Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş.
Büyüme Amaçlı Grup Katılım Esnek Emeklilik Yatırım Fonu
31 Aralık 2015 tarihi itibariyle yatırım performansı
konusunda kamuya açıklanan bilgilere ilişkin rapor
ü
Bullding a better worlçinq worldGüney Bağımsız Denetim ve SMMM AŞ
Eski Süyüdere Cad.
Orjin Maslak Ne:27
MaslatSariyer 34398 Istanbul-Turkey
Tel: +902123153000 Fax: +902122308291 ey.com
Ticaret Sicil Ne: 479920-427502
Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş.
Büyüme Amaçlı Grup Katılım Esnek Emeklilik Yatırım Fonu’nun yatırım performansı konusunda
kamuya açıklanan bilgilere ilişkin rapor
Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş. Büyüme Amaçlı Grup Katılım Esnek Emeklilik Yatırım Fonu’nun (“Fon)
1 Ocak -31 Aralık 2015 hesap dönemine ait ekteki performans sunuş raporunu Sermaye Piyasası Kurulunun Vll-128.5 sayılı Bireysel Portföylerin Ve Kolektif Yatırım Kuruluşlarının Performans Sunumuna, Performansa Dayalı Ucretlendirilmesine Ve Kolektif Yatırım Kuruluşlarını Notlandırma Ve Sıralama Faaliyetlerine Ilişkin Esaslar Hakkında Tebliğ’inde (“Tebliğ”) yer alan performans sunuş standartlarına ilişkin düzenlemeleri çerçevesinde incelemiş bulunuyoruz.
Incelememiz sadece yukarıda belirtilen döneme ait performans sunuşunu kapsamaktadır. Bunun dışında kalan dönemler için inceleme yapılmamış ve görüş oluşturulmamıştır.
Görüşümüze göre 1 Ocak
-31 Aralık 2015 hesap dönemine ait performans sunuş raporu Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş. Büyüme Amaçlı Grup Katılım Esnek Emeklilik Yatırım Fonu’nun performansını ilgili Tebliğ’in performans sunuş standartlarına ilişkin düzenlemelerine uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmaktadır.
Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi A member firm of 5<nstaYoung Global Limited
Istanbul, 29 Ocak 2016
Fatma’ Yücel, SMMM
Sorumlu Ortak, Başdenetçi
Ergo Portrdy Yönetimi A.Ş. tarafından yönetilen
ASYA EMEKLİLİK VE HAYAT A.Ş.
BÜYÜME AMAÇLI GRUP KATILIM ESNEK EMEKLİLİK YATIRIM FONU’NUN 1 OCAK-31 ARALIK 2015 DÖNEMİNE AİT PERFORMANS SUNUŞ RAPORU
A. TANITICI BİLGİLER
PORTFÖY D İLGİLERİ y4tIRN VE YÖNETİME ILISKJN SİLGİLER
Halka Arz Tarihi 12.06.2012 Portföy Yöneticileri
31 Aralık 2015 tarilıi itibariyle Serdar Vacansever, Maruf Ceylan. Serap Özühek Kaya Fon Toplam Değeri ili 048,310.38 Fonun Yatınm Amacı, Stratejisi Birini Pay Değeri 0,013346
Fon Büyüme Amaçlı Grup Kaıılım Esnek Emeklilik Yatırım Fonu olup.
portlöyünde katılım bankacılığı esaslarına uygun olan farklı yatırım Yatırımcı Sayısı 96.079 araçlarına yer verilerek yaıınm araçlarının çeşitlendirilmesi ile uzun
vadede istikrarlı geliri elde edilmesi esastır.
Tedavül Oranı 47 Değişen piyasa koşullarına göre Fon, katılım bankacılığı esaslarına uygun
İ olan yatırım araçlarının tamamına veya bir kısmına yatıran ve sermaye
; PORTFÖY
DAĞILLM1
% kazancı elde etmeyi hedefleyen fondur. Bu tür fonların varlık dağılımı*. önceden helirlenmez.
Hisse Senedi 23,82%
. Fon portfövünde Türkiye’de veya yurt dışında ihraç edilen faizsiz
Kıra Sertifikası 62,17%
borçlanma ensırumanlarına, katılım hankacılıgı esaslarına uygun hısse Katılım Hesabı 10.76% sencılerine, katılım bankalarında açılacak (kar ve zarara) katılım 5 kuk 267 hesaplarına ve diğer faizsiz yatırım araçlarına yer verilir. Söz konusu u ‘‘ ° varlık türlerinin fon portföyü içerisindeki dağılımı ise beklenen getiri ve
risk analizleri doğrultusunda belirlenir.
Fon İşletim Gideri Kesintisi: Fon ıoplam değer üzerinden günlük %0,004 (yüzhinde dört).
En Az Alınabilir Pay Adedi
Mevzuatıa belirlenen yasal limitlere uygun olarak 0,001 pay al ınabilmekıedir.
