1
Kayda Alma Belgesi Tarihi : 17.10.2003 Kayıt Belge No : EYF.35-1/1237 Kayıt Nedeni : İlk kayda alma
Allianz Hayat Ve Emeklilik A.Ş.
BÜYÜME AMAÇLI ESNEK EMEKLİLİK YATIRIM FONU İZAHNAMESİ
BU İZAHNAME EMEKLİLİK YATIRIM FONLARININ KAMUYU AYDINLATMA YÜKÜMLÜLÜKLERİ KAPSAMINDA DÜZENLENEN BİR BELGE OLUP, EMEKLİLİK ŞİRKETİNİN MERKEZI, BÖLGE MÜDÜRLÜKLERI, ŞUBELERİ, TEMSİLCİLİKLERİ VE İNTERNET SİTESINDE GÜNCELLENMİŞ OLARAK KATILIMCILARIN İNCELEMESİNE SUNULMAK VE KATILIMCININ TALEP ETMESİ HALİNDE ÜCRETSİZ OLARAK KENDİLERİNE VERİLMEK ÜZERE YETERLİ SAYIDA HAZIR BULUNDURULUR.
İZAHNAME ILE AÇIKLANAN KONULARDA ORTAYA ÇIKAN DEĞİŞİKLİKLER VE YENİ HUSUSLAR, EMEKLİLİK ŞİRKETİ TARAFINDAN SERMAYE PİYASASI KURULUNA BİLDİRİLMEK ZORUNDADIR.
DEĞİŞİKLİKLER VE YENİ HUSUSLAR, KURULUN ONAYI ALINMADAN İZAHNAMEDE DEĞİŞİKLİK YAPILARAK KATILIMCILARA AÇIKLANAMAZ VE UYGULAMAYA KONULAMAZ. KURULDAN ONAY ALINDIKTAN SONRA İZAHNAMEDEKI DEĞİŞİKLİKLER ONAY TARİHİNDEN İTİBAREN ALTI İŞ GÜNÜ İÇİNDE TİCARET SİCİLİNE TESCİL VE TÜRKİYE TİCARET SİCİLİ GAZETESİ’NDE İLAN EDİLİR.
İZAHNAMEDEKİ DEĞİŞİKLİKLER TİCARET SİCİLİNE TESCİL VE TÜRKİYE TİCARET SİCİLİ GAZETESİ’NDE İLANI MÜTEAKİP BU İZAHNAMENİN EKİ HALİNE GETİRİLİR. HER YILIN OCAK AYI İTİBARİYLE İZAHNAME DEĞİŞİKLİKLERİ TEKRAR TESCİL ETTİRİLMEKSİZİN TEK BİR METİN HALİNE GETİRİLEREK TASARRUF SAHİPLERİNE SUNULMAK ÜZERE TEKRAR BASTIRILIR.
BÖLÜM A : GENEL ESASLAR
I. İzahnamenin Amacı ve Kapsamı
Bu izahname Koç Allianz Hayat Ve Emeklilik A.Ş.tarafından “Koç Allianz Hayat ve Emeklilik A.Ş. Büyüme Amaçlı Esnek Emeklilik Yatırım Fonu” olarak kurulan ve Şirket'in ortaklık yapısındaki değişiklik sonucu Şirket ünvanının Allianz Hayat ve Emeklilik A.Ş. olarak değişmesi nedeniyle, Sermaye Piyasası Kurulu’ndan alınan 31/12/2008 tarih ve 15 – 1207 sayılı izin doğrultusunda ünvanı Allianz Hayat ve Emeklilik A.Ş. Büyüme Amaçlı Esnek Emeklilik Yatırım Fonu olarak değişen Fon paylarının Sermaye Piyasası Kurulu tarafından kayda alınmasına ilişkin olarak düzenlenmiş olup, katılımcıların fonun yatırım amaçları, stratejileri ve riskleri ile ilgili konularda bilgilendirilmelerine yönelik olarak hazırlanmıştır.
Fon paylarının kayda alınması Fon'a ve fon paylarına resmi teminat verilmesi şeklinde yorumlanamaz ve reklam amacıyla kullanılamaz.
II. Tanımlar
Bu izahnamede Allianz Hayat Ve Emeklilik A.Ş. “Şirket”, HSBC Portföy Yönetimi A.Ş. “Portföy Yöneticisi”, İMKB Takas Ve Saklama Bankası A.Ş., “Saklayıcı Kuruluş”, Allianz Hayat Ve Emeklilik A.Ş. Büyüme Amaçlı Esnek Emeklilik Yatırım Fonu “Fon”, Sermaye Piyasası Kurulu “KURUL”, 4632 sayılı Bireysel Emeklilik Tasarruf ve Yatırım Sistemi Kanunu “KANUN”, Sermaye Piyasası Kurulu’nun Emeklilik Yatırım Fonlarının Kuruluş ve Faaliyetlerine İlişkin Esaslar Hakkında Yönetmelik ile ek ve değişiklikleri ise
“YÖNETMELİK” olarak ifade edilecektir.
