TÜRKİYE SINAİ KALKINMA BANKASI A.Ş.
30 Haziran 2008 ve 31 Aralık 2007 Tarihleri İtibarıyla Konsolide Bilançolar (Bin Yeni Türk Lirası)
Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmiş Bağımsız Denetimden Geçmiş
CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM
AKTİF KALEMLER Dipnot 30 Haziran 2008 31 Aralık 2007
TP YP Toplam TP YP Toplam
I. NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI (1) 424 3.733 4.157 308 3.915 4.223 II. GERÇEĞE UYGUN D FARKI K/Z'A YANSITILAN FV (Net) (2) 60.282 28.351 88.633 122.014 14.459 136.473 2.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 47.027 2.937 49.964 104.609 398 105.007 2.1.1 Devlet Borçlanma Senetleri 32.886 2.937 35.823 87.139 398 87.537 2.1.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 9.530 - 9.530 15.120 - 15.120 2.1.3 Diğer Menkul Değerler 4.611 - 4.611 2.350 - 2.350 2.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan O. Sınıflandırılan FV - - - - - - 2.2.1 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - - 2.2.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler - - - - - - 2.2.3 Diğer Menkul Değerler - - - - - - 2.3 Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar 13.255 25.414 38.669 17.405 14.061 31.466 III. BANKALAR (3) 47.215 46.923 94.138 38.765 12.126 50.891 IV. PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR 14.660 - 14.660 11.858 - 11.858 4.1 Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar 190 - 190 79 - 79 4.2 İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar 33 - 33 22 - 22 4.3 Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar 14.437 - 14.437 11.757 - 11.757 V. SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) (4) 1.153.039 402.476 1.555.515 1.350.428 322.121 1.672.549 5.1 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 20.263 2.957 23.220 20.380 2.957 23.337 5.2 Devlet Borçlanma Senetleri 1.112.470 352.411 1.464.881 1.327.045 253.189 1.580.234 5.3 Diğer Menkul Değerler 20.306 47.108 67.414 3.003 65.975 68.978
VI. KREDİLER (5) 1.233.733 1.752.262 2.985.995 953.273 1.570.781 2.524.054
6.1 Krediler 1.233.733 1.752.262 2.985.995 953.273 1.570.781 2.524.054
6.1.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler 24.180 65.558 89.738 13.942 64.697 78.639
6.1.2 Diğer 1.209.553 1.686.704 2.896.257 939.331 1.506.084 2.445.415
6.2 Takipteki Krediler 13.080 2.308 15.388 16.187 3.233 19.420 6.3 Özel Karşılıklar (-) (13.080) (2.308) (15.388) (16.187) (3.233) (19.420) VII. FAKTORİNG ALACAKLARI - - - - - - VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) (6) - - - - - - 8.1 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - - 8.2 Diğer Menkul Değerler - - - - - - IX. İŞTİRAKLER (Net) (7) 113.873 - 113.873 96.934 - 96.934 9.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler 105.593 - 105.593 88.654 - 88.654 9.2 Konsolide Edilmeyenler 8.280 - 8.280 8.280 - 8.280 9.2.1 Mali İştirakler - - - - - - 9.2.2 Mali Olmayan İştirakler 8.280 - 8.280 8.280 - 8.280 X. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) (8) 319 - 319 319 - 319 10.1 Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar - - - - - - 10.2 Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar 319 - 319 319 - 319 XI. BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net) (9) - - - - - - 11.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler - - - - - - 11.2 Konsolide Edilmeyenler - - - - - - 11.2.1 Mali Ortaklıklar - - - - - - 11.2.2 Mali Olmayan Ortaklıklar - - - - - - XII. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLARI (Net) (10) 1.849 229.278 231.127 2.707 228.055 230.762 12.1 Finansal Kiralama Alacakları 2.128 262.246 264.374 3.203 267.492 270.695 12.2 Faaliyet Kiralaması Alacakları - - - - - - 12.3 Diğer - - - - - - 12.4 Kazanılmamış Gelirler ( - ) (279) (32.968) (33.247) (496) (39.437) (39.933) XIII. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR (11) - - - - - - 13.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - 13.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - 13.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - XIV. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) 83.373 6 83.379 81.251 7 81.258 XV. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) 1.324 - 1.324 1.591 - 1.591 15.1 Şerefiye 1.005 - 1.005 1.005 - 1.005 15.2 Diğer 319 - 319 586 - 586 XVI. YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) (12) 4.945 - 4.945 4.945 - 4.945 XVII. VERGİ VARLIĞI (13) 12.865 - 12.865 28.424 - 28.424 17.1 Cari Vergi Varlığı 5.800 - 5.800 22.174 - 22.174 17.2 Ertelenmiş Vergi Varlığı 7.065 - 7.065 6.250 - 6.250 XVIII.