1
Ergo Portfdy Yönetimi A.Ş. tarafından yönetilen
ASYA EMEKLİLİK VE HAYAT A.Ş.
BÜYÜME AMAÇLI GRUP KATILIM ESNEK EMEKLİLİK YATIRIM FONU’NUN 1 OCAK-31 ARALIK 2015 DÖNEMİNE AİT PERFORMANS SUNUŞ RAPORU
Fon portföyü ağırlıklı olarak Dolar cinsinden sukuk ve katılım esaslarına uygun olan diğer yurt dışı borçlanma seneılerinden, BIST Katılım Endeksi kapsamında olan ve Fonun Yatırım Riskleri BIST Katılım endeksi esaslarına uyumlu olmasına rağmen büyüklük sebebiyle endeks dışında kalmış olan hisse senetlerinden, altın borsa yatırım fonu ve menkul kıymet yatırım fonlurından. kira serıifikalanndan ve de kaıılım bankalarında açılacak (kara ve zarara) katılım hesaplarından oluşturulmaktadır. Fonun getiri hedefine ulaşabilmesi amacıyla k-atılım esaslarına uygun hisselerin büyüme potansiyelinden ve getirilerinden, Dolar cinsinden borçlanma senetlerinin kazançlarından, altın ve diğer kıymetli mudenlerdeki fiyat arıışlarından ve katılım hesaplarından elde edilen kar paylarından Faydalanılmaktadır.
Fon, portföyünün içerdiği hisse senetlerine bağlı olarak sektör riski, ülke riski, piyasa riski ve likidite riski laşımakladır. Buna ek olarak portföyündeki Dolar cinsi özel sektör suk-uk ve özel bankalarda açılan katılım hesapları dolayısıyla kredi riski, döviz riski ve likidite riski taşımakıadır. Piyasa koşullarındaki değişimler portföy getirisini etkilemektedir. Fon yönetiminde risklerden korunmak amacıyla Dolar cinsi ve Türk Lirası cinsi yatırımlar dengelenmek suretiyle döviz riski asgari düzeye indirilmekıe, özel seklör sukukları alınan ve hisse senedi yatırımı yapılan şirketler ve sektörler arasında çeşitlendirılme yapılmakta, hisse senedi ağırlığı piyasa
— koşulları doğrultusunda değiştirilmekıedir.
Ergo Portrdy Yönetimi A.ş. tarafından yönetilen
ASYA EMEKLİLİK VE HAYAT A.Ş.
BÜYÜME AMAÇLI GRUP KATILIM ESNEK EMEKLİLİK YATIRIM FONU’NUN 1 OCAK-31 ARALIK 2015 DÖNEMiNE AİT PERFORMANS SUNUŞ RAPORU
B. PERFORMANS
BİLGİSİ
(**) Portföy yöneticisi Ergo Ponföy Yönetimi A.Ş.dir. Mevcut rakam Ergo Portföy YöneLimi A.Ş.nin yönettiği toplam portföylerin 31 Aralık 2015 larihi itibariyle büyüklüğünü gösıermektedir.
(***) Fonun halka arz dönemi olan 12.06.2012—3 l.12.2012’yi kapsamaktadır
Portföyün geçmiş performansı gelecek dönem performansı için bir gösterge olamaz.
(*) Enflasyon oranı: Bir önceki yılın Aralık ayına göre değişim.
3
Ergo Portföy Yönetimi A.ş. tarafından yönetilen
ASYA EMEKLİLİK VE HAYAT A.Ş.
BÜYÜME AMAÇLI GRUP KATILIM ESNEK EMEKLİLİK YATIRIM FONU’NUN 1 OCAK-31 ARALIK 2015 DÖNEMİNE AİT PERFORMANS SUNUŞ RAPORU
C. DİPNOTLAR
31 Aralık 2015 tarihi itibariyle;
Gerçekleşen Getiri
olarak gerçekleşmiştir.
9,00% - 8,80%
8,60% -l
8,40% - 8,20%
8,00%
7,80%
7,60%
7,40%
7.92%
C.1. Fon portföy yönetim şirketi Ergo Portföy Yönetimi A.Ş olup Ergo Grubu Holding AŞ’nin bulunmaktadır. Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş’ye ait 7 adet, Katılım Emeklilik ve Hayat A.Ş’ye ait 7 ve Hayat A.Ş.’ye ait 10 adet emeklilik ve Ergo Portröy Yönetimi’ne ait 7 adet yatırım gerçekleştirmektedir. Yönetilen toplam portföy büyüklüğü 1.853.739.516 TL’dir.
C.2. Fon portföyünün karşılaşahileeeği risklere, yatırım stratejisi ve yatırım amacına Tanıtıcı Bilgiler” haşlığında yer verilmiştir.
C.3. Fonun 31 Aralık 2015 tarihi itibariyle sona eren
gerçekleşmiştir.