BÖLÜM B: FON İLE İLGİLİ BİLGİLER :
I.Tanıtıcı Bilgiler
1. GENEL BİLGİLER :
Fon’un Unvanı Allianz Hayat ve Emeklilik A.Ş. Büyüme Amaçlı Esnek Emeklilik Yatırım Fonu
Fon’un Türü Büyüme Amaçlı Esnek Emeklilik Yatırım Fonu
3 Fon Tutarı ve Pay
Sayısı
100.000.000.-TL (Yüzmilyontürklirası)- 10.000.000.000.- (Onmilyar) pay
Avans Tutarı 100.000.- TL(YüzbintürkLirası)
2.FONUN KURULUŞUNA İLİŞKİN BİLGİLER :
II.Fonun Yatırım Stratejilerine, Risklerine, Performansına, Harcamalara ve Fon Portföyüne İlişkin Bilgiler
1. Fonun Yatırım Stratejisi
Fon portföyünün tamamını değişen piyasa koşullarına göre Yönetmeliğin 5. maddesinde yer alan varlık türlerinin tamamına veya bir kısmına yatıran ve sermaye kazancı elde etmeyi hedefleyen fondur. Fonun stratejisi, uzun vadede ulusal piyasalardaki yatırım araçlarına sermaye kazancı elde etmek amacıyla portföy zamanlamasını efektif olarak kullanarak ve portföy alokasyonlarını değişen piyasa koşullarına uyarlayarak uzun vadeli yatırım yapmaktır.
Değişen piyasa koşullarına göre gerektiğinde risk düzeyini de artıran bir yatırım stratejisi uygulanmaktadır.
Fonun karşılaştırma ölçütü yoktur.
2. Muhtemel Riskler
Yatırım fonları, yapıları gereği yatırım yapılacak varlıklara, piyasalara ve sektörlere ait bir takım riskler taşımaktadırlar.
Yatırım fonlarının taşıdıkları bu riskler, uzman portföy yönetimi, risk-getiri analizleri, portföy çeşitlendirmesi, yatırım öncesi yapılan analizler, aktif portföy yönetimi ve iç kontrol sistemleri aracılığıyla ortadan kaldırılmaya çalışılmaktadır.
Fon portföyünün tamamını değişen piyasa koşullarına göre Yönetmeliğin 5. maddesinde yer alan varlık türlerinin tamamına veya bir kısmına yatıran ve sermaye kazancı elde etmeyi hedefleyen ESNEK fondur. Dolayısıyla, Fon için belirli bir varlık yapısı söz konusu olmamakta ve gerek olduğu düşünülen her durumda Fon’un portföy yapısı tamamen değişebilmektedir. Fon’un amacı para ve sermaye piyasalarında oluşan fırsatları katılımcı adına olabilecek en iyi şekilde değerlendirmek olup, bu amaca ulaşmak için piyasa verileri ve menkul kıymetlerle ilgili yapılan gerek temel, gerekse de kantitatif değerlendirme ve araştırmalar kullanılmaktadır. Fon’un tanımı itibariyle aktif olarak
TARİH NO Kuruluşa İlişkin Kurul Kararı 29.08.20
03
45 / 1052 Kuruluşa İlişkin Kurul İzni 04.09.20
03
KYD – 385
Fon İçtüzüğü Tescili 09.09.20
03
24328 – 2003 Fon İçtüzüğü’nün Türkiye Ticaret Sicili
Gazetesi’nde İlanı
12.09.20 03
5884
yönetileceği açıktır. Fon, her ne kadar kısa vadede portföy yapısını değiştirebilse de yatırım vadesi kesinlikle orta-uzun vadedir
Piyasa ve Yoğunlaşma Riski : Esnek emeklilik fonu, adından da anlaşılacağı üzere, varlık yapısını piyasaların ve konjonktürün gerektirdiği şekilde son derece hızlı ve ani şekilde değiştirmeye müsait bir yapıya sahip olan ve aktif portföy yönetimi tarzıyla yönetilen bir fondur. Esnek emeklilik fonu, aynı zamanda, içtüzük ve Kanun itibariyle Türk piyasalarında ihraç edilmiş sermaye piyasası araçlarına çeşitlendirme yoluyla veya fırsat görüldüğünde Yönetmelikte belirtilen sınırlamalara bağlı kalmak kaydıyla varlıklarının tamamını yatırabilen bir fondur. Fon’un gerekli gördüğünde yatırımlarını tek bir piyasaya kaydırabilme kabiliyeti yoğunlaşma riskini beraberinde getirmekte olsa da, menkul kıymet çeşitlendirmesi ile bu riskin azaltılması planlanmaktadır.
Döviz Riski : Yatırımların ağırlıklı olarak Türk Lirası cinsinden olması, Fon’u döviz riskine karşı açık bırakmaktadır.
Karşı Taraf Riski: Fon’un belirli bir oranda sabit getirili borçlanma araçlarına yatırım yapacak olması, yatırım yapılan kurumun iflası durumunda karşı taraf riskini ortaya çıkarabilmektedir. Bu durum, ağırlığın devlet borçlanma senetlerine verilmesiyle minimize edilebilmektedir. Sabit getirili borçlanma araçlarına yatırımda devlet kağıtlarının seçilmesi bu riski teorik olarak sınırlamaktadır.
Faiz Riski : Sabit getirili borçlanma araçlarına da yatırım yapabilen Fon, piyasadaki faiz oranlarının dalgalanması karşısında da faiz riskine maruz kalacaktır. Bu ve diğer risklerin minimize edilebilmesi için portföy çeşitlendirmesi ilkesi doğrultusunda hareket edilmesi planlanmaktadır
Fonun yatırım anlayışı; öngörülen riskler gözönünde bulundurularak optimum getiriyi sağlamak amacıyla, temel, kantitatif, teknik, makro ve mikro analizlerle fon portföyünün aktif yönetimidir. Operasyon ve Portföy Yönetimi faaliyetlerinin ayrılığı ile uygulanan diğer iç kontrol sistemleri oluşabilecek şirket içi riskleri de ortadan kaldırmaya yönelik tedbirlerdir.
Uzman portföy yönetimi ve fon portföyünün aktif yönetimiyle yatırım fonlarının yapıları gereği taşıdıkları riskler en aza indirilmeye çalışılmaktadır.