(14)
18.1 Satış Amaçlı 10.510 - 10.510 10.510 - 10.510 18.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - -
XIX. DİĞER AKTİFLER (15) 38.439 55.789 94.228 48.971 49.726 98.697 -
AKTİF TOPLAMI 2.776.850 2.518.818 5.295.668 2.752.298 2.201.190 4.953.488
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE
İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net) 10.510 - 10.510 10.510 - 10.510
TÜRKİYE SINAİ KALKINMA BANKASI A.Ş.
30 Haziran 2008 ve 31 Aralık 2007 Tarihleri İtibarıyla Konsolide Bilançolar (Bin Yeni Türk Lirası)
Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmiş Bağımsız Denetimden Geçmiş
CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM
PASİF KALEMLER Dipnot 30 Haziran 2008 31 Aralık 2007
TP YP Toplam TP YP Toplam
I. MEVDUAT (1) - - - - - - 1.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı - - - - - -
1.2 Diğer - - - - - -
II. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (2) 14.768 27.728 42.496 31.780 13.432 45.212
III. ALINAN KREDİLER (3) 62.184 3.565.278 3.627.462 58.186 3.067.988 3.126.174
IV. PARA PİYASALARINA BORÇLAR 592.348 140.033 732.381 779.827 67.670 847.497
4.1 Bankalararası Para Piyasalarına Borçlar 12.640 - 12.640 79 - 79
4.2 İMKB Takasbank Piyasasına Borçlar 7.016 - 7.016 3.169 - 3.169
4.3 Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar 572.692 140.033 712.725 776.579 67.670 844.249
V. İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) - - - - - -
5.1 Bonolar - - - - - -
5.2 Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - - - - -
5.3 Tahviller - - - - - -
VI. FONLAR 48 - 48 72 - 72
6.1 Müstakriz Fonlar - - - - - -
6.2 Diğer 48 - 48 72 - 72
VII. MUHTELİF BORÇLAR 44.311 10.906 55.217 48.185 17.743 65.928 VIII. DİĞER YABANCI KAYNAKLAR (4) 1.119 - 1.119 - - - IX. FAKTORİNG BORÇLARI - - - - - - X. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR (Net) (5) 62 537 599 129 351 480
10.1 Finansal Kiralama Borçları 69 563 632 154 367 521
10.2 Faaliyet Kiralaması Borçları - - - - - -
10.3 Diğer - - - - - -
10.4 Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri ( - ) (7) (26) (33) (25) (16) (41)
XI. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (6) - - - - - - 11.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -
11.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -
11.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - XII. KARŞILIKLAR (7) 41.388 - 41.388 31.805 - 31.805
12.1 Genel Karşılıklar 22.927 - 22.927 18.814 - 18.814
12.2 Yeniden Yapılanma Karşılığı - - - - - -
12.3 Çalışan Hakları Karşılığı 4.189 - 4.189 3.699 - 3.699
12.4 Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) - - - - - -
12.5 Diğer Karşılıklar 14.272 - 14.272 9.292 - 9.292
XIII. VERGİ BORCU (9) 9.265 - 9.265 38.662 - 38.662
13.1 Cari Vergi Borcu 9.265 - 9.265 38.662 - 38.662
13.2 Ertelenmiş Vergi Borcu - - - - - -
XIV. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN
VARLIK BORÇLARI (Net) - 3.105 3.105 - 2.252 2.252
14.1 Satış Amaçlı - 3.105 3.105 - 2.252 2.252
14.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - - -
XV. SERMAYE BENZERİ KREDİLER (8) - 58.654 58.654 - 59.624 59.624 XVI. ÖZKAYNAKLAR (10) 755.855 (31.921) 723.934 735.925 (143) 735.782
16.1 Ödenmiş Sermaye 500.000 - 500.000 400.000 - 400.000
16.2 Sermaye Yedekleri (2.001) (31.921) (33.922) 28.488 (143) 28.345
16.2.1 Hisse Senedi İhraç Primleri 43 - 43 43 - 43
16.2.2 Hisse Senedi İptal Kârları - - - - - -
16.2.3 Menkul Değerler Değerleme Farkları (30.796) (31.921) (62.717) 12.071 (143) 11.928
16.2.4 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları 28.378 - 28.378 - - -
