Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibariyle) (devamı)
Önceki Dönem Sonu 1 Aya
Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 Yıl ve
Üzeri Faizsiz Toplam
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın
Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 149,744 - - - - 43,991 193,735 Bankalar ve Diğer Mali
Kuruluşlardan Alacaklar 184,467 134 - - - 1,192 185,793 Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. 28,958 109,910 127,949 10,933 21,994 - 299,744 Para Piyasalarından Alacaklar 5,000 - - - 5,000 Satılmaya Hazır Menkul Değerler - 319,507 134,211 117,895 163,475 - 735,088 Verilen Krediler 71,427 602,557 95,105 106,883 269,121 - 1,145,093 Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ. - 57,169 130,937 - 1,660 - 189,766 Diğer Varlıklar (*) 131,034 102,881 50,135 39,217 46,229 200,342 569,838 Toplam Varlıklar 570,630 1,192,158 538,337 274,928 502,479 245,525 3,324,057 Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat 8,203 - - - 8,203
Diğer Mevduat 2,101,865 276,803 39,882 87,821 878 8,855 2,516,104 Para Piyasalarına Borçlar 46,500 28,568 - - - - 75,068 Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 15,207 46,165 21,293 17,111 86,735 - 186,511
İhraç Edilen Menkul Değerler - - - -
-Muhtelif Borçlar 2,304 - - - - 8,863 11,167
Diğer Yükümlülükler (**) 15,708 35,268 2,496 436 28 473,068 527,004 Toplam Yükümlülükler 2,189,787 386,804 63,671 105,368 87,641 490,786 3,324,057 Bilançodaki Faize Duyarlı Açık (1,619,157) 805,354 474,666 169,560 414,838 (245,261) -Bilanço Dışı Faize Duyarlı Açık 149,744 - - - - 43,991 193,735 Toplam Faize Duyarlı Açık (1,469,413) 805,354 474,666 169,560 414,838 (201,270) 193,735 Vadesiz, faiz içeren hesap bakiyeleri 1 aya kadar vadeli grubunun altında, dağıtılamayan bakiyeler ise “faizsiz”
gurubunun altında sınıflanmıştır.
(*): 25,430 Bin YTL tutarındaki net takipteki krediler tutarı diğer varlıklar içerisinde gösterilmektedir.
(**): Diğer yükümlülükler altındaki 326,182 Bin YTL özkaynak tutarı faizsiz sütununda verilmiştir.
17 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı) IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
Parasal Finansal Araçlara Uygulanan Faiz Oranları
Cari Dönem Sonu EURO USD Yen TP
% % % %
Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki
Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez B. 1.16 2.40 - -Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar 2.56 4.86 - 14.98
Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. 4.77 7.79 - 17.58
Para Piyasalarından Alacaklar - - - 16.47
Satılmaya Hazır Menkul Değerler 5.74 6.86 - 16.79
Verilen Krediler 7.37 7.87 - 27.20
Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ. 9.91 10.42 - 21.51 Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat - - -
-Diğer Mevduat (Vadeli) 2.43 3.83 - 13.47
Para Piyasalarına Borçlar - - - 13.89
Muhtelif Borçlar - - -
-İhraç Edilen Menkul Değerler - - -
-Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 4.14 6.57 - 14.16
Önceki Dönem Sonu EURO USD Yen TP
% % % %
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki
Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez B. - - - 10.25 Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar 2.41 3.75
-Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. 5.47 7.26 - 15.63
Para Piyasalarından Alacaklar
-Satılmaya Hazır Menkul Değerler 4.15 6.07 - 17.40
Verilen Krediler 7.26 6.98 - 33.31
Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ. 9.91 10.88 - 21.19 Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat 2.05 2.99 - 14.07
Diğer Mevduat 2.81 3.47 - 18.30
Para Piyasalarına Borçlar - - - 10.48
Muhtelif Borçlar - - - 0.00
İhraç Edilen Menkul Değerler - - - 0.00
Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 3.46 5.21 - 13.56
18 V. Likidite Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
Likidite yönetimi yapılırken vadesi gelecek tüm borçları karşılayacak bir kaynak yapısı oluşturulmuş, piyasaya olan borç tutarının, toplam yükümlülükler içerisindeki payı düşük düzeyde gerçekleşmiştir. Ana ortaklık Banka, genelde gecelik vadenin yaygın olarak kullanıldığı İMKB repo, T.C. Merkez Bankası, Para Piyasası veya Bankalararası Para Piyasası gibi kısa vadeli piyasaları kullanmama yönünde politikalar uygulamıştır. Bunun nedeni bu piyasalarda mevcut limitlerin mümkün olduğu kadar kriz dönemlerinde kullanılmak üzere boş tutulması ve gecelik fonlamaya dayalı aktif yönetiminin faiz riskine çok hassas olmasıdır.
