BÖLÜM 3 - MENFAAT SAHİPLERİ
4.3 Şirketin Misyon ve Vizyonu ile Stratejik Hedefleri
Şirketimizin misyonu, hissedarları, iş ortakları, çalışanları ve ülkesi için fırsatları başarıya dönüştürerek değer yaratmaktır. Dengeli ve sürdürülebilir büyüme ile tatminkar kar elde etmek bu misyonun temel taşlarıdır.
Şirketin Misyonu :
Binek Otomobil ve Gayrimenkul kampanyaları sektöründe lider konumunu muhafaza etmek, Pay sahipleri,iş ortakları,çalışanları ve ülkesi için fırsatları başarıya dönüştürerek değer yaratmak,
Şirketin Vizyonu:
Kampanya ürünleri çeşitliliğini geliştirmek ve yaygınlaştırmak, Ülkenin en önde gelen pazarlama satış ve dağıtım kanalı olmak,
12 Teknolojideki değişimleri yakından takip etmek,
Yaratıcı yöntemleri kullanarak dağıtım kanallarını çeşitlendirmek ve büyütmek, Satış ve dağıtım kanallarını çeşitlendirmek ve sayısını artırmak,
Ülkenin önde gelen kuruluşları ile işbirliği yapmak,
Şirketimizin planları doğrultusunda yöneticilerimiz tarafından oluşturulan stratejik hedefler, değerlendirilmek üzere yönetim kurulumuzun onayına sunulmaktadır.
Şirketimizin belirlenen hedeflere ulaşıp ulaşmadığı, yönetim kurulumuz tarafından her ay düzenlenen toplantılarda değerlendirilmekte olup, Şirketimizin faaliyet sonuçları ve performansı hazırlanan ayrıntılı raporlar incelenerek gözden geçirilmektedir.
4.4 Risk Yönetim ve İç Kontrol Mekanizması
Şirketimizde Risk Yönetim ve İç kontrol mekanizması birimi oluşturulmuştur. Şirket Genel Müdürü’ne bağlı olarak çalışan bu birimin ana görevi, işletme içi ve işletme dışı risklere karşı öneriler geliştirmek ve faaliyetlerin ve işlemlerin Yönetim Kurulu, kararlarına, plan, bütçe, yönetmelik, prosedür ve talimatlara, yasal mevzuat ve genel kabul görmüş muhasebe ilkelerine uygunluğunu araştırmak ve denetlemektir.
Bunlara ek olarak,iç kontrol sistemlerini oluşturan yönetmelikler düzenlenmiştir. Ayrıca Doğan Şirketler Grubu Holding A.Ş. İç Denetim Grup Başkanlığı periyodik denetimler yapmaktadır.
4.5 Yönetim Kurulu Üyeleri ile Yöneticilerin Yetki ve Sorumlulukları
Şirket ana sözleşmesinde belirtildiği gibi, Yönetim Kurulu, şirketin yönetimi ve dışarıya karşı temsili görevlerini yerine getirmektedir. Şirketi temsil ve ilzama yetkili olanlar ve yetki sınırları, yönetim kurulunca tespit edilip, usulüne uygun olarak tescil ve ilan edilir.
Genel Kurul veya yönetim kurulu kararı ile yönetim işlerinin veya temsil yetkisinin hepsi veya bazıları, yönetim kurulu üyesi olan murahhaslara bırakılabilir.
13
Yönetim Kurulu’nun görevleri aşağıda sıralanmıştır;
a) Kurumsal felsefe ve misyonun tespiti.
b) Vizyon, hedef ve stratejilerin kabulü.
c) Mevcut bir iş kolundan çıkma, yeni bir iş koluna girme kararları.
d) Yeni bir şirket kurma, iştirak, şirket satınalma, satma, birleştirme, ortaklık kurma, ortaklıktan çıkma, şirket kapatma kararları.
e) Gayrimenkul alım/satımı.
f) Ücret ve prim politikalarının onayı.
g) Kar dağıtımı politikasının onayı.
h) Sermaye tahsisi.
i) Borçlanma politikalarının onayı.
j) Şirketler ve çalışanlar için etik kuralların onayı.
k) İletişim politikalarının onayı.
l) İdari ve mali denetimin sağlanması.
m) Yönetsel faaliyetlere ilişkin prosedürlerin onayı.
n) Konsolide bütçenin onayı.
o) Yetki tespiti ve dağıtımı.
p) Genel Müdür’ün seçimi ve performansının değerlendirilmesi.
r) Şirketin hedeflerine ulaşma derecesinin, faaliyetlerinin, geçmiş performansının gözden geçirilmesi ve önlem alınması.
s) Şirketin faaliyetlerinin mevzuata, ana sözleşmeye, iç düzenlemelere ve oluşturulan politikalara uygunluğunun gözetilmesi.
t) Periyodik mali tabloların mevzuat ve uluslararası muhasebe standartlarına uygunluğunun, gerçekliğinin ve doğruluğunun sağlanması için gerekli önlemlerin alınması.
