1. Kredi riski bakımından, borçlu veya borçlular grubu veya co rafi bölgeler ile sektörlerin bir risk sınırlamasına tabi tutulup tutulmadı ı, risk limitlerinin dayandıkları bölümleme yapısı ve hangi aralıklarla belirlenmekte oldu u
Kredi riski Banka'nın ili ki içinde bulundu u kar ı tarafın, sözle me gereklerine uymayarak yükümlülü ünü kısmen veya tamamen zamanında yerine getirememesinden olu abilecek risk ve zararları ifade eder.
Yasal mevzuata uygun olmak ko uluyla risk limitleri; Krediler Grubu, Kredilerden Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı, Genel Müdür ve Yönetim Kuruluna ait kredilendirme yetki limitleri çerçevesinde, kredi mü terilerinin finansal durumlarına ve kredi ihtiyaçlarına göre tahsis edilmektedir.
Kredi riski açısından, borçlu veya borçlular grubu risk sınırlamasına tabi tutulmaktadır. Borçlu ve borçlular grubu ile sektörlerin risk sınırlamaları haftalık bazda izlenmektedir
Günlük olarak yapılan i lemlerle ilgili olarak risk limitleri ve da ılımlarının belirlenip belirlenmedi i, bilanço dı ı risklere ili kin risk yo unla masının günlük olarak mü teri ve bankaların hazine bölümü yetkilileri bazında izlenip izlenmedi i
Günlük yapılan i lemlerle ilgili risk limit ve da ılımları günlük olarak takip edilmektedir. Bilanço dı ı risklere ili kin risk yo unla ması, yerinde ve uzaktan denetim faaliyetleri ile izlenmektedir.
Kredi ve di er alacakların borçlularının kredi de erliliklerinin düzenli aralıklarla ilgili mevzuata uygun ekilde izlenip izlenmedi i, açılan krediler için alınan hesap durumu belgelerinin ilgili mevzuatta öngörüldü ü ekilde denetlenmi olup olmadı ı, denetlenmemi ise nedenleri, kredi limitlerinin de i tirilip de i tirilmedi i, kredilerin ve di er alacakların teminatlarının bulunup bulunmadı ı
Sa lıklı bir kredi portföyünü amaçlayan Banka'nın, bu niteli ini sürdürebilmek amacıyla, bankacılık mevzuatına uygun olarak; Krediler Prosedürü, Kredi Takip ve Kontrol Prosedürü, Yakın Takip Prosedürü, Risk Sınıflaması gibi süreç talimatları mevcuttur.
Kredi portföyü içerisinde yer alan tüm firmaların, gerek konjonktürel de i iklikler, gerekse yapısal sorunlar nedeniyle sorunlu hale gelmemesi için, erken uyarı sinyalleri de erlendirilerek ileride sorunlu hale gelebilecek firmalar saptanmakta ve olası sorunların öncelikli olarak giderilmesi hedeflenmektedir.
Kredilerin teminata ba lanmasına özen gösterilmektedir. Alınan teminatlarda likidite imkanı yüksek tutulmaya çalı makta olup, banka garantisi, gayrimenkul, menkul rehni, kambiyo senetleri ile ki i ve kurulu ların kefaletleri teminat olarak alınmaktadır.
2. Bankanın vadeli i lem ve opsiyon sözle mesi ve benzer di er sözle meler cinsinden tutulan pozisyonları üzerinde kontrol limitlerinin bulunup bulunmadı ı, bu tür araçlar için üstlenilen kredi riskinin piyasa hareketlerinden kaynaklanan potansiyel riskler ile beraber yönetilip
yönetilmedi i
Bankanın vadeli i lem ve opsiyon sözle mesi ve benzeri di er sözle meler cinsinden tutulan pozisyonları üzerinden kontrol limitleri bulunmaktadır. Bu tür araçlar için üstlenilen kredi riski piyasa hareketlerinden kaynaklanan riskler ile beraber yönetilmektedir.
3. Banka’nın önemli ölçüde kredi riskine maruz kaldı ında vadeli i lem, opsiyon ve benzeri nitelikli sözle meleri, hakların kullanılması, edimlerin yerine getirilmesi veya satılması yoluyla kısa zamanda sona erdirerek toplam riski azaltma yoluna gidip gitmedi i
Banka tarafından dönem içinde bu tip bir i lem yapılmamı tır.
4. Tazmin edilen gayrinakdi kredilerin, vadesi geldi i halde ödenmeyen krediler gibi aynı risk a ırlı ına tabi tutulup tutulmadı ı
Tazmin edilen gayrinakdi krediler, vadesi geldi i halde ödenmeyen krediler gibi aynı risk a ırlı ına tabi tutulmaktadır.
Kredilerden yenilenen ve yeniden itfa planına ba lananların ilgili mevzuatla belirlenen izlenme yöntemi dı ında, bankalarca risk yönetim sistemleri çerçevesinde yeni bir derecelendirme grubuna veya a ırlı ına dahil edilip edilmedi i, bu yöntemler ile ilgili yeni önlemlerin alınıp alınmadı ı, bankalarca risk yönetim sistemleri çerçevesinde uzun vadeli taahhütlerin kısa vadeli taahhütlere oranla daha fazla kredi riskine maruz kaldı ı kabul edilerek risk ayrı tırmasına gidilip gidilmedi i
Kredilerden yenilenen ve yeniden itfa planına ba lananları, ilgili mevzuatla belirlenen izlenme yöntemi dı ında, risk yönetim sistemleri çerçevesinde yeni bir derecelendirme grubuna dahil edilerek bu yöntemlerle ilgili yeni önlemler almaktadır.