C.4. İşletim ücretleri, vergi, saklama ücretleri ve diğer ortalaması aşağıdaki gibidir.
performans döneminde net dönemsel gelirisi, % 7.92 olarak
faaliyet giderlerinin günlük varlık değerlere oranının ağırlıklı
[
31 Aralık 21)151 31 Aralık 20148,81%
7,92%
FON GETIRI TÜFE ENDEKSI
%100 oranında payı adet, Ergo Emeklilik fonunun yönetimini
Ergo Portröy Yönetimi A.Ş. tarafından yönetilen
ASYA EMEKLİLİK VE HAYAT A.Ş.
BUYUME AMAÇLI GRUP KATILIM ESNEK EMEKLİLİK YATIRIM FONU’NUN 1 OCAK -31 ARALIK 2015 DONEMİNE AİT PERFORMANS SUNUŞ RAPORU
Aşağıda Fon’dan yapılan Ol Ocak 2015 — 31 Aralık 20)5 dönemine ait faaliyeı giderlerinin ortalama Fon ıoplam değerine oranı yer almaktadır:
‘Gider Türü 31.12.2015 31.12.2914
Fon yönetim Ücreti 0,0146 0,01460
Aracılık komisyon Gideri 0,0006 0,00066
Denetim Gideri 0,0000 0,00007
Saklama Gideri 0,0002 0,00027
Noter Gideri 0,0000 0,0000 1
SPK Ek Kayda Alma 0,0001 0.00011
Kamu Aydınlatma Platformu 0,0000 0,00002
Diğer Giderler 0,0000 0,00000
Toplam 0,0155 0,01575
Ci. Fon izahnamesi Sermaye Piyasası Kurulu’ndan alınan 04.05.2012 tarih ve 169/493 sayılı izin doğrultusunda kurulmuştur. Bu tür fonların varlık dağılımı önceden helirlenmez.
Fon‘itti Yatırını Stratejisi:
Değişen piyasa koşullarına göre Fon, portföyünün tamamını Yönetmelik’in katılım bankacılığı esaslarına uygun olan yatırım araçlarının tamamına veya bir kısmına yatıran ve sermaye kazancı elde etmeyi hedefleyen Fondur. Bu tür fonların varlık dağılımı önceden helirlenmez.
Fon porıföyünde Türkiye’de veya yurt dışında ihraç edilen faizsiz borçlanma enstrümanlarına. katılım bankacılığı esaslarına uygun hisse senetlerine, katılım hankalarında açılacak (kar ve zarara) katılım hesaplarına ve diğer faizsiz yatırım araçlarına yer verilir. Söz konusu varlık türlerinin fon portföyü içerisindeki dağılımı ise beklenen getiri ve risk analizleri doğrultusunda belirlenir.
C.6. Fon Kıstası: Fon, esnek fon olup kıstas ölçüsü bulunmamaktadır.
C.7. Emeklilik yatırım fonları her türlü kurumlar vergisi ve stopajdan mudur.
C.8. Portföy grubu tanımlanmamıştır.
C.9. PorttZiy sayısı geçerli değildir.
£rgoPortröy Yönetimi A.Ş. tarafından yönetilen
ASYA EMEKLİLİK VE HAYAT A.Ş.
BCYÜME AMAÇLI GRUP KATILIM ESNEK EMEKLİLİK YATIRIM FONU’NUN 1 OCAK -31 ARALIK 2015 DÖNEMİNE AİT PERFORMANS SUNUŞ RAPORU
C10. İşletim ücretleri, verEi, saklama ücretleri ve diğer faaliyet giderlerinin ortalama fon loplam değerine oranı C.4.
numaralı dipnotta açıklanmıştır. Dönemin faaliyet giderleri dağılımı ise aşağıdaki tahlodaki gibidir:
Yönetmelik(*) Madde-İŞ Uvannea Yapılan Faaliyet 31 Aralık 2015 31 Aralık 2014 Gderlcrı
1. İhraç İçin Ödenen Ücretler - -
2. Tescil ve İlan Giderleri - -
3, Aracılık Komisyonu Giderleri 55,256,54 41.889,79
4. Fon İşletim Ücretleri 1,462.794,39 920.296,12
5. Denetim Ücretleri 3.988,17 4.189,00
6. Vergi. Resim, Harç Giderleri 690,30 -
7, Saklama Hizmeti için Ödenen Ücretler 21.882,02 17.323,12
8. Noter Giderleri 90,55 787,14
9. SPK Ek Kayda Alma 11.501,74 6.863,75
10, Kamu Aydınlatma Platformu 1.168,20 1.320,00
Il. Diğer 109.91 2,97
Dönem Faaliyet Giderleri Toplamı 1.557.381,62 992.671,89
(*) 13.03.2013 tarih ı’e 28586 sayılı Resmi Gazete’de yayıınlanarak yürürlüğe giren “Emeklilik Yatıran Fonlarınnı Kıırıdıış ve Faallıerlerüıe llişkiıı Esaslar Hakkında Yöneınıellk
