1. Mevduata İlişkin Bilgiler (devamı)
1.2. Mevduat Sigortası Kapsamında Bulunan ve Mevduat Sigortası Limitini Aşan Tasarruf Mevduatına İlişkin Bilgiler
1.3. Merkezi Yurt Dışında Bulunan Banka’nın Türkiye’deki Şubesinde Bulunan Tasarruf Mevduatı, Merkezin Bulunduğu Ülkede Sigorta Kapsamında Bulunup Bulunmadığı
Ana Ortaklık Banka’nın merkezi Türkiye’de olup, tasarruf mevduatı sigortası kapsamındadır.
1.3.1. Mevduat Sigortası Kapsamında Bulunmayan Tasarruf Mevduatı
Cari Dönem Önceki Dönem
Yurt Dışı Şubelerde Bulunan Tasarruf Mevduatı -
Kıyı Bankacılığı Bölgelerindeki Şubelerde Bulunan Tasarruf Mevduatı 612 734
2.1. Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlara İlişkin Bilgiler
2.1.1 Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlara İlişkin Negatif Farklar Tablosu
Cari Dönem Önceki Dönem
Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Yükümlülükler
TP YP TP YP Vadeli İşlemler - 1,964 - 91
Swap İşlemleri 27,533 40,484 788 2,835
Futures İşlemleri - - - -
Opsiyonlar - - - -
Diğer - - - -
Toplam 27,533 42,448 788 2,926
Mevduat Sigortası Kapsamında
Bulunan Mevduat Sigortası Limitini Aşan Tasarruf Mevduatı
Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem
Tasarruf Mevduatı 1,038,297 833,810 650,290 393,415
Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz DTH 684,821 607,463 479,912 399,535 Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz Diğ.H. - - - - Yurtdışı Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigortasına Tabi Hesaplar - - - - Kıyı Bnk.Blg. Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigorta Tabi Hesaplar - - - -
ŞEKERBANK T.A.Ş. VE MALİ ORTAKLIKLARI
1 OCAK – 30 EYLÜL 2007 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak ifade edilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR II. Pasif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
3.1. Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlara İlişkin Bilgiler
Cari Dönem Önceki Dönem
TP YP TP YP
T.C. Merkez Bankası Kredileri - - - - Yurt İçi Banka ve Kuruluşlardan 115,067 35,536 76,008 48,551 Yurt Dışı Banka, Kuruluş ve Fonlardan 1,000 405,646 5,950 59,175
Toplam 116,067 441,182 81,958 107,726
3.2. Alınan Kredilerin Vade Ayrımına Göre Gösterilmesi
Cari Dönem Önceki Dönem
TP YP TP YP
Kısa Vadeli 112,401 77,813 81,958 88,872
Orta ve Uzun Vadeli 3,666 363,369 - 18,854
Toplam 116,067 441,182 81,958 107,726
3.3. Banka’nın Yükümlülüklerinin Yoğunlaştığı Fon Sağlayan Sektör Grubu Grubun yükümlülüklerinin yoğunlaştığı fon sağlayan sektör grubu bulunmamaktadır.
4. Bilançonun Diğer Yabancı Kaynaklar Kalemi, Bilanço Dışı Taahhütler Hariç Bilanço Toplamının %10’unu Aşıyorsa, Bunların En Az %20’sini Oluşturan Alt Hesapların İsim ve Tutarları
Diğer yabancı kaynaklar kalemi, bilanço toplamının %10’unu aşmamaktadır.
5. Kiralama İşlemlerinden Borçlara İlişkin Bilgiler (Net) Rapor tarihi itibariyle kiralama işlemlerinden borçlar bulunmamaktadır.
6. Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlara İlişkin Bilgiler Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlara ilişkin işlemler bulunmamaktadır.
7. Karşılıklara İlişkin Açıklamalar 7.1. Genel Karşılıklara İlişkin Bilgiler
Cari Dönem Önceki Dönem
Genel Karşılıklar 32,168 17,351
I. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar 25,278 11,911 II. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar 223 - Gayrinakdi Krediler İçin Ayrılanlar 3,799 3,037
Diğer 2,868 2,403
ŞEKERBANK T.A.Ş. VE MALİ ORTAKLIKLARI
1 OCAK – 30 EYLÜL 2007 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak ifade edilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR II. Pasif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
7. Karşılıklara İlişkin Açıklamalar (devamı) 7.2. Diğer Karşılıklara İlişkin Bilgiler
Cari Dönem Önceki Dönem
Tazmin edilmemiş ve nakde dönüşmemiş gayrinakdi krediler 37,523 39,866
Kredi kartı likit puan promosyon karşılığı 1,205 1,087
Sandık karşılığı - -
Diğer Karşılıklar 16,494 12,424
Toplam 55,222 53,377
7.2.1. Muhtemel Riskler İçin Ayrılan Serbest Karşılıklara İlişkin Bilgiler Rapor tarihi itibariyle muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılık bulunmamaktadır.