Risk yönetim sistemleri çerçevesinde uzun vadeli taahhütlerin kısa vadeli taahhütlere oranla daha fazla kredi riskine maruz kaldı ı kabul edilerek risk ayrı tırmasına özen gösterilmekte ve belli aralıklarla izlenmektedir.
5. Bankaların yurtdı ında yürütmekte oldukları bankacılık faaliyetleri ve kredilendirme i lemlerinin az sayıda ülke ya da mali kurum ile yürütülmesi durumunda bunun ilgili ükenin ekonomik ko ulları dikkate alındı ında önemli bir risk do urup do urmadı ına ili kin de erlendirme
Banka’nın ube bazında yurtdı ında yürütmekte oldu u bankacılık faaliyetleri bulunmamaktadır. Ancak yurdı ında yerle ik firmaların kredilendirme i lemlerinde sözkonusu ülkenin ekonomik ko ulları ve kurumun mali yapısı dikkate alınarak kredi de erlendirilmesi yapılır.
Uluslararası bankacılık piyasasında aktif bir katılımcı olarak di er finansal kurumların finansal faaliyetleri ile birlikte de erlendirildi inde önemli ölçüde kredi riski yo unlu una sahip olunup olunmadı ı
Banka, Uluslararası Bankacılık Piyasasında aktif katılımcı bir yapıya ve önemli bir risk yo unlu una sahip de ildir.
6. Banka’nın
a) lk büyük 100 nakdi kredi mü terisinden olan alaca ının toplam nakdi krediler portföyü içindeki payı Banka’nın ilk büyük 100 nakdi kredi mü terisinden olan alaca ı toplam nakdi krediler portföyünün
%100 (31 Aralık 2005: %100)’unu olu turmaktadır.
b) lk büyük 100 gayrinakdi kredi mü terisinden olan alaca ının toplam gayrinakdi krediler portföyü içindeki payı:
Banka’nın ilk büyük 100 gayrinakdi kredi mü terisinden olan alaca ı toplam gayrinakdi krediler portföyünün %100 (31 Aralık 2005: %100)’sını olu turmaktadır.
c) lk büyük 100 kredi mü terisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutarının toplam bilanço içi ve bilanço dı ı varlıklar içindeki payı:
Banka’nın ilk büyük 100 kredi mü terisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutarı toplam bilanço içi ve bilanço dı ı varlıkların %100 (31 Aralık 2005: %100)’ünü olu turmaktadır.
7. Banka’ca üstlenilen kredi riski için ayrılan genel kar ılık tutarı
31 Aralık 2006 tarihi itibarıyla Banka’ca üstlenilen kredi riski için ayrılan genel kredi kar ılık tutarı 522 YTL (31 Aralık 2005: 352 YTL)’dir.
8. Co rafi bölgeler itibarıyla bilgiler:
Varlıklar Yükümlülükler Gayrinakdi
Krediler Sabit Sermaye
Yatırımları Net Kâr Cari Dönem
Yurtiçi 84,756 29,800 72,038 - 4,383
Avrupa Birli i Ülkeleri - 2,792 - 7,028
-OECD Ülkeleri * 7,400 1,968 - -
-Kıyı Bankacılı ı Bölgeleri - - - -
-ABD, Kanada 39 6,630 - -
-Di er Ülkeler - 2,811 - -
-tirak, Ba lı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen
Ortaklıklar - - - -
-Da ıtılmamı
Varlıklar/Yükümlülükler -
-Toplam 92,195 44,001 72,038 7,028 4,383
Önceki Dönem
Yurtiçi 73,877 22,534 58,030 - 4,215
Avrupa Birli i Ülkeleri 6,933 3,512 - 6,709
-OECD Ülkeleri * 34 - - -
-Kıyı Bankacılı ı Bölgeleri - - - -
-ABD, Kanada 23 3,481 - -
-Di er Ülkeler - 5,367 - -
-tirak,, Ba lı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen
Ortaklıklar -
- - -
-Da ıtılmamı
Varlıklar/Yükümlülükler - - - -
-Toplam 80,867 34,894 58,030 6,709 4,215
* AB ülkeleri, ABD ve Kanada dı ındaki OECD ülkeleri
9. Sektörlere göre nakdi kredi da ılımı:
Cari Dönem Önceki Dönem
TP (%) YP (%) TP (%) YP (%)
Tarım - - - - 411 1.02 - -
Çiftçilik ve Hayvancılık - - - - 411 1.02 - -
Ormancılık - - - - - - - -
Balıkçılık - - - - - - - -
Sanayi 2,406 4.60 1,779 27.87 5,339 13.22 1,384 38.10
Madencilik ve Ta ocakçılı ı - - - - - - - -
malat Sanayi 2,406 4.60 1,779 27.87 5,339 13.22 1,384 38.10
Elektrik, Gaz, Su - - - - - - - -
n aat 421 0.80 - - 397 0.98 134 3.69
Hizmetler 32,038 61.20 3,456 54.15 32,663 80.88 1,811 49.85
Toptan ve Perakende Ticaret 1,800 3.44 1,884 29.52 4,649 11.51 1,811 49.85
Otel ve Lokanta Hizmetleri - - 1,572 24.63 - - - -
Ula tırma Ve Haberle me 235 0.45 - - 1,239 3.07 - -
Mali Kurulu lar 30,003 57.32 - - 26,662 66.02 - -
Gayrimenkul ve Kira. Hizm. - - - - - - - -
Serbest Meslek Hizmetleri - - - - 19 0.05 - -
E itim Hizmetleri - - - - 94 0.23 - -
Sa lık ve Sosyal Hizmetler - - - - - - - -
Di er 17,482 33.40 1,148 17.99 1,574 3.90 304 8.37
Toplam 52,347 100.00 6,383 100.00 40,384 100.00 3,633 100.00