16.2.5 Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - -
16.2.6 Yatırım Amaçlı Gayrımenkuller Yeniden Değerleme Farkları - - - - - -
16.2.7 İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri - - - - - -
16.2.8 Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) - - - - - -
16.2.9 Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıkların Birikmiş Değerleme Farkları - - - - - -
16.2.10 Diğer Sermaye Yedekleri 374 - 374 16.374 - 16.374
16.3 Kâr Yedekleri 178.572 - 178.572 141.311 - 141.311
16.3.1 Yasal Yedekler 43.809 - 43.809 29.568 - 29.568
16.3.2 Statü Yedekleri 22.235 - 22.235 14.861 - 14.861
16.3.3 Olağanüstü Yedekler 109.608 - 109.608 93.962 - 93.962
16.3.4 Diğer Kâr Yedekleri 2.920 - 2.920 2.920 - 2.920
16.4 Kâr veya Zarar 54.260 - 54.260 136.943 - 136.943
16.4.1 Geçmiş Yıllar Kâr ve Zararları (15.511) - (15.511) 20.413 - 20.413
16.4.2 Dönem Net Kâr ve Zararı 69.771 - 69.771 116.530 - 116.530
16.5 Azınlık Hakları (11) 25.024 - 25.024 29.183 - 29.183
PASİF TOPLAMI 1.521.348 3.774.320 5.295.668 1.724.571 3.228.917 4.953.488
Ekteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcısıdır.
5
TÜRKİYE SINAİ KALKINMA BANKASI A.Ş.
30 Haziran 2008 ve 31 Aralık 2007 Tarihleri İtibarıyla Konsolide Nazım Hesaplar Tablosu (Bin Yeni Türk Lirası)
Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmiş Bağımsız Denetimden Geçmiş
Dipnot 30 Haziran 2008 31 Aralık 2007
TP YP TOPLAM TP YP TOPLAM
A. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) 2.159.003 4.667.434 6.826.437 3.715.453 4.258.482 7.973.935 I. GARANTİ ve KEFALETLER (1), (2) 99.927 477.468 577.395 69.344 415.387 484.731 1.1. Teminat Mektupları 99.919 175.041 274.960 69.336 147.718 217.054 1.1.1 Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler - - - - - - 1.1.2 Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler - - - - - - 1.1.3 Diğer Teminat Mektupları 99.919 175.041 274.960 69.336 147.718 217.054 1.2 Banka Kredileri - - - - 77 77 1.2.1 İthalat Kabul Kredileri - - - - 77 77 1.2.2 Diğer Banka Kabulleri - - - - - - 1.3 Akreditifler - 203.225 203.225 - 176.439 176.439 1.3.1 Belgeli Akreditifler - 203.225 203.225 - 176.439 176.439 1.3.2 Diğer Akreditifler - - - - - - 1.4 Garanti Verilen Prefinansmanlar - - - - - - 1.5 Cirolar - - - - - - 1.5.1 T.C. Merkez Bankasına Cirolar - - - - - - 1.5.2 Diğer Cirolar - - - - - - 1.6 Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden - - - - - - 1.7 Faktoring Garantilerinden - - - - - - 1.8 Diğer Garantilerimizden 8 99.202 99.210 8 91.153 91.161 1.9 Diğer Kefaletlerimizden - - - - - - II. TAAHHÜTLER (1), (2) 331.137 818.570 1.149.707 200.503 377.856 578.359 2.1 Cayılamaz Taahhütler 35.542 589.831 625.373 10.494 159.827 170.321 2.1.1 Vadeli, Aktif Değer Alım Satım Taahhütleri 35.542 589.831 625.373 10.494 159.827 170.321 2.1.2 Vadeli, Mevduat Alım Satım Taahhütleri - - - - - - 2.1.3 İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri - - - - - - 2.1.4 Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri - - - - - - 2.1.5 Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri - - - - - - 2.1.6 Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü - - - - - - 2.1.7 Çekler İçin Ödeme Taahhütlerimiz - - - - - - 2.1.8. İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri - - - - - - 2.1.9 Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri - - - - - - 2.1.10 Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah. - - - - -