4.6 Yönetim Kurulunun Faaliyet Esasları
Yönetim Kurulu, lüzumlu hallerde toplanır, ancak ayda bir defa toplanması zorunludur.
Yönetim Kurulu toplantılarında, konulara ilişkin tüm görüşler, karar zaptına geçirilmektedir.
SPK Kurumsal Yönetim İlkeleri’nin IV. Bölümü’nün 2.17.4’üncü maddesinde yer alan aşağıdaki konularda, yönetim kurulu üyelerinin toplantılara fiilen katılımı sağlanmaktadır;
a) Faaliyet konuların belirlenmesi ile iş ve finansman planlarının onaylanması b) Genel Kurulun toplantıya çağırılması ve toplantının organizasyonu
c) Genel Kurula sunulacak yıllık faaliyet raporunun kesinleştirilmesi
d) Yönetim Kurulu Başkanının, Başkan Vekilinin seçilmesi ve yeni üye atanması
14
e) İdari birimlerin oluşturulması veya faaliyetlerine son verilmesi f) İcra Başkanının atanması veya azledilmesi
g) Komitelerin oluşturulması
h) Birleşme, bölünme, yeniden yapılanma
i) Temettü politikası, dağıtılacak dönem karı miktarının tespiti j) Sermaye arttırımı veya azaltımı
Toplantı yeri şirket merkezidir. Yönetim Kurulu kararı ile başka bir yerde de toplanılabilir.
Yönetim Kurulu gündemi olağan olarak aşağıdaki konulardan oluşmaktadır;
a) Bir önceki toplantı zaptının okunması.
b) Bir önceki toplantıda alınan aksiyonlara ilişkin bilgi.
c) Ekonomideki gelişmeler.
d) Yasal düzenlemelerdeki gelişmeler e) Şirketin performansı.
f) Şirketin mali durumları.
g) Toplu değerlendirme.
h) Yatırım projelerindeki gelişmeler.
i) Yatırımın kabul veya reddi.
j) Piyasa değerlerindeki gelişme.
k) Personel ücret politikaları.
l) Denetim raporlarının değerlendirilmesi.
m) Yıllık bütçe ve iş planlarının görüşülmesi.
Yönetim Kurulu Sekreteryası görevini, Genel Müdür Sekreteryası yürütmektedir.
Yapılan yönetim kurulu toplantılarında kararlar, şu ana dek toplantıya katılan üyelerin oybirliği ile alınmış olunduğundan, toplantıda farklı görüş açıklanan konulara ilişkin herhangi bir oy gerekçesi olmamıştır. Ayrıca, sürekli görüş alışverişi içinde olan üyelerce toplantılarda zapta geçirilmesi gereken bir soru da yöneltilmemiştir.
Yönetim Kurulu üyelerine sağlanan ağırlıklı oy hakkı veya olumsuz veto hakkı bulunmamaktadır.
4.7 Şirketle Muamele Yapma ve Rekabet Yasağı
Yönetim Kurulu üyelerimiz için, TTK’nun yasakladığı hususlar dışında kalmak şartıyla, TTK’nun 334. ve 335. maddelerinde yazılı işlemleri yapabilmeleri konusunda Genel Kurul’dan izin alınmaktadır.
15
4.8 Etik Kurallar
Şirketimizin ‘’etik kuralları’’nın oluşturulmasına yönelik çalışmalarımız devam etmektedir.
4.9 Yönetim Kurulunda Oluşturulan Komitelerin Sayı, Yapı ve Bağımsızlığı
Şirketimizde, yönetim kurulunun görev ve sorumluluklarını sağlıklı olarak yerine getirmesi amacıyla, SPK’nun yürürlükteki mevzuatına uygun olarak, Denetimden Sorumlu Komite (Denetim Komitesi) oluşturulmuştur. Denetim Komitesi üyeleri görevlerinin gerektirdiği niteliklere sahip olan kişiler olup, Yönetim Kurulumuzun icra fonksiyonu olmayan ve murahhas aza sıfatını taşımayan üyeleri arasından seçilmişlerdir.Denetim Komitesi faaliyetlerini çalışma usul ve esaslarının belirlendiği “Denetim Komitesi Yönetmeliği”ne uygun olarak yürütmekte olup, yılda en az 4 kez toplanmakta ve toplantı kararlarını yönetim kuruluna yazılı olarak sunmaktadır.
Kurumsal Yönetim Komitesi kurulmasına yönelik değerlendirmelerimiz devam etmektedir.