Ana ortaklık Banka’nın yaygın ve köklü şube ağına sahip olması dolayısıyla mevduat tabanının güçlülüğü ve bunun daha da güçlendirilmesinin mümkün olması olası likidite krizlerine karşı kuvvetli bir güvence ve avantaj sağlamaktadır.
Ana ortaklık Banka’nın nakit akımı tüm vadeleri kapsayacak şekilde günlük olarak takip edilmekte aktif /pasif yapısı arasında gerekli açık pozisyon (gap) ve faiz analizleri günlük yapılarak buna göre yönetim kararları alınmaktadır.
Kısa vadeli likidite ihtiyacı düşüktür ve ihtiyaç olması durumunda ana ortaklık Banka, gerek yurtiçi gerekse yurtdışı piyasalardan (TCMB, İMKB, Bankalararası Para Piyasaları, Takasbank ve diğer piyasalar) rahatlıkla borçlanabilmektedir. Özellikle yurtdışı borçlanmalar ortalamada dikkate alınmayacak düzeydedir ve çoğu zaman ana ortaklık Banka borç veren konumundadır.
Ancak yine de ihtiyaç durumunda ana ortaklık Banka mevcut yabancı para portföyü ile önemli bir yabancı para repo kaynağı yaratabilme kapasitesine sahip bulunmaktadır.
Likidite ve döviz pozisyonuna ilişkin yabancı para bazında yapılan haftalık, aylık hesaplamalar
TCMB’na düzenli olarak bildirilmektedir.
19 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı) V. Likidite Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi
Vadesiz
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın
Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 252,689 - - - - 252,689 Bankalar ve Diğer Mali
Kuruluşlardan Alacaklar 29,983 50,167 1,000 - - - - 81,150 Alım Satım Amaçlı Menkul Değer 201 1,438 39,061 4,352 18,192 289,590 - 352,834 Para Piyasalarından Alacaklar 10,867 55,185 - - - - - 66,052 Satılmaya Hazır Menkul Değerler - - 37,076 52,698 103,825 793,195 - 986,794 Verilen Krediler - 159,514 582,188 271,116 199,736 105,221 - 1,317,775 Vadeye Kadar Elde Tutulacak M.D. - - 34,131 386 32,190 7,801 - 74,508 Diğer Varlıklar (*) 35,627 94,980 100,258 30,283 29,593 54,058 136,629 481,428 Toplam Varlıklar 329,367 361,284 793,714 358,835 383,536 1,249,865 136,629 3,613,230 Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat 1,790 1,845 - - - - - 3,635
Diğer Mevduat 478,764 1,670,160 432,280 52,442 23,989 1,222 - 2,658,857 Para Piyasalarına Borçlar 20,421 217,167 2,529 - - - - 240,117 Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 500 22,258 12,543 25,223 60,186 80,252 - 200,962
İhraç Edilen Menkul Değerler - - - - -
-Muhtelif Borçlar 14,298 - - - - 14,298
Diğer Yükümlülükler (**) 312,275 155,794 8,082 725 283 18,202 - 495,361 Toplam Yükümlülükler 828,048 2,067,224 455,434 78,390 84,458 99,676 - 3,613,230 Net Likidite Açığı (498,681) (1,705,940) 338,280 280,445 299,078 1,150,189 136,629
Önceki Dönem
Toplam Aktifler 252,945 375,505 689,936 297,964 293,116 1,269,620 144,971 3,324,057 Toplam Yükümlülükler 878,863 1,751,470 387,408 63,672 105,367 87,639 49,638 3,324,057 Net Likidite Açığı (625,918) (1,375,965) 302,528 234,292 187,749 1,181,981 95,333
-(*): Sabit kıymetler, ayniyat mevcudu ve takipteki alacaklar dağıtılamayan toplam kolonuna eklenmiştir.