2.1.11 Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar - - - - - - 2.1.12 Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar - - - - - - 2.1.13 Diğer Cayılamaz Taahhütler - - - - - - 2.2 Cayılabilir Taahhütler 295.595 228.739 524.334 190.009 218.029 408.038 2.2.1 Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri 295.595 225.558 521.153 190.009 215.000 405.009 2.2.2 Diğer Cayılabilir Taahhütler - 3.181 3.181 - 3.029 3.029 III. TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR 1.727.939 3.371.396 5.099.335 3.445.606 3.465.239 6.910.845 3.1 Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar - - - - - - 3.1.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - - 3.1.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - - 3.1.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - - 3.2 Alım Satım Amaçlı İşlemler 1.727.939 3.371.396 5.099.335 3.445.606 3.465.239 6.910.845 3.2.1 Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri 63.115 66.804 129.919 40.849 117.323 158.172 3.2.1.1 Vadeli Döviz Alım İşlemleri 47.950 18.474 66.424 40.672 40.360 81.032 3.2.1.2 Vadeli Döviz Satım İşlemleri 15.165 48.330 63.495 177 76.963 77.140 3.2.2 Para ve Faiz Swap İşlemleri 176.458 523.414 699.872 144.786 342.409 487.195 3.2.2.1 Swap Para Alım İşlemleri 69.907 280.208 350.115 27.203 211.543 238.746 3.2.2.2 Swap Para Satım İşlemleri 106.551 242.574 349.125 117.583 130.097 247.680 3.2.2.3 Swap Faiz Alım İşlemleri - 327 327 - 396 396 3.2.2.4 Swap Faiz Satım İşlemleri - 305 305 - 373 373 3.2.3 Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları 1.468.406 2.225.458 3.693.864 2.843.008 2.526.918 5.369.926 3.2.3.1 Para Alım Opsiyonları 718.208 1.093.918 1.812.126 1.419.300 1.210.825 2.630.125 3.2.3.2 Para Satım Opsiyonları 750.198 1.063.988 1.814.186 1.399.900 1.225.990 2.625.890 3.2.3.3 Faiz Alım Opsiyonları - 33.776 33.776 - 30.036 30.036 3.2.3.4 Faiz Satım Opsiyonları - 33.776 33.776 - 30.036 30.036 3.2.3.5 Menkul Değerler Alım Opsiyonları - - - 23.808 30.031 53.839 3.2.3.6 Menkul Değerler Satım Opsiyonları - - - - - - 3.2.4 Futures Para İşlemleri - - - 8.504 8.490 16.994 3.2.4.1 Futures Para Alım İşlemleri - - - 8.241 256 8.497 3.2.4.2 Futures Para Satım İşlemleri - - - 263 8.234 8.497 3.2.5 Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri - 459.359 459.359 - 394.754 394.754 3.2.5.1 Futures Faiz Alım İşlemleri - - - - - - 3.2.5.2 Futures Faiz Satım İşlemleri - 459.359 459.359 - 394.754 394.754
3.2.6 Diğer 19.960 96.361 116.321 408.460 75.346 483.806
B. EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI) 3.242.046 6.942.933 10.184.979 3.857.973 5.004.453 8.862.426
IV. EMANET KIYMETLER 2.951.013 194.076 3.145.089 3.675.482 128.462 3.803.944
4.1 Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları 8.647 4.156 12.803 6.800 4.557 11.357 4.2 Emanete Alınan Menkul Değerler 1.707.813 189.920 1.897.733 2.199.253 123.905 2.323.158 4.3 Tahsile Alınan Çekler 30 - 30 185 - 185 4.4 Tahsile Alınan Ticari Senetler - - - - - - 4.5 Tahsile Alınan Diğer Kıymetler - - - - - - 4.6 İhracına Aracı Olunan Kıymetler - - - - - - 4.7 Diğer Emanet Kıymetler 456.991 - 456.991 453.704 - 453.704 4.8 Emanet Kıymet Alanlar 777.532 - 777.532 1.015.540 - 1.015.540
V. REHİNLİ KIYMETLER 291.033 6.748.857 7.039.890 182.491 4.875.991 5.058.482
5.1 Menkul Kıymetler 9.216 315.965 325.181 1.554 294.119 295.673
5.2 Teminat Senetleri 52.804 1.687.750 1.740.554 25.829 1.372.667 1.398.496
5.3 Emtia - - - - - - 5.4 Varant - - - - - -
5.5 Gayrimenkul 122.065 2.590.001 2.712.066 97.240 1.906.684 2.003.924
5.6 Diğer Rehinli Kıymetler
CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM
TÜRKİYE SINAİ KALKINMA BANKASI A.Ş.
