatı 4,289 - 52 89 5 2
-Tic. Kur. Mevduatı 195,810 - 69,178 90,808 1,679 229 1,227 Diğ. Kur. Mevduatı 38,862 - 4,476 51,067 157 75 13
Kıymetli Maden DH - - -
-Toplam 525,966 - 526,343 1,076,356 105,597 98,023 34,414
1.2. Önceki Dönem:
Vadesiz 7 Gün
İhbarlı 1 Aya
Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6 Ay-1 Yıl 1 Yıl ve Üstü Tasarruf Mevduatı 93,659 - 199,449 416,189 14,108 7,742 19,616 Döviz Tevdiat Hesabı 263,659 - 155,919 450,446 107,957 94,925 30,297 Yurtiçinde Yer. K. 261,041 - 154,145 446,087 103,492 92,028 27,730 Yurtdışında Yer.K 2,618 - 1,774 4,359 4,465 2,897 2,567
Resmi Kur. Mevduatı 1,507 - 42 32 6 - 2
Tic. Kur. Mevduatı 165,030 - 98,959 50,096 1,200 2,418 1,194 Diğ. Kur. Mevduatı 59,664 - 2,055 35,374 238 47 24
Kıymetli Maden DH - - -
-Bankalararası Mevduat 15,719 - 1,316 4,744 - -
-TC Merkez B. 1 - - -
-Yurtiçi Bankalar 72 - - -
-Yurtdışı Bankalar 7,251 - 1 4,744 - -
-Özel Finans K. 8,395 - 1,315 - - -
-Diğer - - -
-Toplam 599,238 - 457,740 956,881 123,509 105,132 51,133
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
38 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) II. Pasif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
1. Mevduatın vade yapısına ilişkin bilgiler (devamı)
1.3. Mevduat sigortası kapsamında bulunan ve mevduat sigortası limitini aşan tasarruf mevduatına ilişkin bilgiler:
Mevduat Sigortası Kapsamında
Bulunan Mevduat Sigortası Limitini Aşan Tasarruf Mevduatı
30.09.2005 31.12.2004 30.09.2005 31.12.2004 Tasarruf Mevduatı 635,248 467,795 313,900 282,970 Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz DTH 518,775 587,463 428,725 515,740
Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz Diğ.H. - - -
-Yurtdışı Şubelerde Bulunan Yabancı
Mercilerin Sigortasına Tabi Hesaplar - - -
-Kıyı Bnk.Blg. Şubelerde Bulunan
Yabancı Mercilerin Sigorta Tabi Hesaplar - - -
-1.4. Mevduat sigortası kapsamında bulunmayan tasarruf mevduatı:
Mevduat sigortası kapsamında bulunmayan tasarruf mevduatı bulunmamaktadır.
2. Para piyasalarından alınan borçlara ilişkin açıklamalar
Para Piyasalarından alınan borçların toplamı 162,060 Bin YTL olup, bu bakiyenin 13,203 Bin YTL’si bankalararası para piyasalarından alınan borçlardan sağlanan fonlardan oluşmaktadır.
2.1. Repo işlemlerinden sağlanan fonlara ilişkin bilgiler :
30.09.2005 31.12.2004
TP YP TP YP
TP YP TP YP