45,055 Bin YTL tutarındaki faktoring alacaklarının ortalama vadesi 30-45 gün arasında olup, 1-3 ay vade aralığında diğer varlıklar satırında bulunmaktadır .
(**): Diğer yükümlülüklerin vadesiz bölümünde 296,058 Bin YTL özkaynak tutarı bulunmaktadır.
20 I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
1. T.C. Merkez Bankası Hesabına İlişkin Bilgiler
30.06.2006 31.12.2005
TP YP TP YP
Vadesiz Serbest Tutar 171,556 31,981 116,825 32,919
Vadeli Serbest Olmayan Tutar - - -
Toplam 171,556 31,981 116,825 32,919
2. Alım satım amaçlı menkul değerlere ilişkin ilave bilgiler
2.1. Teminata verilen/ bloke edilen alım satım amaçlı menkul değerlere ilişkin bilgiler:
30.06.2006 31.12.2005
TP YP TP YP
Hisse Senetleri - - - -
Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ. 7,874 - 2,381 -
Diğer - - - -
Toplam 7,874 - 2,381 -
2.2. Repo işlemlerine konu olan alım satım amaçlı menkul değerler:
30.06.2006 31.12.2005 TP YP TP YP
Devlet Tahvili 9,514 - 11,695 -
Hazine Bonosu - - 1,840 -
Diğer Kamu Borçlanma Senetleri - - - -
Banka Bonoları ve Banka Garantili Bonolar - - - -
Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - - -
Diğer 1,240 - 174 -
Toplam 10,754 - 13,709 -
21 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
3. Satılmaya hazır menkul değerlere ilişkin bilgiler 3.1 Satılmaya hazır menkul değerlere ilişkin bilgiler:
30.06.2006 31.12.2005
Borçlanma senetleri 998,916 735,511
Borsada işlem gören 998,916 735,511
Borsada işlem görmeyen
-Hisse senetleri
Borsada işlem gören
Borsada işlem görmeyen
-Değer Azalma Karşılığı (-) (12,122) (423)
Toplam 986,794 735,088
3.2 Teminat olarak gösterilen satılmaya hazır menkul değerlerin özellikleri ve defter değerleri:
Bilanço tarihi itibariyle Grup’un teminat olarak gösterilen satılmaya hazır menkul değeri bulunmamaktadır.
3.3 Teminata verilen/ bloke edilen satılmaya hazır menkul değerlere ilişkin bilgiler:
30.06.2006 31.12.2005
TP YP TP YP
Hisse Senetleri - - -
-Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ. 147,696 122,836 67,252 107,321
Diğer - - -
-Toplam 147,696 122,836 67,252 107,321
3.4 Repo işlemlerine konu olan satılmaya hazır menkul değerler:
30.06.2006 31.12.2005
TP YP TP YP
Devlet Tahvili 225,788 -
-Hazine Bonosu - - -
-Diğer Kamu Borçlanma Senetleri - - -
-Banka Bonoları ve -Banka Garantili
Bonolar - - -
-Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - -
-Diğer - - -
-Toplam 225,788 - -
-22
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
4. Kredilere ilişkin açıklamalar
4.1. Grup’un ortaklarına ve mensuplarına verilen her çeşit kredi veya avansın bakiyesine ilişkin bilgiler:
30.06.2006 31.12.2005
Nakdi Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi
Grup Ortaklarına Verilen Doğrudan Krediler - - -
-Tüzel Kişi Ortaklara Verilen Krediler - - -
-Gerçek Kişi Ortaklara Verilen Krediler - - -
-Grup Ortaklarına Verilen Dolaylı Krediler - - -
-Grup Mensuplarına Verilen Krediler 5,280 - 5,185
-Toplam 5,280 - 5,185
-4.2. Birinci ve ikinci grup krediler, diğer alacaklar ile yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler:
Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar
Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar
Bağlananlar Krediler ve Diğer Alacaklar
İhtisas Dışı Krediler 1,267,998 12,408 18
-İskonto ve İştira Senetleri 2,860 - -
-İhracat Kredileri 148,802 - -
-İthalat Kredileri - - -
-Mali Kesime Verilen
Krediler 10,706 - -
-Yurtdışı Krediler - - -
-Tüketici Kredileri 171,201 - -
-Kredi Kartları 74,262 - -
-Kıymetli Maden Kredisi - - -
-Diğer 860,167 12,408 18
-İhtisas Kredileri 37,351 - -
-Diğer Alacaklar - - -
-Toplam 1,305,349 12,408 18
-23 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı)
4.3 Tüketici kredilerine ilişkin bilgiler:
Kısa Vadeli Orta ve Uzun
Vadeli Toplam Faiz ve Gelir Tah.ve Reesk.