30 Haziran 2008 ve 30 Haziran 2007 Tarihlerinde Sona Eren Hesap Dönemlerine İlişkin Konsolide Gelir Tabloları
(Bin Yeni Türk Lirası)
GELİR VE GİDER KALEMLERİ Dipnot CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM
1 Ocak - 30 Haziran 2008
1 Ocak - 30 Haziran 2007
1 Nisan - 30 Haziran 2008
1 Nisan - 30 Haziran 2007 I. FAİZ GELİRLERİ (1) 221.073 202.474 105.870 104.533 1.1 Kredilerden Alınan Faizler 91.305 85.179 52.651 46.923 1.2 Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler 425 577 192 289 1.3 Bankalardan Alınan Faizler 4.099 7.174 2.093 4.515 1.4 Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler 120 123 59 69 1.5 Menkul Değerlerden Alınan Faizler 114.544 97.371 46.215 46.404 1.5.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan 860 2.187 (94) 1.196 1.5.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/ Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV - - - - 1.5.3 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 113.684 95.184 46.309 45.208 1.5.4 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan - - - - 1.6 Finansal Kiralama Gelirleri 8.989 8.773 3.951 4.218 1.7 Diğer Faiz Gelirleri 1.591 3.277 709 2.115 II. FAİZ GİDERLERİ (2) (116.432) (129.280) (70.225) (68.598) 2.1 Mevduata Verilen Faizler - - - - 2.2 Kullanılan Kredilere Verilen Faizler (65.796) (72.506) (45.356) (36.242) 2.3 Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler (50.305) (56.619) (24.786) (32.294) 2.4 İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler - - - - 2.5 Diğer Faiz Giderleri (331) (155) (83) (62) III. NET FAİZ GELİRİ (I - II) 104.641 73.194 35.645 35.935 IV. NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ 8.395 10.090 3.888 4.379 4.1 Alınan Ücret ve Komisyonlar 9.003 11.648 4.286 5.725 4.1.1 Gayri Nakdi Kredilerden 809 1.142 425 307
4.1.2 Diğer 8.194 10.506 3.861 5.418
4.2 Verilen Ücret ve Komisyonlar (608) (1.558) (398) (1.346) 4.2.1 Gayri Nakdi Kredilere Verilen (1) (1) (1) (1) 4.2.2 Diğer (607) (1.557) (397) (1.345) V. TEMETTÜ GELİRLERİ 2.251 2.068 987 987 VI. TİCARİ KÂR / ZARAR (NET) (3) (13.578) 7.811 3.174 7.222 6.1 Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı/Zararı 1.386 20.013 (545) 16.594 6.2 Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı (14.964) (12.202) 3.719 (9.372) VII. DİĞER FAALİYET GELİRLERİ (4) 9.122 2.356 5.856 531 VIII. FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 110.831 95.519 49.550 49.054 IX. KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-) (5) (11.922) (2.836) 2.119 417 X. DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) (6) (36.720) (30.242) (19.541) (15.802) XI. NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X) 62.189 62.441 32.128 33.669 XII. BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK
KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI -
XIII. ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR 19.634 7.400 12.691 3.324 XIV. NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI - - - - XV. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KÂR/ZARAR (XI+XII+XIII+XIV) 81.823 69.841 44.819 36.993 XVI. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) (7) (15.658) (12.131) (5.972) (6.976) 16.1 Cari Vergi Karşılığı (6.741) (18.051) (777) (12.054) 16.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı (8.917) 5.920 (5.195) 5.078 XVII. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) (8) 66.165 57.710 38.847 30.017 XVIII. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER - - - - 18.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri - - - - 18.2 İştirak,Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları - - - - 18.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri - - - - XIX. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) - - - - 19.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri - - - - 19.2 İştirak,Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları - - - - 19.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri - - - - XX. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX) - - - - XXI. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) - - - - 21.1 Cari Vergi Karşılığı - - - - 21.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı - - - - XXII. DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI) - - - - XXIII. NET DÖNEM KÂRI/ZARARI (XVII+XVIII+XIX) (9) 66.165 57.710 38.847 30.017 23.1 Grubun Karı / Zararı 69.771 55.885 38.903 28.724 23.2 Azınlık Payları Karı / Zararı (-) (3.606) 1.825 (56) 1.293 Hisse Başına Kâr / Zarar 0,132 0,115 0,078 0,060
-
Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmiş Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmiş
-
- -
Ekteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcısıdır.
