Üzerinden Yeralan Tutarların Gerçekleşen Değerleri:
Genel giderler dışında, önceki dönemde tahmini değerleriyle muhasebeleştirilen işlemler
bulunmamakta ve genel giderlerin tahmini değerleriyle gerçekleşen değerleri arasında oluşan
fark mali tabloları önemli ölçüde etkilememektedir.
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
10 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
ARA DÖNEM MALİ TABLOLARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR (devamı)
VI. Borçlanma Senetleri İle Sermaye Araçlarının İhracı Ve Bu İşlemlere İlişkin Olarak Yapılan Ödemeler:
Banka’nın ihraç ettiği borçlanma senetleri ile benzeri sermaye araçları bulunmamaktadır.
VII. Hisse Başına Ve Toplam Temettü Ödemeleri:
Banka’nın 30 Eylül 2005 tarihi itibariyle açıkladığı hisse başına veya toplam temettü ödemeleri bulunmamaktadır.
VIII. Bilanço Tarihinden Sonra Ortaya Çıkan Önemli Hususlar:
Banka’nın faaliyetlerini ve mali tablolarını önemli derecede etkileyecek bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan önemli bir husus bulunmamaktadır.
IX. Ortaklıkların, Uzun Vadeli Yatırımların Edinilmesi Veya Elden Çıkarılması, Yeniden Yapılanma Veya Durdurulan Faaliyetler:
Banka’nın, elden çıkardığı ortaklığı veya uzun vadeli yatırımı ile yine aynı dönemde edindiği ortaklığı veya uzun vadeli yatırımları ile yeniden yapılandırılan veya durdurulan faaliyetleri bulunmamaktadır.
X. Şarta Bağlı Varlık Ve Yükümlülüklerdeki Değişiklikler:
Bilanço tarihi itibariyle, Banka’nın hukuk departmanından alınan bilgilere göre Banka aleyhine
açılmış ve halen devam eden toplam 94 adet dava bulunmaktadır. Davaların, bilanço tarihi
itibariyle toplam tutarı 1,046 Bin YTL’dir. Banka, bilanço tarihi itibariyle, aleyhte açılan
davalarla ilgili 1,000 Bin YTL tutarında karşılık ayrılmıştır.
11 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER
I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
Bilanço tarihi itibariyle Banka’nın sermaye yeterlilik oranı % 18.02’dir.
Standart metod kullanılarak aylık bazda piyasa riski hesaplanmakta, elde edilen sonuçlar sermaye yeterliliği standart oranının hesaplanması sırasında dikkate alınmaktadır.
Banka sermaye yeterliliği standart oranının tespitinde standart metodu kullanmaktadır.
Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Bilgiler:
Risk Ağırlıkları
Banka
0 % 20 % 50 % 100 %
Risk Ağır. Varlık, Yüküm., Gnakdi Kredi
Bilanço Kalemleri (Net) 418,967 106,746 523,356 867,907
Nakit Değerler 50,610
-Bankalar 66,478 106,746
-Bankalararası Para Piyasası - - -
-Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar - - -
-Zorunlu Karşılıklar 123,042
-Özel Finans Kurumları - - -
-Krediler 61,899 - 508,064 722,504
Takipteki Alacaklar (Net) - - -
-İştirak, Bağlı Ortak. Ve VKET Men. Değ. - - - 5,425
Muhtelif Alacaklar - - - 22,815
Vadeye Kadar Elde Tutul Men. Değ (Net) 105,710 -Finansal Kira. Amaç. Varlık. Veril Avans - - -
-Finansal Kira. İşlemlerinden Alacaklar - - -
-Finansal Kira. Konusu Varlıklar (Net) - - 15,292
-Sabit Kıymetler (Net) - - - 82,021
Diğer Aktifler 11,228 - - 35,142
Bilanço Dışı Kalemler 159,540 831,494 266,562 107,644 Garanti ve Kefaletler 12,242 831,480 19,732 74,783
Taahhütler - - 246,830
-Diğer Nazım Hesaplar - - -
-Türev Finansal Araçlar ile İlgili İşlemler 135,869 - - 48 Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontları 11,429 14 - 32,813
Risk Ağırlığı Verilmemiş Hesaplar - - -
-Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar 578,507 938,240 789,918 975,551
Banka
Cari Dönem Önceki Dönem
Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar(*) 1,558,158 1,595,261
Piyasa Riskine Esas Tutar 150,188 187,963
Özkaynak 307,846 281,108
Özkaynak/(RAV+PRET)*100 (*) 18.02 15.76
(*) “RAV: Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar” ,“PRET: Piyasa Riskine Esas Tutar”
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
12 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
Cari Dönem Önceki Dönem
ANA SERMAYE
Ödenmiş Sermaye 125,000 125,000
Nominal Sermaye 125,000 125,000
Sermaye Taahhütleri (-)
-Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 59,300 59,300
Hisse Senedi İhraç Primleri ve İptal Kârları -
-Yasal Yedekler 21,606 9,252
I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1) 7,202 3,084
II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2) 14,404 6,168
Özel Kanunlar Gereği Ayrılan Yedek Akçe -
-Statü Yedekleri
-Olağanüstü Yedekler 89,366 20,023
Genel Kurul Kararı Uyarınca Ayrılan Yedek Akçe 89,366 20,023
Dağıtılmamış Kârlar
-Birikmiş Zararlar
-Yabancı Para Sermaye Kur Farkı -
-Kâr 30,675 82,375
Dönem Kârı 30,675 82,375
Geçmiş Yıllar Kârı
-Zarar (-)
-Dönem Zararı
-Geçmiş Yıllar Zararı
-Ana Sermaye Toplamı 325,947 295,950
KATKI SERMAYE
Yeniden Değerleme Fonu 668
-Menkuller
-Gayrimenkuller
-Sermayeye Eklenecek İştirak ve Bağlı Ortaklık Hisseleri ile Gayrim. Satış Kaz. 668
-Özel Maliyet Bedelleri Yeniden Değerleme Fonu -
-Yeniden Değerleme Değer Artışı 369
-Kur Farkları
-Genel Karşılıklar 9,643 9,342
Muhtemel Riskler İçin Ayrılan Serbest Karşılıklar 4,326 12,065
Alınan Sermaye Benzeri Krediler
-Menkul Değerler Değer Artış Fonu 4,886
-İştirakler ve Bağlı Ortaklıklardan -
-Satılmaya Hazır Menkul Değerlerden 4,886
-Yapısal Pozisyona Konu Edilen Menkul Değerler Değer Artışı -
-Katkı Sermaye Toplamı 19,892 21,407
ÜÇÜNCÜ KUŞAK SERMAYE
SERMAYE 345,839 317,357
SERMAYEDEN İNDİRİLEN DEĞERLER 37,993 36,249
Ana Faaliyet Konuları Para ve Sermaye Piyasaları ile Sigortacılık Olan ve Bu Konudaki Özel Kanunlara Göre İzin ve Ruhsat ile Faaliyet Gösteren Mali Kurumlara Yapılan Tüm Sermaye Katılımlarına İlişkin Tutarlar ile Özsermaye Yöntemi Uygulanmış Ancak Aktif ve Pasifleri
Konsolidasyon Dışı Bırakılmış Bu Tür Mali Ortaklıklara İlişkin Sermaye Payları 31,008 28,965
Özel Maliyet Bedelleri 1,524 591
İlk Tesis Bedelleri 4,479 6,238
Peşin Ödenmiş Giderler 982 455
İştiraklerin, Bağlı Ortaklıkların, Sermayesine Katılınan Diğer Ortaklıkların, Özsermaye Yöntemi Uygulanmış Ancak Aktif ve Pasifleri Konsolidasyon Dışı Bırakılmış Bu Tür Mali Ortaklıkların ve Konsolide Sabit Kıymetlerin Rayiç Değerleri Bilançoda Kayıtlı Değerlerinin Altında ise Aradaki
Fark
-Türkiye’de Faaliyet Gösteren Diğer Bankalara Verilen Sermaye Benzeri Krediler -
-Konsolidasyon Şerefiyesi (Net) -
-Aktifleştirilmiş Giderler
-Toplam Özkaynak 307,846 281,108
13 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
II. Piyasa Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
Banka tarafından kısa veya uzun pozisyonun minimum düzeyde tutulması suretiyle “squar gitme” politikası uygulanmakta ve böylece kur riskinden kaçınılmaktadır. Tahvil–Bono stoğu, büyük bir kısmının yatırım portföyünde olması nedeniyle alım-satıma konu edilmemekte ve BDDK raporlama setinde faiz oranı riskinin hesaplanmasında dikkate alınmamaktadır.