Tüketici Kredileri-TP 15,019 147,657 162,676 1,647
Konut Kredisi 256 61,534 61,790 551
Taşıt Kredisi 849 37,417 38,266 438
İhtiyaç Kredisi 10,435 48,637 59,072 553
Diğer 3,479 69 3,548 105
Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli - 2,522 2,522 8
Konut Kredisi - 2,258 2,258 6
Taşıt Kredisi - 264 264 2
İhtiyaç Kredisi - - -
-Diğer - - -
-Tüketici Kredileri-YP 1,893 106 1,999 13
Konut Kredisi - - -
-Taşıt Kredisi 149 41 190 2
İhtiyaç Kredisi 1,583 61 1,644 9
Diğer 161 4 165 2
Bireysel Kredi Kartları-TP 72,397 - 72,397
-Taksitli 1,165 - 1,165
-Taksitsiz 71,232 - 71,232
-Bireysel Kredi Kartları-YP 71 - 71
-Taksitli 71 - 71
-Taksitsiz - - -
-Personel Kredileri-TP 746 3,206 3,952
-Konut Kredisi - 231 231
-Taşıt Kredisi - - -
-İhtiyaç Kredisi 335 2,975 3,310
-Diğer 411 - 411
-Personel Kredileri-Dövize Endeksli - - -
-Konut Kredisi - - -
-Taşıt Kredisi - - -
-İhtiyaç Kredisi - - -
-Diğer - - -
-Personel Kredileri-YP 37 15 52
-Konut Kredisi - - -
-Taşıt Kredisi - - -
-İhtiyaç Kredisi 13 - 13
-Diğer 24 15 39
-Personel Kredi Kartları-TP 1,276 - 1,276
-Taksitli 32 - 32
-Taksitsiz 1,244 - 1,244
-Personel Kredi Kartları-YP - - -
-Taksitli - - -
-Taksitsiz - - -
-Toplam 91,439 153,506 244,945 1,668
24
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı)
4.4. Taksitli ticari kredileri ve kurumsal kredi kartlarına ilşkin bilgiler :
Kısa Vadeli Orta ve Uzun
Vadeli Toplam Faiz ve Gelir Tah.ve Reesk.
