Konsolide Olmayan Mali Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar I. Aktif kalemlere ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar:
II. Pasif kalemlere ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 1. Mevduatın vade yapısına ilişkin bilgiler
Cari Dönem:
Tasarruf Mevduatı 55,350 -- 248,356 336,403 101,070 29,638 19,645
Döviz Tevdiat Hesabı 473,207 -- 169,326 648,472 144,094 81,351 25,480
Yurtiçinde Yer. K. 432,875 -- 149,429 631,522 139,947 77,481 24,693
Yurtdışında Yer. K 40,332 -- 19,897 16,950 4,147 3,870 787
Resmi Kur. Mevduatı 15,710 -- 689 2,554 4 1
--Tic. Kur. Mevduatı 71,638 -- 170,115 82,684 41,874 13,114 10
Diğ. Kur. Mevduatı 98,446 -- 14,828 1,054 6,191 233
--Kıymetli Maden DH -- -- -- -- -- --
--Bankalararası 6,278 -- 65,139 9,689 3,846 1,255
--TC Merkez B. -- -- -- -- -- --
--Yurtiçi Bankalar 784 -- 74 10 3 655
--Yurtdışı Bankalar 1,311 -- 65,065 9,679 3,843 600
--Özel Finans K. 4,183 -- -- -- -- --
--Diğer -- -- -- -- -- --
--Toplam 720,629 -- 668,453 1,080,856 297,079 125,592 45,135
Önceki Dönem:
Vadesiz 7 Gün
İhbarlı 1 Aya
Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6 Ay-1 Yıl 1 Yıl ve Üstü
Tasarruf Mevduatı 56,112 -- 227,034 361,984 53,877 18,688 2,966
Döviz Tevdiat Hesabı 534,551 -- 158,366 898,580 103,998 91,676 30,594
Yurtiçinde Yer. K. 521,298 -- 150,666 862,243 98,686 88,633 30,430
Yurtdışında Yer. K 13,253 -- 7,700 36,337 5,312 3,043 164
Resmi Kur. Mevduatı 545 -- 393 8,140 2 --
--Tic. Kur. Mevduatı 98,473 -- 210,080 135,419 2,440 6,599 9
Diğ. Kur. Mevduatı 57,285 -- 24,701 1,047 104 30,058
--Kıymetli Maden DH -- -- -- -- -- --
--Toplam 753,256 -- 793,541 1,405,351 160,421 147,021 33,569
39
1.1 Mevduat sigortası kapsamında bulunan ve mevduat sigortası limitini aşan tasarruf mevduatına ilişkin bilgiler:
Mevduat Sigortası Kapsamında
Bulunan Mevduat Sigortası Limitini Aşan Tasarruf Mevduatı
Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem
Tasarruf Mevduatı 750,237 703,118 --
--Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz DTH 1,043,826 1,235,320 --
--Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz Diğ.H. -- -- --
--Yurtdışı Şubelerde Bulunan Yabancı
Mercilerin Sigortasına Tabi Hesaplar -- -- --
--Kıyı Bnk.Blg. Şubelerde Bulunan Yabancı
Mercilerin Sigorta Tabi Hesaplar -- -- --
--1.2 Banka’nın merkezi yurtdışında bulunmadığından Türkiye’de bulunan tasarruf mevduatı, başka bir ülkede sigorta kapsamında değildir.
1.3 Mevduat sigortası kapsamında bulunmayan tasarruf mevduatı:
Cari Dönem Önceki Dönem
Yurtdışı Şubelerde Bulunan Tasarruf Mevduatı 40,223 17,542
Kıyı Bankacılığı Bölgelerindeki Şubelerde Bulunan Tasarruf Mevduatı --
--2. Repo işlemlerinden sağlanan fonlara ilişkin bilgiler:
Cari Dönem Önceki Dönem
3. Alınan kredilere ilişkin bilgiler:
Cari Dönem Önceki Dönem
TP YP TP YP
Kısa Vadeli 98,084 457,834 36,444 307,577
Orta ve Uzun Vadeli -- 50,334 -- 34,478
40
3.1 Banka’nın yükümlülüklerinin yoğunlaştığı alanlara ilişkin ilave açıklamalar Ara dönem mali tablo açıklamalarına tabi değildir.
4. İhraç edilen menkul değerler
İhraç edilen menkul değer bulunmamaktadır.
4.1 Hisse senedine dönüştürülebilir tahviller
Ara dönem mali tablo açıklamalarına tabi değildir.