7.2.2. Diğer Karşılıkların, Karşılıklar Toplamının %10’unu Aşması Halinde Aşıma Sebep Olan Alt Hesapların İsim ve Tutarları
Diğer karşılıklar, karşılıklar toplamının %10’unu aşmamaktadır.
7.2.3. Çalışan Haklarına İlişkin Bilgiler
Cari Dönem Önceki Dönem
1 Ocak 13,733 12,509
Dönem Gideri 7,101 2,139
İadeler (2,861) (915)
30 Eylül (31 Aralık) 17,973 13,733
Grup, Türkiye’de mevcut iş kanunu gereğince, emeklilik nedeniyle işten ayrılan veya istifa ve kötü davranış dışındaki nedenlerle işine son verilen personele hak ettiği miktarda kıdem tazminatı ödemekle yükümlüdür. Bu tazminatlar, işten ayrılma veya çıkarılma tarihindeki ücret esas alınarak çalışılan her yıl için 30 günlük brüt ücret (30 Eylül 2007 ve 31 Aralık 2006 tarihleri itibariyle kıdem tazminatı ödemelerinin tavanı sırasıyla, 2,030.19 ve 1,857.44 YTL’dir) tutarı kadardır.
30 Eylül 2007 ve 31 Aralık 2006 tarihli mali tablolarda Banka, kıdem tazminatını 19 Sayılı Türkiye Muhasebe Standartları’nda belirtilen aktüeryal değerleme yöntemini kullanarak hesaplamıştır. Kullanılan enflasyon oranı, faiz oranı ve personelin ayrılma olasılığı aşağıdaki gibidir;
17,973 Bin YTL (31 Aralık 2006: 13,733 Bin YTL) tutarındaki çalışan haklarına ilişkin karşılık tutarının 2,734 Bin YTL’si (31 Aralık 2006: 702 Bin YTL) izin ücreti ile ilgili olup, izin ücreti yükümlülüğünün tamamına karşılık ayrılmıştır.
Cari Dönem Önceki Dönem
Enflasyon Oranı %5.00 % 5.00
Faiz Oranı %11.00 % 11.00
Ayrılma Olasılığı %2.44 % 2.44
ŞEKERBANK T.A.Ş. VE MALİ ORTAKLIKLARI
1 OCAK – 30 EYLÜL 2007 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak ifade edilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR II. Pasif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
8. Vergi Borcuna İlişkin Açıklamalar 8.1 Cari Vergi Borcuna İlişkin Açıklamalar 8.1.1. Vergi Karşılığına İlişkin Açıklamalar
30 Eylül 2007 tarihi itibariyle peşin ödenen vergiler sonrası Grubun cari vergi varlığı 17,204 Bin YTL olup bağlı ortaklıklardan gelen ödenecek kurumlar vergisi rakamı ise 321 Bin YTL’dir.
8.1.2. Ödenecek Vergilere İlişkin Bilgiler
Cari Dönem Önceki Dönem
Ödenecek Kurumlar Vergisi 321 14,621
Menkul Sermaye İradı Vergisi 6,406 3,566
Gayrimenkul Sermaye İradı Vergisi 170 171
BSMV 6,228 4,806
Kambiyo Muameleleri Vergisi 347 313
Ödenecek Katma Değer Vergisi 56 80
Diğer 4,466 3,720
Toplam 17,994 27,277
8.1.3. Primlere İlişkin Bilgiler
Cari Dönem Önceki Dönem
Sosyal Sigorta Primleri-Personel 176 146
Sosyal Sigorta Primleri-İşveren 291 228
Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-Personel 3 4
Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-İşveren 1 3
Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-Personel 7
-Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-İşveren 7
-İşsizlik Sigortası-Personel 10 5
İşsizlik Sigortası–İşveren 12 9
Diğer 430 37
Toplam 937 432
8.2. Bulunması Halinde Ertelenmiş Vergi Borcuna İlişkin Açıklamalar
Ertelenmiş vergi borcu bulunmamaktadır.
9. Satış Amaçlı Duran Varlıklara İlişkin Borçlara İlişkin Açıklamalar
Satış amaçlı duran varlıklara ilişkin borçlar bulunmamaktadır.
10. Sermaye Benzeri Kredilere İlişkin Bilgiler Sermaye benzeri kredi bulunmamaktadır.
ŞEKERBANK T.A.Ş. VE MALİ ORTAKLIKLARI
1 OCAK – 30 EYLÜL 2007 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak ifade edilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR II. Pasif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
11. Özkaynaklara İlişkin Bilgiler 11.1. Ödenmiş Sermayenin Gösterimi
Cari Dönem Önceki Dönem
Hisse Senedi Karşılığı(*) 400,000 125,000 İmtiyazlı Hisse Senedi Karşılığı - (*)Nominal Sermaye’yi ifade etmektedir.