4.10 Yönetim Kuruluna Sağlanan Mali Haklar
Şirket ana sözleşmemizde yeraldığı üzere, Yönetim Kurulu üyelerimize bu sıfatları dolayısıyla ödenen huzur hakları ve ücretler Genel Kurul tarafından tespit edilmektedir.
Yönetim Kurulu Üyelerimiz Şirketimizden doğrudan veya dolaylı olarak nakdi veya gayrınakdi kredi kullanmamakta, üyeler lehine kefalet vb teminatlar verilmemektedir.
DENETÇİ RAPORU
MİLPA TİCARİ VE SINAİ ÜRÜNLER PAZARLAMA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.
1 OCAK 2006 - 31 ARALIK 2006 FAALİYET DÖNEMİ OLAĞAN GENEL KURULU’NA
ORTAKLIGIN ÜNVANI :Milpa Ticari ve Sınai Ürünler Pazarlama Sanayi ve Ticaret A.Ş.
MERKEZİ : A.Nafiz Gürman Mahallesi,Ali Rıza Gürcan Caddesi, No:68 Merter ,Güngören
ORTAK OLUP,OLMADIĞI : Ortak Değil
KATILINAN YÖNETİM KURULU VE YAPILAN DENETLEME KURULU TOPLANTI SAYISI 4 Yönetim Kurulu Toplantısına katılınmiştir.
ORTAKLIK HESAPLAR,DEFTER VE BELGELERİ ÜZERİNDE YAPILAN İNCELEMENİN KAPSAMI,İNCELEME TARİHLERİ VARILAN SONUÇ :
Ortaklık hesapları, defter ve belgeleri usulüne uygun şekilde üç ayda bir defa denetlenmiş, işletmenin mahiyeti ve önemine göre tutulması zorunlu defter, belge ve dosyaların tutuldugu defterlerin tutulmasında ortaklıgın hesap usullerine, Ana Sözleşme ile T.Ticaret Kanunu Hükümlerine uyuldugu görülmüştür.
T.TİCARET KANUNU’NUN 353.ÜNCÜ MADDESİNİN 1’ NCİ FIKRASININ 3 NUMARALI BENDİ GEREGİNCE ORTAKLIK VEZNESİNDE YAPILAN SAYIMLARIN SAYISI VE SONUÇLARI :
2006 Yılı içinde şirket veznesi 4 kere denetlenmiş, sayımı yapılmış ve kasa defteri ile mevcutların mutabık oldugu tespit edilmiştir.
T.TİCARET KANUNU’NUN 353.UNCU MADDESİNİN 1’NCI FIKRASININ 4 NUMARALI BENDİ GEREGİNCE YAPILAN İNCELEMENİN TARİHLERİ VE SONUÇLARI :
Gerekli incelemeler yapılmış ve kayıtlara uygun olarak teminatlar ve kıymetli evrakın mevcudiyeti tesbit edilmiştir.
İNTİKAL EDEN ŞİKAYET VE YOLSUZLUKLAR VE BUNLAR HAKKINDA YAPILAN İŞLEMLER Tarafimiza herhangi bir şikayet ve yolsuzluk intikal etmemiştir.
MİLPA TİCARİ VE SINAİ ÜRÜNLER PAZARLAMA SANAYİ VE TİCARET A.Ş’nin 1 Ocak - 31 Aralık 2006 dönemi hesap ve işlemlerini, Türk Ticaret Kanunu, Ortaklıgın Esas Sözleşmesi ve diger mevzuatı ile genel kabul görmüş muhasebe ilke ve standartlarına göre incelemiş bulunmaktayız Görüşümüze göre; içerigin benimsedigimiz ekli 31 Aralık 2006 tarihi itibariyle düzenlenen bilanço, ortaklığın anılan tarihteki gerçek mali durumu; 1 Ocak - 31 Aralık 2006 dönemine ait Kar/ Zarar Tablosu anılan döneme ait gerçek faaliyet sonuçlarını yansıtmaktadır. Bilanço ve Kar / Zarar Cetvelinin onaylanmasini ve Yönetim Kurulu’nun aklanmasını oylarınıza arz ederim.
DENETÇİ DENETÇİ
ALPER ALTIOK OKTAY HATIRNAZ
MİLPA TİCARİ VE SINAİ ÜRÜNLER PAZARLAMA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.
1 OCAK - 31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR VE
BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU
BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU Milpa Ticari ve Sınai Ürünler
Pazarlama Sanayi ve Ticaret A.Ş.
Yönetim Kurulu’na
1. Milpa Ticari ve Sınai Ürünler Pazarlama Sanayi ve Ticaret A.Ş. ve bağlı ortaklığı (“Grup”)’nın 31 Aralık 2006 tarihi itibariyle hazırlanan ve ekte yer alan konsolide bilançosunu, aynı tarihte sona eren yıla ait konsolide gelir tablosunu, konsolide öz sermaye değişim tablosunu ve konsolide nakit akım tablosunu, önemli muhasebe politikalarının özetini ve dipnotları denetlemiş bulunuyoruz.