4.2 Çıkarılan menkul değerlerin vade yapısı, faiz yapısı ve para cinsine ilişkin açıklamalar:
31 Mart 2004 tarihi itibariyle çıkarılan menkul değer bulunmamaktadır.
5. Fonlara ilişkin açıklamalar:
31 Mart 2004 tarihi itibariyle fon bulunmamaktadır.
6. Muhtelif borçlara ilişkin açıklamalar:
Muhtelif borçlar; alınan nakdi teminatlar ve yasal yükümlülüklerden oluşmaktadır.
Cari Dönem Önceki Dönem
Alınan Nakdi Teminatların Tutarı 427 184
6.1 Alınan nakdi teminatların niteliği
Alınan nakdi teminatlar; kiralık kasalar için tahsil edilen teminat tutarıdır.
7. Bilançonun diğer yabancı kaynaklar kalemi,bilanço dışı taahhütler hariç bilanço toplamının
%10’un aşıyorsa, bunların en az %20’sini oluşturan alt hesapların isim ve tutarları
Bilançonun diğer yabancı kaynaklar kalemi, bilanço dışı taahhütler hariç bilanço toplamının
%10’unu aşmamaktadır.
8. Ödenecek vergi, resim, harç ve primlere ilişkin açıklamalar:
Ara dönem mali tablo açıklamalarına tabi değildir.
9. Faktoring borçlarına ilişkin açıklamalar:
Ara dönem mali tablo açıklamalarına tabi değildir.
10. Finansal kiralama sözleşmelerinde kira taksitlerinin belirlenmesinde kullanılan kriterler, yenileme ve satın alma opsiyonları ile sözleşmede yer alan kısıtlamalar hususlarında bankaya önemli yükümlülükler getiren hükümlerle ilgili genel açıklamalar
Finansal kiralama sözleşmelerinin vadeleri çoğunlukla 4 yıldır. Yapılan kira sözleşmelerinde, faiz oranı ve Banka’nın nakit akışı gözönüne alınan kriterlerdir. Kiralama sözleşmelerinde Banka’ya önemli yükümlülükler getiren hükümler bulunmamaktadır.
10.1 Sözleşme değişikliklerine ve bu değişikliklerin bankaya getirdiği yeni yükümlülüklere ilişkin detaylı açıklama
Cari dönemde yapılan sözleşme değişikliği bulunmamaktadır.
41
10.2 Finansal kiralama işlemlerinden doğan yükümlülüklere ilişkin açıklamalar
Cari Dönem Önceki Dönem
Brüt Net Brüt Net
1 Yıldan Az 2,955 1,771 3,338 3,084
1-4 Yıl Arası 5,734 5,161 7,655 5,901
4 Yıldan Fazla -- -- --
--Toplam 8,689 6,932 10,993 8,985
10.3 Faaliyet kiralamasına ilişkin açıklama ve dipnotlar Banka’nın faaliyet kiralaması işlemi bulunmamaktadır.
10.4 Satış ve geri kiralama işlemlerinde kiracı ve kiralayanın, sözleşme koşullarını ve sözleşmenin özellikli maddelerine ilişkin açıklamalar
Cari dönemde gerçekleşen satış ve geri kiralama işlemi bulunmamaktadır.
11. Faiz ve gider reeskontlarına ilişkin bilgiler
Cari Dönem Önceki Dönem
TL YP TL YP
Mevduat Faiz Reeskontları 19,358 4,660 25,289 4,476
Kullanılan Kredi Faiz Reeskontları 35 2,912 -- 1,642
Tahviller Faiz Reeskontları -- -- -- --
Repo İşlemleri Faiz Reeskontları 67 7 191 163
Türev Finansal Araçlar Reeskontları -- 13,399 36 13,170
Faiz ve Gider Reeskontları -- 2,762 36 1,524
Kur Gider Reeskontları -- 10,637 -- 11,646
Diğer Faiz ve Gider Reeskontları 2,958 640 3,039 757
Toplam 22,418 21,618 28,555 20,208
12. Karşılıklara ve sermaye benzeri kredilere ilişkin açıklamalar 12.1 Genel karşılıklara ilişkin bilgiler
Cari Dönem Önceki Dönem
Genel Karşılıklar 13,061 12,196
I. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar 10,759 10,276
II. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar -- --
Gayrinakdi Krediler İçin Ayrılanlar 2,302 1,920
Diğer -- --
12.2 Kıdem ve ihbar tazminatlarına ilişkin yükümlülükler Ara dönem mali tablo açıklamalarına tabi değildir.
12.3 Banka’nın emeklilik haklarından doğan yükümlülüğü Ara dönem mali tablo açıklamalarına tabi değildir.
42 12.3.1 SSK’na İstinaden Kurulan Sandıklar İçin Yükümlülükler
Ara dönem mali tablo açıklamalarına tabi değildir.