11.2. Ödenmiş Sermaye Tutarı, Bankada Kayıtlı Sermaye Sisteminin Uygulanıp Uygulanmadığı Hususunun Açıklanması ve Bu Sistem Uygulanıyor ise Kayıtlı Sermaye Tavanı
Banka’da kayıtlı sermaye sistemi uygulanmaktadır. Kayıtlı sermaye tavanı tutarı 400,000 Bin YTL’dir.
Sermaye Sistemi Ödenmiş Sermaye Tavan
Kayıtlı Sermaye 400,000 400,000
11.3. Cari Dönem İçinde Yapılan Sermaye Artırımları ve Kaynakları ile Arttırılan Sermaye Payına İlişkin Diğer Bilgiler
Ana Ortaklık Banka yönetim kurulunun 10 Nisan 2007 tarih ve 289 sayılı kararı ile, Ana Ortaklık Banka’nın ödenmiş sermayesinin 125,000 Bin YTL’den 400,000 Bin YTL’ye 275,000 Bin YTL nakden artırılmasına karar verilmiştir. 29 Ağustos 2007-12 Eylül 2007 tarihleri arasında İMKB Rüçhan Pazarında 275,000 adet nominal değerli hisse için rüçhan hakları kullanılmış olup, bu sürenin sonunda rüçhan hakkı kullanılmayan 1,556,353.33 YTL nominal bedelli hisse senedi 19 Eylül 2007-20 Eylül 2007 tarihleri arasında İMKB Birincil Piyasada satışa sunulmuştur. Rüçhan haklarının tümünün kullanımının ardından 24 Eylül 2007 tarihi itibariyle Ana Ortaklık Banka’nın sermayesi 275,000 Bin YTL tutarında nakden artmıştır. Ana Ortaklık Banka’nın sermaye artışı, 21 Kasım 2007 tarih ve 6941 sayılı Türkiye Ticaret Sicil Gazetesi ile Ticaret Sicili’ne tescil edilmiştir.
11.4. Cari Dönem İçinde Sermaye Yedeklerinden Sermayeye İlave Edilen Kısma İlişkin Bilgiler Cari dönem içinde yeniden değerleme fonlarından sermayeye ilave edilen kısım bulunmamaktadır.
11.5. Cari Dönem İçinde Yeniden Değerleme Fonlarından Sermayeye İlave Edilen Kısma İlişkin Bilgiler
Cari dönem içinde yeniden değerleme fonlarından sermayeye ilave edilen kısım bulunmamaktadır.
11.6. Son Mali Yılın ve Onu Takip Eden Ara Dönemin Sonuna Kadar Olan Sermaye Taahhütleri, Bu Taahhütlerin Genel Amacı ve Bu Taahhütler İçin Gerekli Tahmini Kaynaklar
Son mali yılın ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri bulunmamaktadır.
ŞEKERBANK T.A.Ş. VE MALİ ORTAKLIKLARI
1 OCAK – 30 EYLÜL 2007 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak ifade edilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR II. Pasif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
11. Özkaynaklara İlişkin Bilgiler (devamı)
11.7. Ana Ortaklık Banka’nın Gelirleri, Karlılığı ve Likiditesine İlişkin Geçmiş Dönem Göstergeleri ile Bu Göstergelerdeki Belirsizlikler Dikkate Alınarak Yapılacak Öngörülerin, Banka’nın Özkaynakları Üzerindeki Tahmini Etkileri
Ana Ortaklık Banka’nın gelirleri, karlılığı ve likiditesine ilişkin geçmiş dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki belirsizlikler dikkate alınarak yapılacak öngörülerin, Ana Ortaklık Banka’nın özkaynakları üzerindeki tahmini etkileri bulunmamaktadır.
11.8. Sermayeyi Temsil Eden Hisse Senetlerine Tanınan İmtiyazlara İlişkin Özet Bilgiler Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyazlar bulunmamaktadır.
11.9. Menkul Değerler Değer Artış Fonuna İlişkin Bilgiler
Cari Dönem Önceki Dönem
TP YP TP YP
İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen
Ortaklıklardan 3 - -
Satılmaya Hazır Menkul Değerlerden 10,683 - 6,699 85
Değerleme Farkı - - -
Kur Farkı - - -
Toplam 10,686 - 6,699 85
ŞEKERBANK T.A.Ş. VE MALİ ORTAKLIKLARI
1 OCAK – 30 EYLÜL 2007 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak ifade edilmiştir.)
BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR