ilgili tarihlerdeki kurlarla yansıtılmıştır.
HAVAŞ’ın alımından doğan şerefiye Grup’un hizmet dağılımlarının karlılığına ve bu birleşmeden gelecekte beklenen operasyonel sinerjiye atfedilebilir.
HAVAŞ’ın satınalınması mali yılın ilk gününde gerçekleşmiş olsaydı Grup’un dönem gelirleri 34.492.694 YTL tutarında artacak ve dönem karının ana ortaklık hissedarlarına ait kısmı 3.579.791 YTL tutarında azalacaktı.
Yönetim amaçlı olarak Grup beş ayrı bölümde organize olmuştur; Terminal Hizmetleri, Yiyecek ve İçecek Hizmetleri, Gümrüksüz Mağaza Hizmetleri, Yer Hizmetleri ve Diğer. Bu bölümler Grup’un birincil bölüm bilgileri raporlamasının bazını oluşturmaktadır. Herbirinin ana faaliyeti aşağıdaki gibidir:
• Terminal Hizmetleri: Terminal işletmeciliği ve ana olarak yolcu. köprü ve check-in kontuar hizmetlerinin verilmesi. Bu bölüme dahil edilen grup şirketleri. TAV İstanbul, TAV Esenboğa, TAV İzmir, TAV Gürcistan ve Tav Tunus’tur. TAV Gürcistan’ın yer hizmetleri operasyonu taşerona verilmediği ve şirket tarafından verildiği için TAV Gürcistan içinde gösterilmiştir.
• Yiyecek ve İçecek Hizmetleri: AHT yolcuları ve terminal personeli için tüm yiyecek ve içecek faaliyetlerinin sürdürülmesi. Bu hizmeti BTA vermektedir.
• Gümrüksüz Mağaza Hizmetleri: Uluslararası geliş ve gidiş yolcularına gümrüksüz mağaza ürünlerinin satışı. Grup, gümrüksüz mağaza hizmetlerini ATÜ aracılığıyla vermektedir.
• Yer Hizmetleri: SHY 22 uyarınca iç ve dış hat uçuşlarına trafik, ramp, uçuş operasyon, kargo olmak üzere tüm yer hizmetlerinin verilmesi. Grup, yer hizmetlerini HAVAŞ aracılığıyla vermektedir.
• Diğer: Özel salon hizmetlerinin verilmesi. yazılım ve donanım ve güvenlik hizmetlerinin verilmesi.
Bu bölüme dahil edilen grup şirketleri TAV Holding, TAV İşletme, TAV Bilişim, TAV Güvenlik ve Tav Holding’tir.
Grubun konsolide aktif büyüklüğünün % 93,2’sini ve konsolide gelirlerin % 98,5’ini oluşturan faaliyetleri tek bir coğrafi bölgede yürütülmektedir ve bu nedenle coğrafi bölgelere göre raporlama yapılmamaktadır.
30 Haziran 2007
Terminal Hizmetleri
Yiyecek İçecek Hizmetleri
Gümrüksüz Mağaza Hizmetleri
Yer
Hizmetleri Diğer
Konsolidasyon eliminasyonları
Konsolide
Satış Gelirleri 250.695.954 35.272.245 114.394.307 49.194.496 37.017.587 (93.165.893) 393.408.696 Satışların Maliyeti (-) (196.022.784) (31.299.584) (99.070.932) (36.655,764) (21.248.533) 71.599.182 (312.698.415) Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 8.011.769 6.093.124 2.453.696 353.709 4.521.991 (5.666.866) 15.767.423 Faaliyet Giderleri (-) (66.219.876) (8.808.019) (11.454.600) (7.834.279) (26.990.441) 27.255.899 (94.051.316) Net Esas Faaliyet Karı / (Zararı) (3.534.937) 1.257.766 6.322.471 5.058.162 (6.699.396) 22.322 2.426.388 Diğer bilgiler
- Varlıklar 2.041.811.884 26.834.193 56.312.062 58.836.224 1.008.982.200 (890.391.231) 2.302.385.332 - Borçlar (1.610.982.324) (20.391.072) (48.538.230) (23.191.088) (251.098.316) 291.824.437 (1.662.376.593) - Maddi ve maddi olmayan varlık
YID alımları 52.028.198 1.656.013 623.244 4.354.595 1.448.553 - 60.110.603 - Maddi ve maddi olmayan varlık
YID amortismanları 35.341.993 1.530.884 279.883 3.709.496 2.574.590 - 43.436.846
- İmtiyaz kira gideri 126.944.432 - - - 126.944.432
- İmtiyaz harcamaları 188.785.098 - - - 188.785.098
30 Haziran 2006
Terminal Hizmetleri
Yiyecek İçecek Hizmetleri
Gümrüksüz Mağaza Hizmetleri
Yer
Hizmetleri Diğer
Konsolidasyon eliminasyonlar
ı
Konsolide Satış Gelirleri 180.812.182 22.958.980 87.704.146 41.430.499 20.780.121 (62.743.983) 290,941,945 Satışların Maliyeti (-) (196.352.546) (9.288.146) (33.725.360) (14.885.837) (12.698.210) 44.021.468 (222.928.631) Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 8.465.607 2.644.277 1.214.160 2.345.419 951.020 (774.711) 14.845.772 Faaliyet Giderleri (-) 2.034.441 (14.020.580) (50.908.880) (22.470.369) (12.527.853) 18.203.263 (79.689.978) Net Esas Faaliyet Karı / (Zararı) (5.040.316) 2.294.531 4.284.066 6.419.712 (3.494.922) (1.293.963) 3.169.108 Diğer bilgiler
31 Aralık 2006(*)
- Varlıklar 2.170.654.480 25.772.097 58.485.923 52.058.330 937.879.002 (745.394.524) 2.499.455.308 - Borçlar (1.827.365.182) (20.165.405) (48.573.342) (16.445.074) (241.897.594) 261.153.661 (1.893.292.936) 30 Haziran 2006
- Maddi ve maddi olmayan varlık
YID alımları 307.832.472 4.925.907 783.402 4.200.122 2.124.045 - 319.865.948 - Maddi ve maddi olmayan varlık
YID amortismanları 741.399 255.137 134.284 4.304.433 616.197 - 6.051.450
- İmtiyaz kira gideri 120.061.224 - - - 120.061.224
- İmtiyaz harcamaları 51.831.777 - - - 51.831.777
(*) 31 Aralık 2006 tarihinde “Terminal Hizmetleri”bölümüne sınıflanmış olan TAV Holding. 30 Haziran 2007 tarihi itibariyle “Diğer” bölümüne sınıflanmış olup, dipnotların karşılaştırılabilir olması açısından 31 Aralık 2006 sınıflamalarında da gerekli düzenleme yapılmıştır.
- 23 Mayıs 2007 tarihinde, Gürcistan Bakanlar Kurulu’nun aldığı kararla yeni kurulacak olan TAV Batumi Operations LLC’ye Batum Uluslararası Havalimanı’nın işletmesinin 20 yıllığına devri için karar aldığı duyrulmuştur. 9 Ağustos 2007 tarihinde TAV Batumi Operations LLC Gürcistan Ekonomik Kalkınma Bakanlığı ile anlaşmayı imzalamıştır. Söz konusu anlaşmaya göre, Batum Uluslararası Havalimanı’nın işletmesini Ağustos 2027’ye kadar TAV Havalimanları Holding A.Ş.’nin %60 hissesine sahip olduğu TAV Batumi Operations LLC gerçekleştirecektir. Batum Havalimanı’nın işletmesi, hava trafik kontrol ve güvenlik hizmetleri dışında, tüm havalimanı faaliyetlerini kapsamaktadır. Yolcu hizmet ücreti dış hat giden yolcular için 12 ABD Doları, iç hat giden yolcular için 7 ABD Doları, Hopa geçişli Türkiye uçuşları içinse 4 ABD Doları olarak belirlenmiştir. Batum Havalimanı'nda, TAV Havalimanları Holding A.Ş. bünyesindeki grup şirketlerinin (ATÜ, BTA, TAV İşletme Hizmetleri gibi) hizmet vermesi öngörülmektedir.
- Temmuz 2007’de TAV Holding, bağlı ortaklıklarından HAVAŞ’ın, TAV İzmir’de sahip olduğu 7.499.999 YTL, nominal değerdeki 7.499.999 adet hissesini 7.499.999 YTL bedel karşılığında HAVAŞ’tan satın almıştır. Bahsi geçen hisse iktisabı neticesinde şirketin TAV İzmir’deki hissedarlık oranı %99.99’a ulaşmıştır.
- TAV Esenboğa’nın 5 Temmuz 2007 tarihinde toplanan olağanüstü genel kurulunda TAV Esenboğa’nın sermayesini 170.000.000 YTL’den 241.650.000 YTL’ye artırma kararı alınmış, söz konusu sermaye artışı 5 Temmuz 2007 tarihinde tescil edilmiştir. Sermaye artışı sonrasında TAV Holding, TAV Esenboğa’nın hissedarlarından ATI Services SA’dan 5.479.000 adet hisseyi (%22.67), Tepe İnşaat’tan 287.500 adet hisseyi (%1.19) ve Akfen İnşaat’tan 287.500 adet hisseyi (%1.19) toplam 30.000.000 Avro bedelle satın almıştır. Satın alınan, her biri 10 YTL nominal değerdeki toplam 6.054.000 adet hisse TAV Esenboğa’nın sermayesinin %25.05’ine tekabül etmektedir. Söz konusu sermaye artışı ve hisse devri işlemleri sonucunda TAV Holding’in TAV Esenboğa’daki payı %74.99’dan %99.99’e çıkmıştır.
- TAV Holding, sermayesine %60 oranında iştirak ettiği HAVAŞ’ın Park Enerji Yatırım Holding A.Ş.’ye ait toplam 18.000.000 YTL nominal değerdeki 18.000.000 adet hisselerinin tamamını (HAVAŞ’ın sermayesinin %40’ı) satın almak üzere görüşmelere başlamıştır.