Finansal Tablolarla İlgili Olarak Grup Yönetiminin Sorumluluğu
2. Grup yönetimi konsolide finansal tabloların Sermaye Piyasası Kurulu’nca yayımlanan finansal raporlama standartlarına göre hazırlanması ve dürüst bir şekilde sunumundan sorumludur. Bu sorumluluk, konsolide finansal tabloların hata ve/veya hile ve usulsüzlükten kaynaklanan önemli yanlışlıklar içermeyecek biçimde hazırlanarak, gerçeği dürüst bir şekilde yansıtmasını sağlamak amacıyla gerekli iç kontrol sisteminin tasarlanmasını, uygulanmasını ve devam ettirilmesini, koşulların gerektirdiği muhasebe tahminlerinin yapılmasını ve uygun muhasebe politikalarının seçilmesini içermektedir.
Bağımsız Denetim Kuruluşunun Sorumluluğu
3. Sorumluluğumuz, yaptığımız bağımsız denetime dayanarak bu konsolide finansal tablolar hakkında görüş bildirmektir. Bağımsız denetimimiz, Sermaye Piyasası Kurulu’nca yayımlanan bağımsız denetim standartlarına uygun olarak gerçekleştirilmiştir. Bu standartlar, etik ilkelere uyulmasını ve bağımsız denetimin, konsolide finansal tabloların gerçeği doğru ve dürüst bir biçimde yansıtıp yansıtmadığı konusunda makul bir güvenceyi sağlamak üzere planlanarak yürütülmesini gerektirmektedir.
Bağımsız denetimimiz, konsolide finansal tablolardaki tutarlar ve dipnotlar ile ilgili bağımsız denetim kanıtı toplamak amacıyla, bağımsız denetim tekniklerinin kullanılmasını içermektedir.
Bağımsız denetim tekniklerinin seçimi, konsolide finansal tabloların hata ve/veya hileden ve usulsüzlükten kaynaklanıp kaynaklanmadığı hususu da dahil olmak üzere önemli yanlışlık içerip içermediğine dair risk değerlendirmesini de kapsayacak şekilde, mesleki kanaatimize göre yapılmıştır. Bu risk değerlendirmesinde, grubun iç kontrol sistemi göz önünde bulundurulmuştur. Ancak, amacımız iç kontrol sisteminin etkinliği hakkında görüş vermek değil, bağımsız denetim tekniklerini koşullara uygun olarak tasarlamak amacıyla, Grup yönetimi tarafından hazırlanan konsolide finansal tablolar ile iç kontrol sistemi arasındaki ilişkiyi ortaya koymaktır. Bağımsız denetimimiz, ayrıca Grup yönetimi tarafından benimsenen muhasebe politikaları ile yapılan önemli muhasebe tahminlerinin ve konsolide finansal tabloların bir bütün olarak sunumunun uygunluğunun değerlendirilmesini içermektedir.
Bağımsız denetim sırasında temin ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, görüşümüzün oluşturulmasına yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz.
Görüş
4. Görüşümüze göre, ilişikteki konsolide finansal tablolar, Milpa Ticari ve Sınai Ürünler Pazarlama Sanayi ve Ticaret A.Ş.’nin 31 Aralık 2006 tarihi itibariyle konsolide finansal durumunu, aynı tarihte sona eren yıla ait konsolide finansal performansını ve konsolide nakit akımlarını, Sermaye Piyasası Kurulu’nca yayımlanan finansal raporlama standartları (bkz.
Dipnot 2) çerçevesinde doğru ve dürüst bir biçimde yansıtmaktadır.
Başaran Nas Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci
Mali Müşavirlik Anonim Şirketi a member of
PricewaterhouseCoopers
Mert Tüten, SMMM
Istanbul, 2 Nisan 2007
MİLPA TİCARİ VE SINAİ ÜRÜNLER PAZARLAMA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.