Piyasa Riskine maruz tutarı oluşturan faiz oranı riski (aylık), hisse senedi pozisyon riski (aylık) ve kur riski (aylık-haftalık) standart metod ile hesaplanarak Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu’na raporlanmaktadır.
Risk ile ilgili yapılan tüm hesaplamalar, ilgili müdürlüklere pozisyon ayarlamalarında yol göstermesi amacı ile gönderilmektedir.
Piyasa Riski ile ilgili tablo
Tutar Faiz Oranı Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 11,898
Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 11,898 Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü -Faiz Oranı Riskine Tabi Opsiyonlar İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü -Hisse Senedi Pozisyon Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü – Standart Metot 6 Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 4 Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 2 Hisse Senedi Pozisyon Riskine Tabi Opsiyonlar İçin Hesaplanan Sermaye
Yükümlülüğü
-Kur Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 111
Sermaye Yükümlülüğü 111
Kur Riskine Tabi Opsiyonlar İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü
-Toplam RMD-İç Model
-Piyasa Riski İçin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülüğü 12,015
Piyasa Riskine Maruz Tutar 150,188
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
14 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
III. Kur Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
Banka kur riskine maruz bırakılmamaktadır. Ancak, oluşabilecek kur riskleri standart metod kapsamında yer alan kur riski tablosunda haftalık ve aylık periyodlarla hesaplanmaktadır.
Böylece kur riski yakından takip edilmektedir.
Gerekli görüldüğü zamanlarda, bankalarla nadiren de olsa para swapı işlemleri yapılmaktadır.
Bankanın, finansal piyasalarda alabileceği riskler Yönetim Kurulu ve Aktif Pasif Komitesi (APKO) kararları ile belirlenmektedir. APKO kararı ile Fon Yönetimi Müdürlüğü’nün taşıyabileceği pozisyon limitleri sınırlandırılmıştır. Gün içi limit, gecelik taşıma limiti ve zarar durdurma limitleri yetki bazında belirlenmiş olup bunların kontrolleri İç Denetim Müdürlüğü tarafından yapılmaktadır. Haftalık yapılmakta olan APKO toplantılarında piyasalar, bankanın aktif/pasif yapısı ve taşınmakta olan riskler detaylı olarak tartışılarak strateji belirlenmektedir.