3. Fon Portföyünde Yer Alacak Para ve Sermaye Piyasası Araçları
Fon yönetiminde, değişen piyasa koşullarına göre Yönetmeliğin 5.
maddesinde yer alan varlık türlerinin tamamına veya bir kısmına yatırılması ve sermaye kazancı elde edilmesi hedeflendiğinden ilgili Yönetmelik hükümleri saklı kalmak üzere aşağıdaki varlık yatırım sınırlamalarına uyulur .
VARLIK TÜRÜ EN AZ % EN ÇOK %
Türk Hisse Senetleri 0 100
5
Devlet İç Borçlanma Senetleri 0 100
Yabancı Borçlanma Senetleri 0 50
Yabancı Hisse Senetleri 0 50
Türk Özel Sektör Borçlanma Senetleri 0 100
Ters Repo 0 100
Repo 0 10
Vadeli Mevduat (TL) 0 20
Vadesiz Mevduat (TL) 0 10
Vadeli Mevduat (Döviz) 0 20
Vadesiz Mevduat (Döviz) 0 10
Borsa Para Piyasası İşlemleri 0 20
Yatırım Fonu Katılma Payları 0 10
Gayrimenkule Dayalı Sermaye Piyasası Araçları 0 100
Opsiyon Sözleşmeleri 0 20
Gelir Ortaklığı Senetleri 0 20
Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler 0 100
Vadeli İşlemler Sözleşmeleri 0 20
Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı 0 20
Fon portföyüne riskten korunma ve/veya yatırım amacıyla döviz, kıymetli madenler, faiz, finansal göstergeler ve sermaye piyasası araçları üzerinden düzenlenmiş opsiyon sözleşmeleri, forward, finansal vadeli işlemler ve vadeli işlemlere dayalı opsiyon işlemleri dahil edilebilir. Vadeli işlem sözleşmeleri nedeniyle maruz kalınan açık pozisyon tutarı fon toplam değerini aşamaz.
Portföye alınan vadeli işlem sözleşmelerinin fonun yatırım stratejisine ve karşılaştırma ölçütüne uygun olması zorunludur.
4. Fonun Harcamalarına İlişkin Bilgiler
4.1. Fon Malvarlığından Yapılabilecek Harcamalar
Fon malvarlığından aşağıda belirtilenler dışında harcama yapılamaz.
a) İhraç için ödenen kanuni ücret,
b) Mevzuat gereği yapılması zorunlu tescil ve ilan giderleri,
c) Fon portföyünün yönetimi ile ilgili emeklilik şirketine ödenecek fon işletim giderleri,
d) Portföydeki varlıkların veya bunları temsil eden belgelerin nakil veya nakle bağlı sigorta ücretleri, e) Portföydeki varlıkların saklanması hizmetleri için
ödenen ücretler,
f) Varlıkların nakde çevrilmesi ve transferinde ödenen ücretler,
g) Alınan kredilerin faizi,
h) Portföye alımlarda ve portföyden satımlarda ödenen komisyonlar,
i) Fonun mükellefi olduğu vergi ödemeleri,
j) Bağımsız denetim kuruluşlarına ödenen denetim ücreti, k) Kurulca uygun görülecek diğer harcamalar.
4.2. Fon İşletim Ücretinin Hesaplanma Yöntemi
Yönetmeliğin 25inci maddesinde yer alan esaslara göre hesaplanan fon portföy değerine, hazır değerler ile alacakların eklenmesi ve borçları düşülmesi suretiyle fon net varlık değerine ulaşılır. Her gün için fon net varlık değerinin %0,0075 (yüzbindeyedinoktabeş)’ sından oluşan fon işletim ücreti tahakkuk ettirilir ve bu ücret her ay sonunu izleyen bir hafta içinde ilgili taraflara ödenir. . Söz konusu ücret Şirket ve Portföy Yöneticisi arasında Portföy Yönetim Sözleşmesi esaslarına göre paylaştırılır. Bu oran yıllık olarak ortalama net varlık değerinin %2.74(Yüzdeikinoktayetmişdört) oranında fon işletim ücreti ödenmesi anlamına gelmektedir.
BÖLÜM C : EMEKLİLİK ŞİRKETİ İLE PORTFÖY YÖNETİMİ VE SAKLAMA HİZMETİNE İLİŞKİN BİLGİLER
I. Emeklilik Şirketi ile İlgili Bilgiler :
Şirket, fon kurucusu olarak riskin dağıtılması ve inançlı mülkiyet esaslarına göre, fonun belge sahiplerinin haklarını koruyacak şekilde yönetim ve temsilinden sorumludur.
Şirket’e ilişkin bilgiler aşağıda verilmiştir :
a. Kuruluş İzin Tarihi ve No : 03/12/2002 - 77942 b. Faaliyet İzin Tarihi ve No : 01/08/2003-
B.02.1.HM.0.SGM.0.2.3.1/47654
c. Merkez Adresi : Kısıklı Cad.No.13 Altunizade/İSTANBUL
d. Telefon No : (0216) 556 66 66 e. Faks No : (0216) 556 67 77 f. E-Posta : Info@allianz.com.tr g. Internet Adresi : www.allianz.com.tr
Şirket’in ortaklık yapısındaki değişikliğe bağlı olarak, Hazine Müsteşarlığı’nın 12/08/2008 tarih ve 36616 sayılı izni ile Şirket’in Koç Allianz Hayat ve Emeklilik A.Ş. olan ünvanı Allianz Hayat ve Emeklilik A.Ş. olarak değiştirilmiş olup; ünvan değişikliğine ilişkin ana sözleşme tadil metni 06/01/2009 tarihinde Ticaret Sicili’ne tescil ve 09/01/2009 tarih ve 7224 sayılı TTSG’de ilan edilmiştir.