Taksitli Ticari Krediler-TP 42,759 128,109 170,868 21,251
İşyeri Kredisi 38 10,272 10,310 139
Taşıt Kredisi 1,278 70,806 72,084 8,633
İhtiyaç Kredisi 35,414 47,031 82,445 11,845
Diğer 6,029 - 6,029 634
Taksitli Ticari Krediler-Dövize
Endeksli 3,861 495 4,356 10
İşyeri Kredisi - - -
-Taşıt Kredisi - 390 390 5
İhtiyaç Kredisi 3,861 105 3,966 5
Diğer - - -
-Taksitli Ticari Krediler-YP 817 199 1,016
-İşyeri Kredisi - - -
-Taşıt Kredisi - - -
-İhtiyaç Kredisi 802 199 1,001
-Diğer 15 - 15
-Kurumsal Kredi Kartları-TP 518 - 518
-Taksitli 2 - 2
-Taksitsiz 516 - 516 -
Kurumsal Kredi Kartları-YP - - -
-Taksitli - - -
-Taksitsiz - - -
-Toplam 47,955 128,803 176,758 21,261
4.5. Yurtiçi ve yurtdışı kredilerin dağılımı:
30.06.2006 31.12.2005
Yurtiçi Krediler 1,317,775 1,145,093
Yurtdışı Krediler -
-Toplam 1,317,775 1,145,093
4.6. Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen krediler:
30.06.2006 31.12.2005
Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Doğrudan Krediler 1,105 -Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Dolaylı Krediler -
-Toplam 1,105
-25 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı)
4.6. Kredilere ilişkin olarak ayrılan özel karşılıklar:
30.06.2006 31.12.2005 Özel Karşılıklar
Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 24,634 108,604 Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 34,621 12,136 Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 182,543 108,207
Toplam 241,798 228,947
4.7. Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (Net):
4.7.1. Donuk alacaklardan bankaca yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler:
III. Grup: IV. Grup: V. Grup
Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler
ve Diğer Alacaklar
Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar
Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer
Alacaklar
Cari Dönem 173 7,536 4,699
(Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar)
Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar - - -Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar 173 7,536 4,699
Önceki Dönem - 8,464 5,365
(Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar)
Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar - - -Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar - 8,464 5,365
26
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı)
4.7. Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (Net) (devamı):
4.7.2. Toplam donuk alacak hareketlerine ilişkin bilgiler:
III. Grup IV. Grup V. Grup Tahsil İmkanı Sınırlı
Krediler ve Diğer Alacaklar
Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar
Zarar Niteliğindeki Kredi ve Diğer Alacaklar
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 119,512 13,248 121,617
Dönem İçinde İntikal (+) 33,431 14,778 12,067
Diğer Donuk Alacak Hesaplarından Giriş (+) - 26,244 74,404 Diğer Donuk.Alacak Hesaplarına Çıkış(-) 96,297 4,524
-Dönem İçinde Tahsilat (-) 29,254 6,017 10,577
Aktiften Silinen (-) 328 - 35
Dönem Sonu Bakiyesi 27,064 43,729 197,476
Özel Karşılık (-) 24,634 34,621 182,543
Bilançodaki Net Bakiyesi 2,430 9,108 14,933
4.7.3. Yabancı para olarak kullandırılan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara ilişkin bilgiler:
Yabancı para olarak kullandırılan kredilerden kaynaklanan donuk alacak bulunmamaktadır.
27 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
5. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlere ilişkin bilgiler (Net) 5.1. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlere ilişkin bilgiler:
30.06.2006 31.12.2005
Borçlanma Senetleri 75,419 190,408
Borsada İşlem Görenler 75,419 119,518
Borsada İşlem Görmeyenler - 70,890
Değer Azalma Karşılığı (-) (911) (642)
Toplam 74,508 189,766
5.2. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlerin yıl içindeki hareketleri:
30.06.2006 31.12.2005
Dönem Başındaki Değer 189,766 487,415
Parasal Varlıklarda Meydana Gelen Kur Farkları 6,756 (7,856)
Yıl İçindeki Alımlar - 42,756
Satış ve İtfa Yoluyla Yolu İle Elden Çıkarılanlar (-) (121,103) (331,907)
Değer Azalışı Karşılığı (-) (911) (642)
Dönem Sonu Toplamı 74,508 189,766
5.3. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlerin izlendiği hesaplara ilişkin bilgiler:
30.06.2006 31.12.2005 Maliyet Bedeli Değerleme Tutarı Maliyet Bedeli Değerleme Tutarı
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul Değerler
TP YP TP YP TP YP TP YP
Teminata Verilen/Bloke Edilen 33,586 3,407 33,586 3,466 96,182 3,478 113,749 3,709 Repo İşlemlerine Konu Olan 4 - 5 - 43,956 - 55,620
-Yapısal Pozisyon Olarak Tutulan - - - -
-Menkul Kıymet Ödünç Piyasasından
Alacaklar - - -
-Menkul Kıymet Ödünç Piyasası
Teminatları - - -
-Diğer 2,201 35,310 2,469 36,063 17,660 28,490 21,753 30,158 Toplam 35,791 38,717 36,060 39,529 157,798 31,968 191,122 33,867
28
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
5. Vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlere ilişkin bilgiler (Net)
5.4. Teminat olarak gösterilen vadeye kadar elde tutulacak menkul değerlerin başlıca özellikleri:
30.06.2006 31.12.2005
TP YP TP YP
Bono - - - -
Tahvil ve Benzeri Menkul Değerler 33,586 3,407 96,182 3,478
Diğer - - - -
Toplam 33,586 3,407 96,182 3,478
5.5. Repo işlemlerine konu olan vadeye kadar elde tutulacak menkul değerler:
30.06.2006 31.12.2005
TP YP TP YP
Devlet Tahvili 4 - 43,956
-Hazine Bonosu - - -
-Diğer Kamu Borçlanma Senetleri - - -
-Banka Bonoları ve -Banka Garantili Bonolar - - -
-Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - -
-Diğer - - -
-Toplam 4 - 43,956
-5.6. Yapısal pozisyon olarak tutulan vadeye kadar elde tutulacak menkul değerler:
Yapısan pozisyon olarak tutulan vadeya kadar elde tutulacak menkul değer bulunmamaktadır.