Bankanın mali tablo tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan ABD Doları ve Euro cari döviz alış kurları aşağıdaki gibidir:
ABD Doları Euro 30.09.2005 1.3420 1.6151 29.09.2005 1.3401 1.6154 28.09.2005 1.3430 1.6148 27.09.2005 1.3376 1.6081 26.09.2005 1.3420 1.6167
Banka’nın ABD Doları, Euro ve Yen cari döviz alış kurunun mali tablo tarihinden geriye doğru son otuz günlük basit aritmetik ortalama değeri:
1 ABD Doları 1.3336
1 Euro 1.6374
1 Yen (*100) 1.2010
15 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
III. Kur Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) Banka’nın Kur Riskine İlişkin Tablo
EURO USD Yen Diğer YP Toplam
Cari Dönem
Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu,
Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve
T.C. Merkez Bnk. 36,365 9,325 - 985 46,675
Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan
Alacaklar 71,695 22,262 43 12,717 106,717
Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. 75,814 153,154 - - 228,968
Para Piyasalarından Alacaklar - - - -
Toplam Varlıklar 337,444 673,388 43 14,554 1,025,429
Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat 1,840 4,602 - 243 6,685
Döviz Tevdiat Hesabı 455,871 475,811 123 15,695 947,500
Para Piyasalarına Borçlar - - - -
-Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 11,303 49,518 - 319 61,140
İhraç Edilen Menkul Değerler - - - -
-Muhtelif Borçlar 418 770 - 12 1,200
Diğer Yükümlülükler 3,829 4,091 - 79 7,999
Toplam Yükümlülükler 473,261 534,792 123 16,348 1,024,524 Net Bilanço Pozisyonu (135,817) 138,596 (80) (1,794) 905 Net Bilanço Dışı Pozisyon 135,669 (137,828) - 3,174 1,015
*Verilen krediler içerisinde 36,422 Bin YTL tutarında USD cinsinden, 594 Bin YTL tutarında EURO cinsinden, vadeye kadar elde tutulacak menkul değerler içerisinde 69,230 Bin YTL tutarında USD cinsinden ve diğer varlıklar içerisinde 30,319 Bin YTL USD cinsinden, 5 Bin YTL tutarında EURO cinsinden dövize endeksli varlıklar ilave edilmiştir.
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
16 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı Banka tarafından ölçülmektedir. Standart metod içerisinde yer alan genel ve spesifik faiz oranı riski tabloları ile varlık ve yükümlülükler ele alınarak Banka’nın karşı karşıya olduğu faiz oranı riski hesaplanmakta ve genel piyasa riskinin bir parçası olarak, Sermaye Yeterliliği Standart Oranı’nın hesaplanmasında dikkate alınmaktadır.
Bankanın TL mevduat, DTH, repo vb. bütün kaynak maliyetleri Yönetim Kurulu’nca yetkili kılınan ilgili Genel Müdür Yardımcısı onayı ile fiyatlanmaktadır.
Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibariyle)
Cari Dönem Sonu Kadar 1 Aya 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 Yıl ve
üzeri Faizsiz Toplam
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın
Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 66,478 - - - - 50,610 117,088 Bankalar ve Diğer Mali
Kuruluşlardan Alacaklar 86,417 - - - - 20,329 106,746 Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. 18,182 127,091 134,652 32,639 82,023 47 394,634
Para Piyasalarından Alacaklar - - - - -
-Satılmaya Hazır Menkul Değerler - 29,948 343,011 31,186 125,630 - 529,775 Verilen Krediler 165,683 640,125 122,168 103,646 260,845 - 1,292,467 Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ. 17,206 123,785 22,769 130,987 1,660 - 296,407 Diğer Varlıklar 133,370 28,988 14,677 46,470 14,302 209,916 447,723 Toplam Varlıklar 487,336 949,937 637,277 344,928 484,460 280,902 3,184,840
Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat 12,033 - - - - - 12,033
Diğer Mevduat 1,826,029 403,767 41,888 80,747 2,235 2,354,666 Para Piyasalarına Borçlar 145,897 16,163 - - - - 162,060
Muhtelif Borçlar - - - - - 12,278 12,278
İhraç Edilen Menkul Değerler - - - - - -
-Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 8,297 46,158 15,969 6,409 52,900 - 129,733 Diğer Yükümlülükler (*) 18,285 4,009 1,040 1,124 4,590 485,022 514,070 Toplam Yükümlülükler 2,010,541 470,097 58,897 88,280 59,725 497,300 3,184,840
Bilançodaki Faize Duyarlı Açık (1,523,205) 479,840 578,380 256,648 424,735 (216,398) -Bilanço Dışı Faize Duyarlı Açık 3,104 805 805 - - - 4,714 Toplam Faize Duyarlı Açık (1,520,101) 480,645 579,185 256,648 424,735 (216,398) 4,714 (*) Diğer yükümlülükler altındaki 333,581 Bin YTL tutarındaki özkaynaklar faizsiz sütununda gösterilmiştir.