31 ARALIK 2006 VE 2005 TARİHLERİ İTİBARİYLE KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR
İÇİNDEKİLER SAYFA KONSOLİDE BİLANÇOLAR... 1-2
KONSOLİDE GELİR TABLOLARI... 3 KONSOLİDE ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOLARI ... 4 KONSOLİDE NAKİT AKIM TABLOLARI ... 5
KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA AİT AÇIKLAYICI DİPNOTLAR ... 6-41
DİPNOT 1 ŞİRKETİN ORGANİZASYONU VE FAALİYET KONUSU ... 6 DİPNOT 2 KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA İLİŞKİN ESASLAR... 7-9 DİPNOT 3 UYGULANAN DEĞERLEME İLKELERİ/MUHASEBE POLİTİKALARI ... 9-16 DİPNOT 4 HAZIR DEĞERLER... 17 DİPNOT 5 MENKUL KIYMETLER... 17 DİPNOT 6 FİNANSAL BORÇLAR ... 18 DİPNOT 7 TİCARİ ALACAKLAR VE BORÇLAR ... 18-19 DİPNOT 8 FİNANSAL KİRALAMA ALACAKLARI VE BORÇLARI... 19 DİPNOT 9 İLİŞKİLİ TARAFLARDAN ALACAKLAR VE BORÇLAR... 20-22 DİPNOT 10 DİĞER ALACAKLAR VE BORÇLAR ... 23 DİPNOT 11 CANLI VARLIKLAR... 23 DİPNOT 12 STOKLAR ... 23-24 DİPNOT 13 DEVAM EDEN İNŞAAT SÖZLEŞMELERİ ALACAKLARI VE HAKEDİŞ BEDELLERİ ... 24 DİPNOT 14 ERTELENEN VERGİ VARLIKLARI VE YÜKÜMLÜLÜKLERİ ... 24-26 DİPNOT 15 DİĞER CARİ/CARİ OLMAYAN VARLIKLAR VE KISA/UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER.. 27 DİPNOT 16 FİNANSAL VARLIKLAR ... 27-28 DİPNOT 17 POZİTİF/NEGATİF ŞEREFİYE ... 28 DİPNOT 18 YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER ... 29 DİPNOT 19 MADDİ VARLIKLAR ... 30 DİPNOT 20 MADDİ OLMAYAN VARLIKLAR... ... . 31 DİPNOT 21 ALINAN AVANSLAR... . 31 DİPNOT 22 EMEKLİLİK PLANLARI ... 31 DİPNOT 23 BORÇ KARŞILIKLARI ... 32 DİPNOT 24 ANA ORTAKLIK DIŞI PAYLAR / ANA ORTAKLIK DIŞI KAR/ZARAR ... 33 DİPNOT 25 SERMAYE / KARŞILIKLI İŞTİRAK SERMAYE DÜZELTMESİ ... 33 DİPNOT 26 SERMAYE YEDEKLERİ ... 33 DİPNOT 27 KAR YEDEKLERİ ... 33 DİPNOT 28 GEÇMİŞ YIL KAR/ZARARLARI ... 34 DİPNOT 29 YABANCI PARA POZİSYONU... 35-36 DİPNOT 30 DEVLET TEŞVİK VE YARDIMLARI... 37 DİPNOT 31 KARŞILIKLAR, ŞARTA BAĞLI VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER ... 37-38 DİPNOT 32 İŞLETME BİRLEŞMELERİ... 38 DİPNOT 33 BÖLÜMLERE GÖRE RAPORLAMA... 38 DİPNOT 34 BİLANÇO TARİHİNDEN SONRAKİ OLAYLAR ... 38 DİPNOT 35 DURDURULAN FAALİYETLER ... 38 DİPNOT 36 ESAS FAALİYET GELİRLERİ ... 38 DİPNOT 44 KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARI ÖNEMLİ ÖLÇÜDE ETKİLEYEN YA DA KONSOLİDE
FİNANSAL TABLOLARIN AÇIK, YORUMLANABİLİR VE ANLAŞILABİLİR OLMASI AÇISINDAN AÇIKLANMASI GEREKLİ OLAN DİĞER HUSUSLAR ... 41
MİLPA TİCARİ VE SINAİ ÜRÜNLER PAZARLAMA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.
31 ARALIK 2006 VE 2005 TARİHLERİ İTİBARİYLE KONSOLİDE BİLANÇOLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Yeni Türk Lirası (“YTL”) olarak ifade edilmiştir.)
1
Dipnotlar 31 Aralık 2006 31 Aralık 2005 VARLIKLAR
Cari/Dönen Varlıklar 14.225.243 20.447.277
Hazır Değerler 4 758.059 2.016.066
Menkul Kıymetler (net) 5 - -
Ticari Alacaklar (net) 7 5.602.121 7.059.614
Finansal Kiralama Alacakları (net) 8 - -
İlişkili Taraflardan Alacaklar (net) 9 276.535 3.888.237
Diğer Alacaklar (net) 10 - -
Canlı Varlıklar (net) 11 - -
Stoklar (net) 12 7.090.183 3.275.189
Devam Eden İnşaat Sözleşmelerinden
Alacaklar ve Hakediş Bedelleri (net) 13 - -
Ertelenen Vergi Varlıkları 14 - -
Diğer Cari/Dönen Varlıklar 15 498.345 4.208.171
Cari Olmayan/Duran Varlıklar 22.956.926 48.590.124
Ticari Alacaklar (net) 7 1.464.384 5.659.739
Finansal Kiralama Alacakları (net) 8 - -
İlişkili Taraflardan Alacaklar (net) 9 - -
Diğer Alacaklar (net) 10 - -
Stoklar (net) 12 - 18.969.002
Finansal Varlıklar (net) 16 404.345 992.457
Pozitif/Negatif Şerefiye (net) 17 - -
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller (net) 18 15.865.719 15.865.719
Maddi Varlıklar (net) 19 1.226.162 1.331.293
Maddi Olmayan Varlıklar (net) 20 61.675 57.353
Ertelenen Vergi Varlıkları 14 761.076 2.540.999
Diğer Cari Olmayan/Duran Varlıklar 15 3.173.565 3.173.562
Toplam Varlıklar 37.182.169 69.037.401
İlişikteki dipnotlar konsolide finansal tabloların ayrılmaz parçasını oluşturur.