7
GENEL MÜDÜRLÜK
ALLIANZ HAYAT VE EMEKLİLİK A.Ş.
Bağlarbaşı Kısıklı Cad. No:13 Altunizade 34662 İstanbul
Tel: (0216) 556 66 66 Faks: (0216) 556 67 77
www.allianz.com.tr
allianz.musterihizmetleri@allianz.com.tr
İstanbul / Anadolu Bölge Müdürlüğü Batı İstanbul ve Trakya Bölge Müdürlüğü Yönetici: Onur Kırcı
Onur.Kirci@allianz.com.tr Bağlarbaşı Kısıklı Cad. No:13 Altunizade 34662 İstanbul Tel: (0216) 556 66 66 Faks: (0216) 556 67 77
Yönetici: Berna Boztepe berna.boztepe@allianz.com.tr Sipahioğlu Cad. No:2
Yeşilyurt İş Merkezi Kat:3 Daire:6 34149 Yeşilyurt İstanbul
Tel: (0212) 468 02 50 Pbx Faks: (0212) 573 86 13 İstanbul Avrupa Bölge Müdürlüğü Ege Bölge Müdürlüğü Yönetici: Fatih Aygün
fatih.aygun@allianz.com.tr Bağlarbaşı Kısıklı Cad. No:13 Altunizade 34662 İstanbul Tel: (0216) 556 66 66 Faks: (0216) 556 67 77
Yönetici: Murat Coşkun murat.coskun@allianz.com.tr
Akdeniz Cad.Birsel İş Merkezi No:14/3 Pasaport 35310 İzmir
Tel: (0232) 498 34 00
Faks: (0232) 445 54 69 - 441 99 86
İç Anadolu Bölge Müdürlüğü Güney Doğu Anadolu Bölge Müdürlüğü Yönetici: Aykut Özalp
aykut.ozalp@allianz.com.tr Tunus Cad. No:42/3-5 Kavaklıdere 06680 Ankara Tel: (0312) 457 30 00 Pbx
Faks: (0312) 468 47 92 - 466 47 01
Yönetici: Vural Gür vural.gur@allianz.com.tr
Atatürk Cad. Kemal Özülkü İş Merkezi K:4 D:24-23 Seyhan 01120 Adana
Tel: (0322) 455 31 00 Pbx
Faks: (0322) 453 84 13 - 459 26 14 - 459 33 63
Marmara Bölge Müdürlüğü Batı Karadeniz Bölge Müdürlüğü Yönetici: Cüneyt Ersun
cuneyt.ersun@allianz.com.tr
Atatürk Cad.İskender İş Merkezi No:43/2-7 Osmangazi 16080 Bursa
Tel: (0224) 294 84 00 Pbx
Faks: (0224) 225 16 35 - 223 50 03
Yönetici: Baran Yaşarakıncı baran.yasarakinci@allianz.com.tr Karabaş Mahallesi Hafız Binbaşı Caddesi İgsaş Vakfı İş Merkezi No:1 41300 İzmit-Kocaeli
Tel: (0262) 317 38 00 Faks: (0262) 331 14 34 Akdeniz Bölge Müdürlüğü Karadeniz Bölge Müdürlüğü Yönetici: Ali Demirel
ali.demirel@allianz.com.tr
Mehmetçik Mahallesi Aspendos Bulvarı No:79/6 07200 Muratpaşa-Antalya
Tel: (0242) 249 83 00 Pbx
Faks: (0242) 311 09 76 / 0242 ? 311 80 76
Yönetici: Olcayto Çakır olcayto.cakir@allianz.com.tr
Atatürk Bulvarı No:38 Çenesizler Han K:6 55030 Samsun
Tel: (0362) 311 35 00 Faks: (0362) 431 24 02 Doğu Anadolu Bölge Müdürlüğü
Yönetici: Erdal Ayyıldız erdal.ayyildiz@allianz.com.tr
Hükümet Arkası Ferhadiye Mh. Üstün Apt.
K:1 D:1 44200 Malatya Tel: (0422) 323 33 60 Pbx Faks: (0422) 324 06 94
II. Portföy Yönetim Hizmeti :
Fon portföyünün yönetilmesi konusunda HSBC PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş.’nden portföy yönetim hizmeti alınır ve fon portföyü emeklilik şirketi ile portföy yöneticisi arasında yapılan portföy yönetim sözleşmesi çerçevesinde yönetilir.
Portföy yöneticisine ilişkin bilgiler aşağıda verilmiştir :
a. Kuruluş İzin Tarihi ve No : 30/05/2003 tarih ve 28/632 sayılı SPK kararı b. Faaliyet Yetki Belgesi Tarihi ve No : 06/02/2004 PYŞ/PY/23-18
c. Merkez Adresi : Esentepe Mah. Büyükdere Cad. No:128 34394 Şişli – İSTANBUL
d. Telefon No : 0212-376 46 00
e. Faks No : 0212- 336 24 72
f. E-Posta : hsbc.pys@hsbc.com.tr
g. Internet Adresi : http://www.hsbc.com.tr/tr/portfoy/
HSBC Portföy Yönetimi A.Ş. ilgili mevzuata ve fon içtüzüğünde belirtilen amaç, strateji ve portföy sınırlamalarına uygun olarak fon portföyüne alınacak varlıkların seçilmesine ilişkin kararları verecek ve alım satım işlemlerinin gerçekleştirilmesini sağlayacaktır. HSBC Portföy Yönetimi A.Ş. farklı kurumların araştırmalarından faydalanabilecek ancak portföy yönetimine ilişkin kararların verilmesinde tek yetkili olacak, başka bir kurumdan portföy yönetimi hizmeti almayacaktır. İzahname’nin 4.2. maddesinde belirtildiği üzere HSBC Portföy Yönetimi A.Ş. bu hizmet karşılığında, Portföy Yönetim Sözleşmesi esaslarına göre ücret alacaktır.