29 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
6. İştiraklere ilişkin bilgiler (Net)
6.1. Konsolidasyon kapsamına alınmayan iştiraklere ilişkin bilgiler
6.1.1. (6.1)’ deki sıraya göre konsolidasyon kapsamına alınmayan iştiraklere ilişkin bilgiler
Konsolidasyon kapsamına alınmayan yukarıdaki iştiraklere ait mali tablolar, bilanço tarihi itibarı ile elde edilememiştir.
Adres (Şehir/ Ülke)
Bankanın Pay Oranı-Farklıysa
Oy Oranı(%)
Banka Risk Grubu
Pay Oranı
(%)
Dinar Yem Sanayi A.Ş. Afyon/Türkiye 17.50% 17.50%
Panko Turizm ve Ticaret A.Ş. Ankara/Türkiye 10.00% 41.00%
Pancar Motor San.Ticaret A.Ş. İstanbul/Türkiye 20.45% 21.28%
Timak Tarım İşl. A.Ş. Ankara/Türkiye 21.84% 21.84%
İstanbul Altın Rafinerisi A.Ş. İstanbul/Türkiye 0.03% 0.03%
İMKB Takas ve Saklama Bankası A.Ş. İstanbul/Türkiye 0.02% 0.02%
Yatırım Finansman A.Ş. İstanbul/Türkiye 0.67% 0.67%
Amasya Şeker Fabrikası A.Ş. Amasya/Türkiye 4.00% 4.00%
Hedef Tarım Ticaret ve Sanayi A.Ş. Ankara/Türkiye 2.00% 2.00%
Gör-gel Madencilik A.Ş. Kütahya/Türkiye 0.30% 0.30%
Karaman Yem ve Un Gıda sanayi A.Ş. Karaman/Türkiye 0.20% 0.20%
Kömür İşletmeleri A.Ş. Ankara/Türkiye 5.00% 5.00%
Kredi Kayıt Bürosu A.Ş. İstanbul/Türkiye 9.09% 9.09%
Mars Ticaret Sanayi A.Ş. Ankara/Türkiye 5.00% 5.60%
Tostaş Tosya Yem ve Gıda Sanayi A.Ş. Kastamonu/Türkiye 1.41% 1.41%
Türkiye Libya Ortak Tarım ve Hayvancılık A.Ş. Ankara/Türkiye 0.10% 0.10%
30
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
6. İştiraklere ilişkin bilgiler (Net)
6.2. Konsolidasyon kapsamındaki iştiraklere ilişkin hareket tablosu:
30.06.2006 31.12.2005
Dönem Başı Değeri 12,607 10,845
Dönem İçi Hareketler (5,317) 1,762
Alışlar 1,109
Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri - 326
Cari Yıl Payından Alınan Kar - -
Satışlar (-)(*) (5,273) -
Yeniden Değerleme Artışı - -
Değer Azalma Karşılıkları (-)(net) (44) 327
Dönem Sonu Değeri 7,290 12,607
Sermaye Taahhütleri - -
Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%) 100 100
(*)Satışlar rakamının 5,273 Bin YTL’si yıl içinde pay oranında meydana gelen artış nedeniyle Şeker Faktoring’in iştiraklerden bağlı ortaklıklara transferinden oluşmaktadır.