17 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibariyle) (devamı)
Önceki Dönem Sonu 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 Yıl
ve üzeri Faizsiz Toplam Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın
Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 71,162 - - - - 36,301 107,463 Bankalar ve Diğer Mali
Kuruluşlardan Alacaklar 193,024 - - 5,092 - 18,186 216,302 Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. 51,291 20,247 65,124 8,656 423,651 44 569,013
Para Piyasalarından Alacaklar - - - - - -
-Satılmaya Hazır Menkul Değerler - - -
-Verilen Krediler 250,394 525,615 103,016 157,532 264,474 - 1,301,031 Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ. 7,426 43,932 175,658 173,018 87,381 - 487,415 Diğer Varlıklar(*) 151,259 22,114 37,995 8,922 21,896 190,846 433,032 Toplam Varlıklar 724,556 611,908 381,793 353,220 797,402 245,377 3,114,256
Yükümlülükler Bankalararası Mevduat 15,719 1,316 3,340 - 1,404 - 21,779
Diğer Mevduat 1,041,266 954,161 120,169 106,536 49,722 - 2,271,854 Para Piyasalarına Borçlar 235,548 15 - - - - 235,563 Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 3,968 56,369 17,643 5,823 45,367 - 129,170
İhraç Edilen Menkul Değerler - - -
-Muhtelif Borçlar - - - - - 7,109 7,109
Diğer Yükümlülükler 24,222 7,314 1,639 3,190 6,415 406,001 448,781 Toplam Yükümlülükler 1,320,723 1,019,175 142,791 115,549 102,908 413,110 3,114,256 Bilançodaki Faize Duyarlı Açık (596,167) (407,267) 239,002 237,671 694,494 (167,733)
-Bilanço Dışı Faize Duyarlı Açık - - - - - -
-Toplam Faize Duyarlı Açık (596,167) (407,267) 239,002 237,671 694,494 (167,733) -(*)Vadesiz, faiz içeren hesap bakiyeleri 1 aya kadar vadeli grubunun altında, dağıtılamayan bakiyeler ise “faizsiz” gurubunun altında sınıflanmıştır.
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
18 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
Parasal Finansal Araçlara Uygulanan Faiz Oranları
Cari Dönem Sonu EURO USD Yen YTL
% % % %
Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki
Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez B. - - - -Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar 2.03 3.58 - 14.27 Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. 5.59 6.82 - 17.58 Para Piyasalarından Alacaklar - - -
-Satılmaya Hazır Menkul Değerler - 6.03 - 17.51
Verilen Krediler 7.28 6.97 - 34.06 Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ. 9.85 12.01 - 21.65 Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat 2.02 3.44 - 14.25
Diğer Mevduat (Vadeli) 2.75 3.60 - 18.35
Para Piyasalarına Borçlar - - - 14.03
Muhtelif Borçlar - - -
-İhraç Edilen Menkul Değerler - - -
-Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 4.14 5.11 - 17.20
*30.09.2005 tarih itibariyle bakiye vermeyen varlık ve yükümlülük kalemlerinin faiz oranları “0” olarak yazılmıştır
Önceki Dönem Sonu EURO USD Yen YTL
% % % %
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki
Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez B. 1.22 - - -Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar 2.16 2.27 - -Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. 6.17 10.72 - 23.75
Para Piyasalarından Alacaklar - - -
-Satılmaya Hazır Menkul Değerler - - -
-Verilen Krediler 7.74 8.09 -
-Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ. 9.54 10.34 - 23.28 Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat 4.18 3.95 - 24.35
Diğer Mevduat 4.18 3.95 - 21.49
Para Piyasalarına Borçlar 1.99 1.85 - 24.35
Muhtelif Borçlar - - -
-İhraç Edilen Menkul Değerler - - -
-Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar - 3.51 -
-*31.12.2004 tarih itibariyle bakiye vermeyen varlık ve yükümlülük kalemlerinin faiz oranları “0” olarak yazılmıştır
19 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
V. Likidite Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
Likidite yönetimi yapılırken vadesi gelecek tüm borçları karşılayacak bir kaynak yapısı oluşturulmuş, piyasaya olan borç tutarının, toplam yükümlülükler içerisindeki payı oldukça düşük düzeyde gerçekleşmiştir. Banka, genelde gecelik vadenin yaygın olarak kullanıldığı İMKB repo, T.C. Merkez Bankası, Para Piyasası veya Bankalararası Para Piyasası gibi kısa vadeli piyasaları kullanmama yönünde politikalar uygulamıştır. Bunun nedeni bu piyasalarda mevcut limitlerin mümkün olduğu kadar kriz dönemlerinde kullanılmak üzere boş tutulması ve gecelik fonlamaya dayalı aktif yönetiminin faiz riskine çok hassas olmasıdır.
Banka’nın yaygın ve köklü şube ağına sahip olması dolayısıyla mevduat tabanının güçlülüğü ve bunun daha da güçlendirilmesinin mümkün olması olası likidite krizlerine karşı kuvvetli bir güvence ve avantaj sağlamaktadır.
Banka’nın Nakit akımı tüm vadeleri kapsayacak şekilde günlük olarak takip edilmekte aktif / pasif yapısı arasında gerekli açık pozisyon (gap) ve faiz analizleri günlük yapılarak buna göre yönetim kararları alınmaktadır.
Kısa vadeli likidite ihtiyacı oldukça düşüktür ve ihtiyaç olması durumunda Banka, gerek yurtiçi gerekse yurtdışı piyasalardan (TCMB, İMKB, Bankalararası Para Piyasaları, Takasbank ve diğer piyasalar) rahatlıkla borçlanabilmektedir. Özellikle yurtdışı borçlanmalar ortalamada dikkate alınmayacak düzeydedir ve çoğu zaman Banka borç veren konumundadır. Ancak yine de ihtiyaç durumunda Banka mevcut yabancı para portföyü ile önemli bir yabancı para repo kaynağı yaratabilme kapasitesine sahip bulunmaktadır.
Likidite ve döviz pozisyonuna ilişkin yabancı para bazında yapılan haftalık, aylık hesaplamalar TCMB’na düzenli olarak bildirilmektedir.
-
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
20 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
V. Likidite Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi
Vadesiz Diğer Varlıklar 21,770 140,008 27,001 5,661 45,461 42,491 165,331 447,723 Toplam Varlıklar 159,234 414,856 788,230 144,094 383,320 1,129,775 165,331 3,184,840 Yükümlülükler Toplam Yükümlülükler 872,818 1,635,024 470,097 58,897 88,279 59,725 - 3,184,840 Net Likidite Açığı (713,584) (1,220,168) 318,133 85,197 295,041 1,070,050 165,331 Önceki Dönem
Toplam Aktifler 142,078 662,328 611,467 199,655 435,117 898,130 165,481 3,114,256 Toplam Yükümlülükler 1,021,509 714,737 981,631 143,618 113,481 139,280 - 3,114,256 Net Likidite Açığı (879,431) (52,409) (370,164) 56,037 321,636 758,850 165,481
-*Bilançoyu oluşturan aktif hesaplardan sabit kıymetler, iştirak ve bağlı ortaklıklar, ayniyat mevcudu, peşin ödenmiş giderler ve takipteki alacaklar gibi bankacılık faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, kısa zamanda nakde dönüşme şansı bulunmayan diğer aktif nitelikli hesaplar buraya kaydedilmiştir.