- Grup bağlı ortaklıklarından TAV İstanbul, DHMİ'ye ödemekte olduğu kira bedellerinin katma değer vergisinden (KDV) istisna olması gerektiği değerlendirmesiyle Maliye Bakanlığı ve Maltepe Vergi Dairesi Müdürlüğü aleyhine dava açmış ve Vergi Mahkemesi ehliyet yönünden davaların reddine karar vermişti.
Söz konusu kararların bozulması istemiyle TAV İstanbul Danıştay nezdinde temyiz başvurusunda bulunmuştu. Danıştay 4. Dairesi, 25 Temmuz 2007 tarihinde tarafımıza tebliğ edilen kararı ile TAV İstanbul’a temyiz isteminin kabul edilmesine, Vergi Mahkemesi tarafından verilen kararların bozulmasına karar vermiştir. Konu İdari Yargılama Usulu Kanunu’na göre tekrar Vergi Mahkemesi’ne intikal etmiştir.
- TAV Holding’in Demirhalkbank’tan kullanmış olduğu Euribor+ %4.00 faiz oranlı 20.727.154 Avro tutarındaki kredi 4 Temmuz 2007 tarihinde kapatılmış olup 11 Temmuz 2007 tarihinde Euribor+ 1.10% faiz oranı ile 18.000.000 Avro yeni kredi kullanılmıştır.
- TAV Holding ,TAV Tunus için 22 Kasım 2010 vadeli 38.300.000 Avro’luk Perfect Completion Garanti Mektubu almışıtr.
- Şirket, DHMİ tarafından açılan Antalya-Gazipaşa Havaalanı’nın 25 yıllık süre ile kiralanmak suretiyle işletme hakkının verilmesine ilişkin ihaleye teklif vererek 31 Ağustos 2007 tarihinde işletme hakkını almaya hak kazanmıştır. Şirket, işletme süresinin sonuna kadar yıllık 50.000 Amerikan Doları + KDV sabit kira
Yoktur.
36. ESAS FAALİYET GELİRLERİ
Grup’un 30 Haziran 2007 ve 2006 tarihlerinde sona eren üç ve altı aylık ara hesap dönemlerine ilişkin esas faaliyet gelirleri aşağıdaki gibidir;
Esas faaliyetten diğer gelirler
30 Haziran 2007
Kira gelirleri 6.956.157 6.107.643 3.876.691 3.330.863
Reklam gelirleri 6.912.485 2.881.674 5.331.504 2.843.854
Gider katılım payı gelirleri 498.448 (1.642.921) 3.142.629 1.746.747
Diğer gelirler 1.400.333 1.047.544 2.494.948 2.430.901
15.767.423 8.393.940 14.845.772 10.352.365
Kira gideri 126.944.432 60.902.716 120.061.224 65.403.674
Direkt işçilik giderleri 74.562.877 40.607.996 39.671.200 18.652.332 Satılan ticari malların maliyeti 48.229.376 27.119.057 42.036.318 25.716.809 Amortisman giderleri 41.051.844 21.006.099 1.211.428 (1.008.175) Satılan hizmet maliyeti
amortisman hariç 13.044.646 6.965.564 14.571.380 9.523.764
Yiyecek ve içecek maliyeti 8.865.240 4.481.421 5.377.081 2.714.398
312.698.415 161.082.853 222.928.631 121.002.802
Satış Gelirleri Gümrüksüz mağaza mal satışları 114.394.306 63.308.034 87.704.543 49.752.199
Havacılık geliri 102.378.395 56.534.922 72.007.248 41.674.345
İmtiyaz ücretleri- gümrüksüz
mağaza 51.724.247 27.903.111 41.075.719 23.443.213
Yer hizmetleri geliri 41.412.808 26.482.332 35.377.442 24.169.354 Yiyecek içecek hizmet geliri 25.877.467 12.162.696 16.916.051 7.909.020
Otopark gelirleri 16.116.229 8.812.467 9.677.674 4.883.405
Alan tahsis gelirleri 15.919.629 9.464.034 9.271.157 4.034.873
Otobüs hizmet gelirleri 8.744.516 4.953.238 8.543.944 4.238.699
Salon hizmet gelirleri 7.429.608 5.181.406 3.912.032 3.321.796
Otel gelirleri 3.759.235 2.023.720 3.212.034 1.889.100
Yazılım satış gelirleri 1.994.282 385.276 1.559.893 1.559.893
Vale hizmet gelirleri 1.354.196 846.240 513.992 468.979
Bilet satış gelirleri 687.356 453.426 293.769 178.063
Güvenlik hizmet gelirleri 661.883 421.449 301.009 301.009
Özel hizmet gelirleri 592.956 (608.340) 268.750 (495.499)
Bagaj transfer gelirleri 361.583 216.947 - (69.721)
Donanım satış gelirleri - - 306.688 306.688
Faaliyet geliri 393.408.696 218.540.958 290.941.945 167.565.416