6.3. Konsolidasyon kapsamındaki iştiraklere yapılan yatırımların değerlemesi:
30.06.2006 31.12.2005
Maliyet Değeri İle Değerleme 1,506 6,779
Rayiç Değer İle Değerleme - -
Özsermaye Yöntemi İle Değerleme 5,784 5,828
6.4. Konsolidasyon kapsamındaki iştiraklere ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlar:
6.5. Borsaya kote edilen konsolidasyon kapsamındaki iştirakler:
Konsolidasyon kapsamındaki iştiraklerden Şeker Finansal Kiralama A.Ş. İstanbul Menkul Kıymetler Borsası’na kotedir.
6.6. Cari dönem içinde elden çıkarılan konsolidasyon kapsamındaki iştirakler:
Cari dönemde elden çıkarılan iştirak bulunmamaktadır.
30.06.2006 31.12.2005
Bankalar -
-Sigorta Şirketleri -
-Faktoring Şirketleri - 5,273
Leasing Şirketleri 1,506 1,506
Finansman Şirketleri -
-Diğer Mali İştirakler 5,784 5,828
Toplam 7,290 12,607
31 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
6. İştiraklere ilişkin bilgiler (Net) (devamı)
6.7. Konsolidasyon kapsamındaki iştiraklere ilişkin bilgiler:
Unvanı Adres (Şehir/ Ülke)
ŞEKER FİNANSAL KİRALAMA A.Ş. (*) İSTANBUL / TÜRKİYE 41.62% 58.38% Tam Konsolidasyon
ÇALIK-ŞEKER KONSORSİYUM A.Ş. İSTANBUL / TÜRKİYE 34.00% 66.00% Özkaynaktan Pay Alma
(*) Ana Ortaklık Banka, Şeker Finansal Kiralama A.Ş.’nin doğrudan ve dolaylı olarak % 45.76’sına sahip olmasına rağmen, şirketin faaliyetleri üzerinde kontrol hakkına ve mali ve idari politikaları belirleme hakkına sahip olduğu ve Ana Ortaklık Banka’nın mali tablolarını önemli düzeyde etkileyeceği için tam konsolidasyona tabi tutulmuştur. Bu şirketin mali tablolarına ilişkin denetçi görüşünde işletmenin devamlılığı ilkesine göre şirketin faaliyetlerini gelecek dönemlerde sürdürebilmesinin hissedarlarının finansal desteğine bağlı olduğu belirtilmiştir.
6.8. 6.7.’deki sıraya göre konsolidasyon kapsamındaki iştiraklere ilişkin bilgiler
Aktif
-6.9. Cari dönem içinde satın alınan konsolidasyon kapsamındaki iştirakler:
Cari dönemde satın alınan konsolidasyon kapsamındaki iştirak bulunmamaktadır.
6.10. Cari dönem içinde elden çıkarılan konsolidasyon kapsamındaki iştirakler:
Cari dönem içinde elden çıkarılan konsolidasyon kapsamındaki iştirak bulunmamaktadır.
7. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler (Net)
7.1. Konsolidasyon kapsamına alınmayan bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler:
Unvanı Adres (Şehir/ Ülke)
ŞEKER BİLİŞİM SAN.A.Ş. ANKARA/TÜRKİYE 95.99% 95.99%
7.1.1. (7.1)’ deki sıraya göre konsolidasyon kapsamına alınmayan bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler
Konsolidasyon kapsamına alınmayan yukarıdaki iştiraklere ait mali tablolar, bilanço tarihi
itibarı ile elde edilememiştir.
32
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
7. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler (Net) (devamı):
7.2 Konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklara ilişkin hareket tablosu:
30.06.2006 31.12.2005
Dönem Başı Değeri 22,911 21,659
Dönem İçi Hareketler 5,922 1,252
Alışlar(*) 10,489 59
Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri - 369
Cari Yıl Payından Alınan Kar - -
Satışlar - -
Yeniden Değerleme Artışı 741 130 Değer Azalma Karşılıkları(-) (net) (5,308) 694
Dönem Sonu Değeri 28,833 22,911
Sermaye Taahhütleri - -
Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı(%) 100 100
(*)Alışlar rakamının 5,273 Bin YTL’si yıl içinde pay oranında meydana gelen artış nedeniyle Şeker Faktoring’in iştiraklerden bağlı ortaklıklara transferinden oluşmaktadır.