21 BEŞİNCİ BÖLÜM
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
1. T.C. Merkez Bankası hesabına ilişkin bilgiler
30.09.2005 31.12.2004
YTL YP YTL YP
Vadesiz Serbest Tutar 36,201 30,277 36,713 25,512
Vadeli Serbest Tutar - - - 8,937
Toplam 36,201 30,277 36,713 34,449
2. Alım satım amaçlı menkul değerlere ilişkin bilgiler
2.1. Teminata verilen/ bloke edilen alım satım amaçlı menkul değerlere ilişkin bilgiler:
30.09.2005 31.12.2004
YTL YP YTL YP
Hisse Senetleri - - - -
Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ. 25,380 65,530 42,513 24,599
Diğer - - - -
Toplam 25,380 65,530 42,513 24,599
* Cari dönem Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ.lere ait serbest tutarların toplamı 303,677 Bin YTL, hisse senetleri ve diğer menkul değerlerin toplam tutarı 47 Bin YTL'dır. Önceki dönem Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ.lere ait serbest tutarların toplamı 501,857 Bin YTL, hisse senetleri ve diğer menkul değerlerin toplam tutarı 44 Bin YTL'dir.
2.2. Repo işlemlerine konu olan alım satım amaçlı menkul değerler:
30.09.2005 31.12.2004
YTL YP YTL YP
Devlet Tahvili - - 54,265 -
Hazine Bonosu - - - -
Diğer Kamu Borçlanma Senetleri - - - -
Banka Bonoları ve Banka Garantili Bonolar - - - -
Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - - -
Diğer - - - -
Toplam - - 54,265 -
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
22 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
3. Satılmaya hazır menkul değerlere ilişkin bilgiler
3.1 Satılmaya hazır menkul değerlere ilişkin bilgiler:
30.09.2005 31.12.2004
Borçlanma senetleri 530,437
Borsada işlem gören 396,426
Borsada işlem görmeyen 134,011
-Hisse senetleri
Borsada işlem gören
Borsada işlem görmeyen
-Değer Azalma Karşılığı (-) (662)
-Toplam 529,775
-3.2 Teminat olarak gösterilen satılmaya hazır menkul değerlerin özellikleri ve defter değerleri:
Bilanço tarihi itibariyle teminat olarak gösterilen satılmaya hazır menkul değer bulunmamaktadır.
3.3 Teminata verilen/ bloke edilen satılmaya hazır menkul değerlere ilişkin bilgiler:
30.09.2005 31.12.2004
TP YP TP YP
Hisse Senetleri - - -
-Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ. - 107,161 -
-Diğer - - -
-Toplam - 107,161 -
-3.4 Repo işlemlerine konu olan satılmaya hazır menkul değerler:
Cari Dönem Önceki Dönem
TP YP TP YP
Devlet Tahvili 67,460 - -
-Hazine Bonosu - - -
-Diğer Kamu Borçlanma Senetleri - - -
-Banka Bonoları ve -Banka Garantili
Bonolar - - -
-Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - -
-Diğer - - -
-Toplam 67,460 - -
-23 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
4. Kredilere ilişkin açıklamalar
4.1. Banka’nın ortaklarına ve mensuplarına verilen her çeşit kredi veya avansın bakiyesine ilişkin bilgiler:
30.09.2005 31.12.2004
Nakdi Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi
Banka Ortaklarına Verilen Doğrudan Krediler - - -
-Tüzel Kişi Ortaklara Verilen Krediler - - -
-Gerçek Kişi Ortaklara Verilen Krediler - - - -Banka Ortaklarına Verilen Dolaylı Krediler - - -
-Banka Mensuplarına Verilen Krediler 456 - 474
-Toplam 456 - 474
-4.2. Birinci ve ikinci grup krediler, diğer alacaklar ile yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler:
Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar
Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar
Bağlananlar Krediler ve Diğer Alacaklar
İhtisas Dışı Krediler 1,263,606 - - 13,678
İskonto ve İştira Senetleri 3,861 - -
-İhracat Kredileri 230,566 - -
-İthalat Kredileri - - -
-Mali Kesime Verilen
Krediler 13,470 - -
-Yurtdışı Krediler 639 - -
-Tüketici Kredileri 127,330 - -
-Kredi Kartları 86,299 - -
-Kıymetli Maden Kredisi - - -
-Diğer 801,441 - - 13,678
İhtisas Kredileri 15,183 - -
-Diğer Alacaklar - - -
-Toplam 1,278,789 - - 13,678
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
24 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı)
4.3 Tüketici kredileri, bireysel kredi kartları ve personel kredilerine ilişkin bilgiler
Kısa
Vadeli Orta ve Uzun Vadeli Toplam Faiz ve Gelir Tah.ve Reesk.