MİLPA TİCARİ VE SINAİ ÜRÜNLER PAZARLAMA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.
31 ARALIK 2006 VE 2005 TARİHLERİ İTİBARİYLE KONSOLİDE BİLANÇOLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Yeni Türk Lirası (“YTL”) olarak ifade edilmiştir.)
2
Dipnotlar 31 Aralık 2006 31 Aralık 2005
YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Yükümlülükler 13.218.177 6.447.337
Finansal Borçlar (net) 6 2.786.026 -
Uzun Vadeli Finansal Borçların Kısa Vadeli Kısımları (net) 6 - 2.391.226
Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar (net) 8 - -
Diğer Finansal Yükümlülükler (net) 10 - -
Ticari Borçlar (net) 7 207.400 1.007.915
İlişkili Taraflara Borçlar (net) 9 6.928.154 1.344.969
Alınan Avanslar 21 3.123.060 1.177.231
Devam Eden İnşaat Sözleşmeleri Borçları ve Hakediş Bedelleri (net) 13 - -
Borç Karşılıkları 23 60.470 66.750
Ertelenen Vergi Yükümlülüğü 14 - -
Diğer Yükümlülükler (net) 10 113.067 459.246
Uzun Vadeli Yükümlülükler 376.811 41.079.838
Finansal Borçlar (net) 6 - -
Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar (net) 8 - -
Diğer Finansal Yükümlülükler (net) 10 - -
Ticari Borçlar (net) 7 - -
İlişkili Taraflara Borçlar (net) 9 - -
Alınan Avanslar 21 - 40.735.999
Borç Karşılıkları 23 376.811 343.839
Ertelenen Vergi Yükümlülüğü 14 - -
Diğer Yükümlülükler (net) 10 - -
ANA ORTAKLIK DIŞI PAYLAR 24 4.430 4.430
ÖZSERMAYE 23.582.751 21.505.796
Sermaye 25 36.130.406 36.130.406
Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi 25 - -
Özsermaye Enflasyon Düzeltmesi Farkları 26 - -
Kar Yedekleri 27 - -
Yasal Yedekler 27 - -
Statü Yedekleri 27 - -
Olağanüstü Yedekler 27 - -
Özel Yedekler 27 - -
Sermayeye Eklenecek İştirak Hisseleri ve Gayrimenkul - -
Satış Kazançları 27 - -
Yabancı Para Çevrim Farkları 27 - -
Net Dönem Karı/(Zararı) 2.076.955 (1.861.400)
Geçmiş Yıllar Zararları 28 (14.624.610) (12.763.210)
Toplam Özsermaye ve Yükümlülükler 37.182.169 69.037.401
Taahhütler, şarta bağlı varlıklar ve yükümlülükler 31
31 Aralık 2006 tarihi ve bu tarihte sona eren yıl itibariyle hazırlanan konsolide finansal tablolar, Yönetim Kurulu adına 2 Nisan 2007 tarihinde onaylanmıştır.
İlişikteki dipnotlar konsolide finansal tabloların ayrılmaz parçasını oluşturur.
MİLPA TİCARİ VE SINAİ ÜRÜNLER PAZARLAMA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.
31 ARALIK 2006 VE 2005 TARİHLERİNDE SONA EREN YILLARA AİT KONSOLİDE GELİR TABLOLARI
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Yeni Türk Lirası (“YTL”) olarak ifade edilmiştir.)