7.3. Konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklara yapılan yatırımların değerlemesi:
30.06.2006 31.12.2005
Maliyet Değeri İle Değerleme 28,833 22,911
Rayiç Değer İle Değerleme -
-Özsermaye Yöntemi İle Değerleme -
-7.4. Konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklara ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlar:
30.06.2006 31.12.2005
Bankalar 4,522 5,263
Sigorta Şirketleri
-Faktoring Şirketleri 6,669
-Leasing Şirketleri
-Finansman Şirketleri 17,642 17,648
Diğer Mali İştirakler -
-Toplam 28,833 22,911
7.5. Borsaya kote edilen konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklar:
Borsaya kote edilen bağlı ortaklık bulunmamaktadır.
7.6. Cari dönem içinde elden çıkarılan konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklar:
Cari dönem içinde elden çıkarılan konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklık bulunmamaktadır.
33 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
7. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler (devamı)
7.7. Konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler:
Unvanı Adres(Şehir/ Ülke)
Ana Ortaklık ŞEKERBANK KIBRIS LTD. LEFKOŞA/K.K.T.C 91.56% 91.56% Tam Konsolidasyon ŞEKERBANK OFF-SHORE LEFKOŞA/K.K.T.C 74.30% 74.36% Tam Konsolidasyon ŞEKER FACTORİNG
HİZMETLERİ A.Ş. İSTANBUL /
TÜRKİYE 84.99% 84.99% Tam Konsolidasyon ŞEKER YATIRIM VE
MENKUL DEĞERLER A.Ş. İSTANBUL/TÜRKİYE 99.04% 99.04% Tam Konsolidasyon
7.8. 7.7.’ deki sıraya göre bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler:
Aktif Toplamı Özkaynak
-7.9. Cari dönem içinde elden çıkarılan konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklar:
Cari dönem içinde elden çıkarılan bağlı ortaklık bulunmamaktadır.
7.10. Cari dönem içinde satın alınan konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklar:
Cari dönem içinde satın alınan bağlı ortaklık bulunmamaktadır. Mevcut bağlı ortaklıklarda meydana gelen sermaye arttırımları sonucunda Banka’nın iştirak tutarlarında, Şeker Factoring Hizmetleri A.Ş.’de 2,142 Bin YTL, Şekerbank Kıbrıs LTD.’de 3,000 Bin YTL, Şeker Yatırım Menkul Değerler A.Ş.’de 74 Bin YTL artış olmuştur.
8. Finansal kiralama alacaklarına ilişkin bilgiler (Net)
30.06.2006 31.12.2005
34
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
9. Faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlarına ilişkin açıklamalar 9.1. Krediler faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlarına ilişkin bilgiler:
30.06.2006 31.12.2005
Kredi Faiz, Gelir,Tahakkuk, Reeskontları TP YP TP YP
Faiz Tahakkukları 11,140 504 15,375 119
Faiz Reeskontları 7,017 1,016 6,973 736
Kredi Komisyon ve Diğer Gelirler Tahakkuk. 673 - 523 -
Kredi Komisyon ve Diğer Gelirler Reeskont. 4,761 - 78 -
Toplam 23,591 1,520 22,949 855
9.2. Diğer faiz ve gelir reeskontlarına ilişkin bilgiler:
30.06.2006 31.12.2005 Diğer Faiz ve Gelir Reeskontları
TP YP TP YP Alım Satım Amaçlı Menkul Değerlerin. 2,627 1,397 3,814 4,312
Satılmaya Hazır Menkul Değerlerin 30,560 5,209 43,918 5,471 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul Değerler 269 812 47,960 1,867
Ters Repo İşlemleri Faiz Reeskontları - - 10
-Zorunlu Karşılıklar Faiz Reeskontları 2,867 479 2,281 378
Türev Finansal Araçlar Reeskontları - 7,695 - 731
Türev Finansal Araçlar Reeskontları - 7,695 - 731