Portföy yönetimine ilişkin ilke ve esaslar mevzuatta ayrıntılı olarak belirtilmekte olup, portföy yönetimi sırasında uyulacak olan bu kurallar, riskin dağıtılmasını, çıkar çatışmalarının önlenmesini, işlemlerin şeffaf bir şekilde ve piyasa koşullarına uygun olarak gerçekleştirilmesini ve fon adına yapılacak işlemlerde gerekli dikkat ve özenin gösterilmesini sağlamayı amaçlamaktadır.
HSBC Portföy Yönetimi A.Ş.’nde fon portföyünün yönetiminde görev alacak portföy yöneticilerine ilişkin bilgiler aşağıda verilmektedir.
Portföy Yöneticileri Görevi Son 5 Yılda Yaptığı İşler
Ömer Gencal CIO 2008- Genel Müdür Yrd./CIO – HSBC Portföy Yönetimi A.Ş.
2004- 2008 Müdür – Alternatifbank- Hazine Departmanı 2002- 2004 Direktör – Global Menkul Değerler-Portföy Yönetimi
1995- 2002 Direktor - West LB AG Istanbul-Hazine Depertmanı
1994 -1995 Müdür Yrd. – Chase Manhattan NA – Hazine Departmanı
1992 -1994 Senior Dealer, Impeks Bank- Hazine Departmanı 1990 -1992 Dealer – Dışbank – Hazine Departmanı
Ercan Güner A Tipi ve Korumalı Yatırım Fonları
HSBC Portföy Yönetimi A.Ş., A Tipi ve Korumalı Yatırım Fonları Müdür (Nisan 2008-Devam)
Akdede Group
Finansal Koordinatör (Haziran 2004 – Ocak 2008)
Yapı Kredi Yatırım A.Ş., ve Yapı Kredi Portföy Yönetimi A.Ş.
Portföy Yöneticisi ( Ekim 1999 - Mayıs 2004)
Yapı Kredi Bankası A.Ş. Menkul Kıymetler Bölümü veYapı Kredi Yatırım A.Ş.
Borsa Seans Uzmanı (Temmuz 1995 – Ekim 1998) Yapı Kredi Bankası A.Ş. Menkul Kıymetler Bölümü, Yatırım Uzmanı (Haziran 1992- Temmuz 1994)
9 Çağrı Özel Sabit Getirili
Menkul Kıymetler Müdür
HSBC Portföy Yönetimi A.Ş. - Sabit Getirili Menkul Kıymetler Müdür Mart 2010 - devam
HSBC Portföy Yönetimi A.Ş. - Fon Yöneticisi Şubat 2004 - Mart 2010
HSBC Yatırım Menkul Değerler A.Ş. - Fon Yöneticisi Eylül 2001 - Şubat 2004
Demir Yatırım Menkul Değerler A.Ş. - Fon Yöneticisi Ağustos
2000 - Eylül 2001
III. Saklama Hizmeti :
1. Saklayıcı Kuruluşlar :
Saklama hizmeti verecek saklayıcı kuruluş İMKB Takas ve Saklama Bankası A.Ş.’dir. Türkiye’de Takasbank’ın saklama hizmeti verdiği para ve sermaye piyasası araçları fon adına İMKB Takas ve Saklama Bankası A.Ş. nezdinde saklanır. Takasbank ile ilgili irtibat bilgileri aşağıda verilmektedir.
a. Merkez Adresi : Abide-i Hürriyet cad.MecidiyeköyYolu Sok.
No:286 Şişli / İSTANBUL b. Telefon No : (0212) 315 25 25 c. Faks No : (0212) 315 22 17 d. E-Posta : dbank@takasbank.com.tr e. Internet Adresi : www.takasbank.com.tr
2. Katılımcıların Saklama Hesaplarına İlişkin Bilgiler
Katılımcılar, bireysel emeklilik hesabı açılışı sırasında Şirket. tarafından kendilerine verilecek olan şifreyi kullanarak (daha önce hisse senedi alım satım işlemi yapmış olan katılımcılar Takasbank tarafından kendilerine verilmiş olan şifreleri kullanılabilirler) internet, telefon ya da fax aracılığı ile sahip oldukları fon paylarını adet bazında öğrenebileceklerdir.
Katılımcıların saklayıcı nezdindeki bireysel fon hesaplarına ulaşabilecekleri internet adresi, telefon ve faks numaraları aşağıda belirtilmiştir.
a. Internet adresi : www.takasbank.com.tr (takasnet menüsü) b. Telefon No : (0 212) 315 22 22
c. Fax No : (0 212) 315 22 23
BÖLÜM D : FONUN ORGANİZASYON YAPISI HAKKINDA BİLGİLER:
I. Fon Kurulu Üyeleri
Şirket, kurduğu fonlarla ilgili işlemlerin takibi ve raporlaması amacıyla aşağıda isimleri bulunan üyelerden oluşan Fon Kurulu’ nu oluşturmuştur.
Fon Kurulu Üyeleri Görevi Son 5 Yılda Yaptığı İşler İş Tecrübesi
Solmaz ALTIN Fon Kurulu
Başkanı
1996 - 1998 Citibank Tüketici Kredileri Analisti
1998 - 2000 Dresdner Bank Bireysel Brokerlik Yöneticisi
2000 - 2004 PwC Consulting / IBM BCS Kıdemli Danışman
2004 - 2007 KPMG DTG AG Finansal Risk Yönetimi Direktörü
2007 - 2009 KPMG Türkiye Finansal Risk Yönetimi Direktörü
2009 - 2010 Allianz Sigorta A.Ş. Risk Direktörü
2010 - ... Allianz Sigorta A.Ş. Mali İşler Direktörü
15 yıl
Ömür ŞENGÜN Fon Kurulu
Üyesi
1991 - 2003 Koç Allianz Hayat Sigorta A.Ş.