3
Dipnotlar 31 Aralık 2006 31 Aralık 2005
ESAS FAALİYET GELİRLERİ
Satış Gelirleri (net) 36 50.063.900 6.567.843
Satışların Maliyeti (-) 36 (40.614.974) (4.746.654)
Hizmet Gelirleri (net) 36 - -
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 36 - -
BRÜT ESAS FAALİYET KARI 9.448.926 1.821.189
Faaliyet Giderleri (-) 37 (4.251.944) (3.899.011)
NET ESAS FAALİYET KARI/(ZARARI) 5.196.982 (2.077.822)
Diğer Faaliyetlerden Gelir ve Karlar 38 2.398.415 972.290 Diğer Faaliyetlerden Gider ve Zararlar (-) 38 (2.330.618) (224.053)
Finansman Giderleri (net) (-) 39 (1.407.901) (179.829)
FAALİYET KARI/(ZARARI) 3.856.878 (1.509.414)
Net Parasal Pozisyon Kar/(Zararı) 40 - -
ANA ORTAKLIK DIŞI KAR/(ZARAR) 24 - -
VERGİ ÖNCESİ KAR/(ZARAR) 3.856.878 (1.509.414)
Vergiler 41 (1.779.923) (351.986)
NET DÖNEM KARI/(ZARARI) 2.076.955 (1.861.400)
HİSSE BAŞINA KAR/(ZARAR) 42 0,057 (0,052)
İlişikteki dipnotlar konsolide finansal tabloların ayrılmaz parçasını oluşturur.
MİLPA TİCARİ VE SINAİ ÜRÜNLER PAZARLAMA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.
31 ARALIK 2006 VE 2005 TARİHLERİNDE SONA EREN YILLARA AİT KONSOLİDE ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOLARI
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Yeni Türk Lirası (“YTL”) olarak ifade edilmiştir.)
4
Hisse Öz sermaye
Özsermaye senetleri enflasyon Yabancı Net dönem Geçmiş
düzeltme ihraç düzeltmesi para çevrim Yasal Statü Olağanüstü karı (veya yıllar
Sermaye farkları (-) primleri farkları farkları yedekler yedekleri yedekler zararı) zararları (-) Toplam
1 Ocak 2006 36.130.406 - - - - - - - (1.861.400) (12.763.210) 21.505.796
Transfer - - - - - - - - 1.861.400 (1.861.400) -
Net dönem karı - - - - - - - - 2.076.955 - 2.076.955
31 Aralık 2006 36.130.406 - - - - - - - 2.076.955 (14.624.610) 23.582.751
Hisse Öz sermaye
Özsermaye senetleri enflasyon Yabancı Net dönem Geçmiş
düzeltme ihraç düzeltmesi para çevrim Yasal Statü Olağanüstü karı (veya yıllar
Sermaye farkları (-) primleri farkları farkları yedekler yedekleri yedekler zararı) zararları (-) Toplam
1 Ocak 2005 36.130.406 - 1.470 85.724.616 - 1.096.141 - 391.759 (2.866.890) (97.110.306) 23.367.196
Transfer - - - - - - - - 2.866.890 (2.866.890) -
Mahsup - - (1.470) (85.724.616) - (1.096.141) - (391.759) - 87.213.986 -
Net dönem zararı - - - - - - - - (1.861.400) - (1.861.400)
31 Aralık 2005 36.130.406 - - - - - - - (1.861.400) (12.763.210) 21.505.796
İlişikteki dipnotlar konsolide finansal tabloların ayrılmaz parçasını oluşturur.
MİLPA TİCARİ VE SINAİ ÜRÜNLER PAZARLAMA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.
31 ARALIK 2006 VE 2005 TARİHLERİNDE SONA EREN YILLARA AİT KONSOLİDE NAKİT AKIM TABLOLARI
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Yeni Türk Lirası (“YTL”) olarak ifade edilmiştir.)