7
TÜRKİYE SINAİ KALKINMA BANKASI A.Ş.
30 Haziran 2008 ve 30 Haziran 2007 Tarihlerinde Sona Eren Hesap Dönemlerine İlişkin Özkaynaklarda Muhasebeleştirilen Gelir Gider Kalemlerine İlişkin Tablo
(Bin Yeni Türk Lirası)
Bağımsız
Sınırlı Denetimden Geçmiş Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmiş
ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİ CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM
1 Ocak-30 Haziran 2008 1 Ocak-30 Haziran 2007
I. MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL
VARLIKLARDAN EKLENEN (79.842) 13.788
II. MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI - -
III. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI - - IV. YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI - -
V. NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA
İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) - -
VI. YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV
FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer
Değişikliklerinin Etkin Kısmı) - -
VII. MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN
DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ - -
VIII. TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR
GİDER UNSURLARI (2.430) 3.192 IX. DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ 7.627 215
X. DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER
(I+II+…+IX) (74.645) 17.195 XI. DÖNEM KÂRI/ZARARI (736) 6.880 1.1 Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kar-Zarara Transfer) (736) 6.880 1.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir
Tablosunda Gösterilen Kısım - -
1.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda
Gösterilen Kısım - -
1.4 Diğer - -
XII. DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI) (75.381) 24.075
TÜRKİYE SINAİ KALKINMA BANKASI A.Ş.
30 Haziran 2008 ve 30 Haziran 2007 Tarihlerinde Sona Eren Hesap Dönemlerine İlişkin Konsolide Özkaynak Değişim Tablosu (Bin Yeni Türk Lirası)
Dipnot Ödenmiş Ödenmiş Sermaye Hisse Senedi Hisse Senedi Yasal Yedek Statü Olağanüstü Diğer Dönem Net Geçmiş Dönem Menkul Değer. Maddi ve Maddi Olmayan Ortaklıklardan Bedelsiz Riskten Korunma Satış A./Durdurulan F. Azınlık Payları Hariç Azınlık Toplam Sermaye Enf.Düzeltme Farkı İhraç Primleri İptal Kârları Akçeler Yedekleri Yedek Akçe Yedekler Kârı / (Zararı) Kârı / (Zararı) Değerleme Farkı Duran Varlık YDF Hisse Senetleri Fonları İlişkin Dur.V.Bir.Değ.F. Toplam Özkaynak Hakkı Özkaynak Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmiş
ÖNCEKİ DÖNEM (01/01 - 30/06/2007)
I. Dönem Başı Bakiyesi 300.000 66.374 43 - 20.160 9.541 43.284 3.344 - 142.862 (12.304) - 100 - - 573.404 27.573 600.977 Dönem İçindeki Değişimler
II. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış - - - - - - - - - - - - - - - - III. Menkul Değerler Değerleme Farkları - - - - - - - - - - 17.195 - - - - 17.195 (129) 17.066 IV. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) - - - - - - - - - - - - - - - - 4.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı - - - - - - - - - - - - - - - - 4.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı - - - - - - - - - - - - - - - - V. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - - - - - - - - - - - VI. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - - - - - - - - - - - VII. İştirakler, Bağlı Ort. Ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri - - - - - - - - - - 14 - - 14 - 14 VIII. Kur Farkları - - - - - - - - - - - - - - - - IX. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklikler - - - - - - - - - - - - - - - - X. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklikler - - - - - - - - - - - - - - - - XI. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - XII. Sermaye Artırımı 100.000 (50.000) - - - - - - - (50.000) - - - - - - - - 12.1 Nakden - - - - - - - - - - - - - - - - 12.2 İç Kaynaklardan 100.000 (50.000) - - - - - - - (50.000) - - - - - - - - XIII. Hisse Senedi İhracı - - - - - - - - - - - - - - - - XIV. Hisse Senedi İptal Karları - - - - - - - - - - - - - - - - XV. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı - - - - - - - - - - - - - - - - XVI. Diğer - - - - - - - - - - - - - - (1.787) (1.787) XVII. Dönem Net Kârı - - - - - - - - 55.885 - - - - - - 55.885 1.825 57.710 XVIII. Kâr Dağıtımı - - - - 9.408 5.320 55.034 (424) - (71.418) - - - - - (2.080) (644) (2.724) 18.1 Dağıtılan Temettü - - - - - - - - - (2.724) - - - - - (2.724) - (2.724) 18.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar - - - - 9.408 5.320 55.034 (424) - (68.694) - - - - - 644 (644) - 18.3 Diğer - - - - - - - - - - - - - - - - Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+V+...+XVI+XVII+XVIII) 400.000 16.374 43 - 29.568 14.861 98.318 2.920 55.885 21.444 4.891 - 114 - - 644.418 26.838 671.256
Bağımsız Sınırlı Denetimden Geçmiş CARİ DÖNEM (01/01 - 30/06/2008)
I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 400.000 16.374 43 - 29.568 14.861 93.962 2.920 - 136.943 11.928 - - - 706.599 29.183 735.782 Dönem İçindeki Değişimler
II. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış - - - - - - - - - - - - - - - - III. Menkul Değerler Değerleme Farkları - - - - - - - - - - (74.645) - - - - (74.645) - (74.645) IV. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) - - - - - - - - - - - - - - - - 4.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı - - - - - - - - - - - - - - - - 4.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı - - - - - - - - - - - - - - - - V. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - - - - (28.378) - 28.378 - - - - - - VI. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - - - - - - - - - - - VII. İştirakler, Bağlı Ort. Ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri - - - - - - - - - - - - - - - - VIII. Kur Farkları - - - - - - - - - - - - - - - - IX. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Değişiklikler - - - - - - - - - - - - - - - - X. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklikler - - - - - - - - - - - - - - - - XI. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - XII. Sermaye Artırımı 100.000 (16.000) - - - - - - - (84.000) - - - - - - - - 12.1 Nakden - - - - - - - - - - - - - - - - 12.2 İç Kaynaklardan 100.000 (16.000) - - - - - - - (84.000) - - - - - - - - XIII. Hisse Senedi İhraç Primi - - - - - - - - - - - - - - - - XIV. Hisse Senedi İptal Karları - - - - - - - - - - - - - - - - XV. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı - - - - - - - - - - - - - - - - XVI. Diğer - - - - - - - - - - - - - - - - XVII. Dönem Net Kârı veya Zararı - - - - - - - - 69.771 - - - - - - 69.771 (3.606) 66.165 XVIII. Kâr Dağıtımı - - - - 14.241 7.374 15.646 - - (40.076) - - - - - (2.815) (553) (3.368) 18.1 Dağıtılan Temettü - - - - - - - - - (2.815) - - - - - (2.815) - (2.815) 18.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar - - - - 14.241 7.374 15.646 - - (37.261) - - - - - - (553) (553) 18.3 Diğer - - - - - - - - - - - - - - - -
Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+...+XVI+XVII+XVIII)
500.000
374 43 - 43.809 22.235 109.608 2.920 69.771 (15.511) (62.717) 28.378 - - - 698.910 25.024 723.934
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER
Ekteki dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcısıdır.
9