Genel Müdür Yardımcısı – Aktüer
2003 -2008 Koç Allianz Hayat ve Emeklilik A.Ş. Genel Müdür Yardımcısı – Aktüer 2008-… Allianz Hayat ve Emeklilik A.Ş.Genel Müdür Yardımcısı-Aktüer
34 yıl
Burcu UZUNOĞLU Fon Kurulu Üyesi
2000-2003 Finansbank A.Ş.- Genel Müdürlük / Uzman
2003-2010 İş Portföy Yönetim A.Ş.-Müdür Yardımcısı
2010- ... Allianz Hayat ve Emeklilik A.Ş.
Yatırım Yönetimi Grup Müdürü
11 yıl
Ömer Rıfat Gencal Fon Kurulu Üyesi
1995-2002 West LB AG Hazine Müdürü Temmuz 2002-Ekim 2002 Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu Koordinatör
2002-2004 Global Menkul Değerler Proje Müdürü
2004-2008 Alternatifbank A.Ş. Hazine Pazarlama Müdürü
2008-… HSBC Portföy Yönetimi A.Ş. CIO
21 yıl
Fon Kurulu, Şirket’i temsilen Mali İşler’den sorumlu Genel Müdür Yardımcısı, Hayat ve Emeklilik’ten sorumlu Genel Müdür Yardımcısı, Fon Yönetimi ve Finansman Müdürü, Portföy Yönetim
11
Şirketini temsil eden veya sermaye piyasalarında tecrübeli Şirket dışından bir üyenin katılımı ile en az 4 üyeden oluşur.Fon Kurulu üyelerinin Yönetmelik’de belirtilen nitelikleri taşımaları zorunludur.
Fon Kurulu üyelerinin ataması için Yönetim Kurulu Kararı gereklidir. Yönetim Kurulu tarafından aksi kararlaştırılmadıkça üyeler süresiz olarak seçilirler.
Fon Kurulu üyelerinden herhangi birinin ayrılması halinde, Yönetim Kurulu tarafından bir ay içerisinde yeni üye ataması yapılır.Üye sayısının 3’ün altına düşmesi halinde, Yönetim Kurulu yeni üye ataması için derhal karar alır.
Fon Kurulu’nun görev ve sorumlulukları şunlardır:
1) Fon faaliyetlerinin, şirketin genel yönetim stratejilerine ve politikalarına uygun olarak düzenli, verimli ve etkin bir şekilde ilgili mevzuat, fon içtüzüğü ve izahnamedeki esaslar çerçevesinde yürütülmesi;
2) Fonun muhasebe, belge ve kayıt sisteminin uygun şekilde tutulması;
3) Fon adına yapılacak sözleşmelerin ilgili mevzuata uygun şekilde hazırlanması;
4) Fon portföyünün mevzuata uygun şekilde değerlenmesi ve birim pay değerinin doğru şekilde hesaplanması;
5) Fon ile ilgili mali tablo ve raporların hazırlanması;
6) Fon performansının takip edilmesi;
7) Fon içtüzük değişikliklerine ilişkin karar alınması;
8) Mevzuat gereği veya şirketin talebi ile ilgili olarak yapılması gereken içtüzük ve izahname değişikliklerinin katılımcılara ilgili düzenlemelerde öngörülen süreler içerisinde duyurulması;
9) Kamuyu aydınlatma belgelerinin mevzuata uygun şekilde hazırlanması;
10) Fonun faaliyetlerine ilişkin olarak günlük, üç aylık ve yıllık raporların hazırlanması;
11) Yönetmeliğin 27 nci maddesi kapsamında belirtilen olağanüstü durumlarla ilgili karar alınması;
12) İç kontrol sisteminin oluşturulması;
13) Fon adına yapılan işlemlerin, fon kurulu karar defterlerine kaydedilmesi.
Kurul, olağanüstü durumlar dışında, her 3 ayda bir toplanır.
Kararlar üye çoğunluğu ile alınır.
Savaş, doğal afetler, ekonomik kriz, iletişim sistemlerinin çökmesi, portföydeki varlıkların ilgili olduğu piyasanın kapanması, bilgisayar sistemlerinde meydana gelebilecek arızalar, şirketin mali durumunu etkileyebilecek önemli bir bilginin ortaya çıkması gibi olağanüstü durumların meydana gelmesi halinde, değerleme esaslarının tespiti hususunda Fon Kurulu karar alabilir.Bu durumda değerleme esasları, gerekçeli olarak Fon Kurulu karar defterine yazılarak, Kurula ve saklayıcıya bildirilir.
Yukarıda belirtilen olağanüstü durumların varlığı halinde Fon Kurulu kararı ile en seri haberleşme vasıtası ile saklayıcıya, Kurul’a ve Müsteşarlı’ğa bildirilmek koşuluyla birim pay değeri hesaplanmayabilir ve bu durumlar ortadan kalkıncaya kadar payların alım satımları durdurulabilir veya alım satım talepleri Fon Kurulu’nca belirlenen esaslar çerçevesinde kısmen karşılanabilir.