Tüketici Kredileri-TP 16,898 107,802 124,700 3,154
Konut Kredisi 388 30,417 30,805 779
Taşıt Kredisi 1,720 44,065 45,785 1,158
İhtiyaç Kredisi 10,260 33,320 43,580 1,102
Diğer 4,530 - 4,530 115
Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli 30 2,144 2,174 55
Konut Kredisi - 1,790 1,790 45
-Bireysel Kredi Kartları-TP 86,059 - 86,059 2,175
Taksitli 336 - 336 8
Taksitsiz 85,723 - 85,723 2,167
Bireysel Kredi Kartları-YP 172 - 172 4
Taksitli - - -
-Taksitsiz 172 - 172 4
Personel Kredileri-TP 456 - 456 11
Konut Kredisi - - -
-Taşıt Kredisi - - -
-İhtiyaç Kredisi 5 - 5
-Diğer 451 - 451 11
Personel Kredileri-Dövize Endeksli - - -
-Konut Kredisi - - -
-Toplam 103,615 109,946 213,561 5,399
25 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı)
4.4. Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlarına ilişkin bilgiler:
Kısa Vadeli
Taksitli Ticari Krediler-TP 44,405 140,166 184,571 4,666
İşyeri Kredisi 226 4,415 4,641 117
Taşıt Kredisi 5,426 107,121 112,547 2,846
İhtiyaç Kredisi 29,321 28,630 57,951 1,465
Diğer 9,432 - 9,432 238
Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli 820 887 1,707 43
İşyeri Kredisi - - -
-Taşıt Kredisi - 733 733 19
İhtiyaç Kredisi 813 154 967 24
Diğer 7 - 7
-Taksitli Ticari Krediler-YP 366 308 674 17
İşyeri Kredisi - - -
-Taşıt Kredisi - - -
-İhtiyaç Kredisi 364 308 672 17
Diğer 2 - 2
-Kurumsal Kredi Kartları-TP 68 - 68 2
Taksitli 1 - 1
-Taksitsiz 67 - 67 2
Kurumsal Kredi Kartları-YP - - -
-Taksitli - - - -
Taksitsiz - - - -
Toplam 45,659 141,361 187,020 4,728
4.5. Yurtiçi ve yurtdışı kredilerin dağılımı:
30.09.2005 31.12.2004
Yurtiçi Krediler 1,291,828 1,300,724
Yurtdışı Krediler 639 307
Toplam 1,292,467 1,301,031
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
26 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı)
4.6. Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen krediler:
30.09.2005 31.12.2004
Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Doğrudan Krediler 13,109 14,532 Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Dolaylı Krediler 1,498 1,245
Toplam 14,607 15,777
4.7. Kredilere ilişkin olarak ayrılan özel karşılıklar:
30.09.2005 31.12.2004
Özel Karşılıklar
Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 90,278 6,642 Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 8,089 11,381 Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 96,064 83,958
Toplam 194,431 101,981