Dipnotlar 31 Aralık 2006 31 Aralık 2005 İşletme faaliyetlerinden sağlanan nakit akımı
Net dönem karı/(zararı) 2.076.955 (1.861.400)
Net dönem karı/(zararı) ile işletme faaliyetlerinden sağlanan net nakit girişleri mutabakatı için gerekli düzeltmeler
Amortisman 19, 20 203.317 223.516
Kıdem tazminatı karşılığı 23 33.976 115.668
Faiz geliri 39 (438.162) (785.723)
Faiz gideri 39 342.072 514.539
Karşılık giderleri iptalleri 38 (2.282.800) (902.229)
Şüpheli alacak karşılıkları 150.610 32.322
Maddi duran varlık satış karları/(zararları) net 38 (1.124) (1.819) İştirak satış karları/(zararları) net 38 1.456.645 137.691
Ertelenmiş vergi karşılığı 41 1.779.923 351.986
Varlık ve yükümlülüklerdeki değişimler öncesi net nakit girişleri/(çıkışları) 3.321.412 (2.175.449) Varlık ve yükümlülüklerdeki değişimler:
Ticari alacaklardaki azalış/(artış) 6.380.117 (2.027.157)
İlişkili kuruluşlardan alacaklardaki azalış/(artış) 3.611.702 (2.645.870)
Stoklardaki azalış/(artış) 15.154.009 (12.462.327)
Diğer dönen varlıklardaki azalış/(artış) 3.709.826 (1.990.177)
Diğer duran varlıklardaki (artış)/azalış (3) 18.000
Ticari borçlardaki azalış (800.515) (604.005)
İlişkili kuruluşlara yükümlülüklerdeki artış/(azalış) 5.583.185 (1.555.312) Diğer kısa vadeli yükümlülükler ve borç karşılıklarındaki (azalış)/artış (346.177) 626.928
Alınan kısa vadeli avanslardaki artış 1.945.828 1.152.420
Alınan uzun vadeli avanslardaki net artış (40.735.999) 22.226.439
Ödenen kıdem tazminatları 23 (1.004) (5.536)
Faaliyetlerden net nakit (çıkışları)/girişleri (2.177.619) 557.954
Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akımları:
Yatırım amaçlı gayrımenkullerde net artış - (415.757)
Maddi ve maddi olmayan duran varlık alımı (122.445) (46.832)
Maddi duran varlık satışlarından elde edilen nakit 21.061 1.819
Ödenen faiz (350.847) (514.539)
İştirak satışlarından elde edilen nakit 530.101 12.600 Yatırım faaliyetlerinde elde edilen/(kullanılan) net nakit 77.870 (962.709) Finansal faaliyetlerden kaynaklanan nakit akımları:
Kredilerdeki net değişim 403.576 (359.817)
Alınan faizler 438.166 785.723
Finansal faaliyetlerde elde edilen/(kullanılan) net nakit 841.742 425.906
Nakit ve nakit benzeri değerlerdeki net (azalış)/artış (1.258.007) 21.151 Nakit ve nakit benzeri değerlerin dönem başı bakiyesi 4 2.016.066 1.994.915
Nakit ve nakit benzeri değerlerin dönem sonu bakiyesi 4 758.059 2.016.066
İlişikteki dipnotlar konsolide finansal tabloların ayrılmaz parçasını oluşturur.
5
MİLPA TİCARİ VE SINAİ ÜRÜNLER PAZARLAMA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.
31 ARALIK 2006 VE 2005 TARİHLERİNDE SONA EREN YILLARA AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLO DİPNOTLARI
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Yeni Türk Lirası (“YTL”) olarak ifade edilmiştir.)
6
DİPNOT 1 - ŞİRKETİN ORGANİZASYONU VE FAALİYET KONUSU
Milpa Ticari ve Sınai Ürünler Pazarlama Sanayi ve Ticaret A.Ş.’nin (“Şirket” veya “Milpa”) fiili faaliyet konusu; her türlü nakil vasıtaları, gayrimenkul, dayanıklı ve dayanıksız tüketim malzemeleri ile benzer malların pazarlanması hizmetleridir. Ana ortaklık Milpa’nın bütün faaliyetleri Türkiye’de olup 31 Aralık 2006 tarihi itibariyle temel faaliyet konusu pazarlamadır. Milpa, sermayesinin büyük bir kısmına sahip olan Doğan Şirketler Grubu Holding A.Ş.’nin (“Doğan Holding”) bağlı ortaklığıdır.
31 Aralık 2006 tarihi itibariyle Ana Ortaklık Milpa ve Bağlı Ortaklığı’nın (hepsi birlikte “Grup”
olarak adlandırılmıştır) toplam personel sayısı 46’dır (31 Aralık 2005: 44).
Milpa, Türkiye’de kayıtlı olup kayıtlı ofis adresi aşağıdaki gibidir:
Londra Asfaltı, A. Nafiz Gürman Mahallesi, Gn. Ali Rıza Gürcan Cad. No: 68 Merter/Güngören -İstanbul
Milpa, Sermaye Piyasası Kurulu’na (“SPK”) kayıtlı olup, hisse senetleri İstanbul Menkul Kıymetler Borsası (“İMKB”)’nda işlem görmektedir.
Milpa’nın bağlı ortaklığı ve temel faaliyet konuları aşağıda belirtilmiştir:
Bulunduğu Faaliyet Kayıtlı
Ünvan ülke konusu adres
Milanur İnşaat Pazarlama Türkiye İnşaat Londra Asfaltı, A. Nafiz Turizm San. ve Tic. Ltd. Şti. Gürman Mahallesi, Gn. Ali
Rıza Gürcan Cad. No: 68
Merter/Güngören - İstanbul
Enterallee Handels GmbH Almanya Turizm An der Brücke 20-22
D-64546 Morfelden-Walldorf
MİLPA TİCARİ VE SINAİ ÜRÜNLER PAZARLAMA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.
31 ARALIK 2006 VE 2005 TARİHLERİNDE SONA EREN YILLARA AİT KONSOLİDE
31 ARALIK 2006 VE 2005 TARİHLERİNDE SONA EREN YILLARA AİT KONSOLİDE