12.3.2 Banka çalışanları için emeklilik sonrası hak sağlayan her çeşit vakıf, sandık gibi örgütlenmeler için yükümlülükler
Ara dönem mali tablo açıklamalarına tabi değildir.
12.4 Karşılıkların niteliği, beklenen ödemenin zamanlaması ve miktarı belirsizliklere işaret edilerek açıklanması
Ara dönem mali tablo açıklamalarına tabi değildir.
12.5 Muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklara ilişkin bilgiler
Cari Dönem Önceki Dönem
Muhtemel Riskler İçin Ayrılan Serbest Karşılıklar 599 4,918
Önceki dönemde serbest karşılıklar içinde gösterilen iki kredi müşterisine ait karşılık tutarları cari dönemde “özel karşılık” olarak sınıflandırılmıştır.
12.6 Banka’nın kullandığı sermaye benzeri kredilerin sayısı, vadesi, faiz oranı, kredinin temin edildiği kuruluş ve varsa, hisse senedine dönüştürme opsiyonuna ilişkin detaylı açıklamalar:
31 Mart 2004 ve 31 Aralık 2003 tarihleri itibariyle sermaye benzeri kredi bulunmamaktadır.
12.7 Sermaye benzeri kredilere ilişkin bilgiler
Cari Dönem Önceki Dönem
T.P. Y.P. T.P. Y.P.
Yurtiçi Bankalardan -- -- -- --
Yurtiçi Diğer Kuruluşlardan -- -- -- --
Yurtdışı Bankalardan -- -- -- --
Yurtdışı Diğer Kuruluşlardan -- -- -- --
13. Özkaynaklara ilişkin bilgiler
13.1 Ödenmiş sermayenin gösterimi
Cari Dönem Önceki Dönem
Hisse Senedi Karşılığı 202,000 202,000
İmtiyazlı Hisse Senedi Karşılığı --
--Yukarıda Banka’nın ödenmiş sermayesi nominal olarak gösterilmiştir. 31 Mart 2004 tarihi itibariyle ödenmiş sermayenin enflasyona göre düzeltilmesinden kaynaklanan 249,736 TL (31 Aralık 2003:
249,736 TL) sermaye yedeği bulunmaktadır.
13.2 Ödenmiş sermaye tutarı, bankada kayıtlı sermaye sisteminin uygulanıp uygulanmadığı hususunun açıklanması ve bu sistem uygulanıyor ise kayıtlı sermaye tavanı
Kayıtlı sermaye sistemi uygulanmamaktadır.
43
13.3 Cari dönem içinde yapılan sermaye artırımları ve kaynakları ile artırılan sermaye payına ilişkin diğer bilgiler:
Cari dönem içinde sermaye artırımı yapılmamıştır.
13.4 Cari dönem içinde yeniden değerleme fonlarından sermayeye ilave edilen kısma ilişkin bilgiler Cari dönem içinde yeniden değerleme fonlarından sermayeye ilave edilen kısım bulunmamaktadır.
13.5 Son mali yılın ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel amacı ve bu taahhütler için gerekli tahmini kaynaklar
Banka’nın herhangi bir sermaye taahhüdü bulunmamaktadır.
13.6 Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyazlara ilişkin özet bilgiler Banka’nın imtiyazlı hisse senedi bulunmamaktadır.
14. Hisse senedi ihraç primleri, hisseler ve sermaye araçları
Hisse senedi ihraç primleri, hisseler ve sermaye araçları bulunmamaktadır.
15. Menkul değerler değer artış fonuna ilişkin açıklamalar Ara dönem mali tablo açıklamalarına tabi değildir.
16. Yeniden değerleme fonuna ilişkin bilgiler
Vergi Usul Kanunu uyarınca yapılan yeniden değerlemeler enflasyon muhasebesi uygulaması gereği iptal edilmektedir. Bu nedenle; ekte yer alan mali tablolarda yeniden değerlemelere ilişkin bakiye bulunmamaktadır.
17. Yeniden değerleme değer artışına ilişkin bilgilerin unsurları itibariyle açıklanması Ara dönem mali tablo açıklamalarına tabi değildir.
18. Yasal yedeklere ilişkin bilgiler
Ara dönem mali tablo açıklamalarına tabi değildir.
19. Olağanüstü yedeklere ilişkin bilgiler
Ara dönem mali tablo açıklamalarına tabi değildir.
20. Sermayede ve/veya oy hakkında %10 ve bunun üzerinde paya sahip kişi ve kuruluşlara ilişkin açıklamalar
Ad Soyad/Ticari Unvanı Pay Tutarları Pay Oranları Ödenmiş Paylar Ödenmemiş Paylar
Zorlu Holding A.Ş. 202,000 %99 202,000
--44