II. Fon Denetçileri
Fon Denetçileri, Fonun faaliyetlerinin verimliliğinin ve etkinliğinin, finansal ve idari konulara ait bilgilerin güvenilirliğinin ve zamanında elde edilebilirliğinin sağlanmasını, fon faaliyetlerinin ilgili mevzuata, emeklilik sözleşmelerine, fon içtüzüğüne, izahnameye uygun yürütülmesini, hata, hile ve usulsüzlüklerin önlenmesini ve tespitini, muhasebe kayıtlarının doğru ve eksiksiz olmasını ve finansal bilgilerin doğru ve güvenilir olarak zamanında hazırlanmasını temin etmek amacıyla oluşturulmuş, iç kontrol prosedürünü uygulayan aşağıda isimleri verilmiş kişidir.
Fon Denetçil eri Adı /Soyadı
Son 5 Yılda Yaptığı İşler (Yıl-Şirket-Mevki)
İş Tecrübes i (Yıl)
Feral Sunar
2003 -2007 Koç Allianz Hayat ve Emeklilik A.Ş İç Denetim Departmanı –Uzman
2007 -2008 Koç Allianz Hayat ve Emeklilik A.Ş İç Denetim Departmanı Yöneticisi
2008 -2010 Allianz Hayat ve Emeklilik A.Ş İç Denetim Departmanı –Müdür
2008 -2011 Allianz Hayat ve Emeklilik A.Ş İç Denetim Departmanı –Grup Müdürü
14 yıl
III. Fon ile İlgili Operasyonel İşlemlerle Görevli Kişiler
Allianz Hayat ve Emeklilik A.Ş.’de Fon ile İlgili Operasyonel Konularda Görevli Personel
Görevi Son 5 Yılda Yaptığı İşler İş Tecrübesi
Burcu UZUNOĞLU Fon Müdürü 2000-2003 Finansbank A.Ş.- Genel Müdürlük / Uzman 2003-2010 İş Portföy Yönetim A.Ş.-Müdür Yardımcısı
11 yıl
13
2010- ... Allianz Hayat ve Emeklilik A.Ş. Yatırım Yönetimi Grup Müdürü F.Azade ONAN Fon Hizmet Birimi
Uzmanı
1998 - 2000 Tekstilbank – Pazarlama Departmanı MT 2000 - 2003 Koç Allianz Hayat Sigorta A.Ş. Finansman ve Fon Yönetimi Yönetmen Yardımcısı 2003 -2005 Koç Allianz Hayat ve Emeklilik A.Ş. Finansman Departmanı Fon Hizmet Birimi Yönetmen Yardımcısı
2005 -2008 Koç Allianz Hayat ve Emeklilik A.Ş. Finansman Departmanı Fon Hizmet Birimi Uzmanı
2008 -… Allianz Hayat ve Emeklilik A.Ş. Yatırım Yönetimi Departmanı Fon Hizmet Birimi Uzmanı
12 yıl
Caner Şevki Ohri Fon Hizmet Birimi Yetkilisi
2011 -… Allianz Hayat ve Emeklilik A.Ş. Yatırım Yönetimi Departmanı Fon Hizmet Birimi Yetkilisi
HSBC Yatırım Menkul Değerler A.Ş.’ de Fon ile İlgili Operasyonel Konularda Görevli Personel
Görevi Son 5 Yılda Yaptığı İşler İş
Tecrübesi
Sevda Arslan Fon Hizmet Birimi Müdürü
1995-1997 İnterbank-İnteryatırım Uzman Yardımcısı
1997-1998 Emlak Menkul Değerler A.Ş. Uzman 1998-1999 Bayındır Menkul Değerler A.Ş. Yetkili 2000-...HSBC Yatırım Menkul Değerler A.Ş. Birim Yöneticisi
16 yıl
Burak Özman Fon Muhasebecisi 1997-2000 Vestel Pazarlama A.Ş. Muhasebe 2000-... HSBC Yatırım Men. Değ. A.Ş. Fon Operasyon
14 yıl
Murat Karakaş Fon Takas
Sorumlusu
1996-1998 TEB A.Ş. Hazine Operasyon 1998-2000 EGS Yatırım Operasyon
2000-... HSBC Yatırım Men. Değ. A.Ş. Yatırım Fonları Operasyon
15 yıl
Sankur Gürener Fon Müdür Yardımcısı
1996-2006 Türkiye İş Bankası A.Ş. Menkul Kıymetler Müdürlüğü Kıdemli Memur 2006-... HSBC Portföy Yönetimi A.Ş. Müdür Yardımcısı
15 yıl
Nalan Altın Fon Takas ve Muhasebe
1997-... HSBC Yatırım Men. Değ. A.Ş. Fon Operasyon
14 yıl
Yardımcısı Zeynep Özkılınç Fon Takas ve
Muhasebe Yardımcısı
2010-... HSBC Yatırım Men. Değ. A.Ş. Yönetmen Yardımcısı
1 yıl
IV. Görev Tanımlarına İlişkin Bilgiler
Görev Görev Tanımı
Fon Müdürü Bireysel Emeklilik Sistemi ile igili iş akışının sürekliliğini sağlamak, Fon Hizmet Birimi çalışanlarının yaptıkları işlemlerin günsonu kontrollerini kendisine sunulan çeşitli raporlara dayanarak yapmak, Fon Kurulu’na ve üst yönetime yollanacak raporların hazırlanmasında yöntem ve içerik belirleyerek koordinasyon sağlamak.
Fon Müdür Yardımcısı
Gün içinde yapılan işlemler sonunda oluşturulan fon portföy tabloları ve fiyatlandırmayı kontrol etmek, fiyatın doğru ve vaktinde ilan edilmesini sağlamak, SPK ve üst yönetime yollanan raporların doğruluğunu kontrol etmek, yatırım fonu işlemleri ile muhasebe kayıtlarının doğruluğunu kontrol etmek, denetim raporlarının doğru hazırlanmasını sağlamak.
Fon
Muhasebecisi
Fon raporlarının nakit giriş çıkışını kontrol etmek, Şirket’ten FTP ile otomatik olarak bildirilen fon alış satış emirleri doğrultusunda fon nakit akış tablosunu güncelleyerek Portföy Yöneticisi’ne bildirmek. Portföy Yöneticisi’nin bildirdiği fon bazında günlük işlemler doğrultusunda portföy değerlerini güncellemek, fon birim fiyatlarını hesaplamak, ilgili taraflara iletmek, muhasebe kayıtlarını oluşturmak, SPK ve üst yönetime yollanacak raporları hazırlamak
Fon Takas Sorumlusu
İMKB Takas ve Saklama Bankası A.Ş. nezdinde Emeklilik Yatırım Fonu işlemlerinin varlık türleri ve portföy değerlemeleriyle ilgili bildirimler ile fon işlemleri ile ilgili sözleşme ve hesap bildirimlerini yapmak, depo bakiyelerinin kontrolünü yapmak, fon bazında günlük işlemler doğrultusunda portföy değerlerini güncellemek, fon birim fiyatlarını hesaplamak
Fon Takas ve Muhasebe Yardımcısı
İMKB Takas ve Saklama Bankası A.Ş. nezdinde Emeklilik Yatırım Fonu işlemlerinin varlık türleri ve portföy değerlemeleriyle ilgili bildirimler ile fon işlemleri ile ilgili sözleşme ve hesap bildirimlerini yapmak , depo bakiyelerinin kontrolünü yapmak, fon bazında günlük işlemler doğrultusunda portföy değerlerini güncellemek, fon birim fiyatlarını hesaplamak, Kanuni defterlerin basımını ve dosyalanmasını sağlamak.
15 Fon Hizmet
Birimi Yetkilisi
Banka pozisyonunu çıkararak, fon bazında gerekli virman ve EFT’leri yapmak, FTP ile otomatik olarak transfer olan; fon portföyüne, günlük birim pay fiyatı hesaplamasına ve portföy değerlemesine ilişkin verileri, manuel olarak hazırlanan yada sisteme tanımlatılarak otomatik olarak alınan raporlar ile İMKB Takas ve Saklama Bankası A.Ş.’nin sisteminden alınan bildirim raporlarını içtüzük, izahname, yönetmelik ve mevzuata uygunluk açısından kontrol ederek, Fon Müdürü’ne raporlamak. Katılımcı bazında hesap değişimleri, Kıymet Virmanı işlemleri (katılımcı bazında yatırılan katkı payları karşılığında alınan fonların bildirimi) ile Müşteri Kimlik ve Adres Bildirimlerini leaseline sistemi aracılığıyla İMKB Takas ve Saklama Bankası A.Ş.’ne transfer etmek, Fon Kurulu’na ve üst yönetime yollanacak raporları hazırlamak.
V. Fonun Organizasyonunda Yer Alan Kişiler ile Fon ile İlgili Kişi ve Kuruluşlar Arasındaki İlişkiler
Fon personeli, fon kurulu üyeleri ve fon denetçisi ile, emeklilik şirketi ya da portföy yönetim şirketinin yöneticileri ile çalışanları arasında istihdam, sermaye veya ticari anlamda doğrudan veya dolaylı bir ilişki ve eş dahil üçüncü dereceye kadar kan veya sıhri hısımlık bulunmamaktadır.
BÖLÜM E : FİNANSAL BİLGİLER
I. Fon Portföyünün Oluşumu ve Dağılımı
Fon portföyünün oluşturulmasına 17/09/2003 tarihinde başlanmış olup 17/09/2003 tarihinde avansın tamamen kullanılmasıyla fon portföyünün oluşumu tamamlanmıştır. 02/01/2009 tarihi itibariyle portföy yapısı aşağıda verilmiştir;
Menkul Vade Menkul Nominal Günlük Toplam Grup Toplam Kıymet Tarihi Tanımı Değ./Kontrat Birim Değer % %
Sayısı Değer
A.HİSSE
SENEDİ
AKBNK 0.22 4.820 1.04 %0.00 %0.00
AKBNK 50,000.00 4.820 241,000.00 %8.43 %1.36 Ara Toplam AKBNK 50,000.22 241,001.04 %8.43 %1.36 AKGRT 50,000.00 2.780 139,000.00 %4.86 %0.79 AYGAZ 54,830.94 2.040 111,855.11 %3.91 %0.63
DGGYO 0.98 0.460 0.45 %0.00 %0.00
DOHOL 0.65 1.040 0.68 %0.00 %0.00
DYHOL 0.13 0.680 0.09 %0.00 %0.00
GARAN 100,000.00 2.640 264,000.00 %9.23 %1.49
HURGZ 0.25 0.680 0.17 %0.00 %0.00
ISCTR 120,000.00 4.120 494,399.98 %17.29 %2.80 ISGYO 200,000.00 0.710 142,000.00 %4.96 %0.80
KCHOL 70,000.47 2.610 182,701.22 %6.39 %1.03
MIGRS 0.01 13.860 0.15 %0.00 %0.00
SAHOL 55,000.00 3.390 186,450.00 %6.52 %1.06 SELEC 72,351.00 1.330 96,226.83 %3.36 %0.54
SISE 0.97 1.100 1.07 %0.00 %0.00
TCELL 0.15 8.740 1.32 %0.00 %0.00
TEBNK 200,000.00 0.830 166,000.00 %5.80 %0.94 THYAO 50,000.00 5.730 286,500.00 %10.02 %1.62 TOASO 102,151.22 1.200 122,581.47 %4.29 %0.69 TTKOM 22,979.00 3.490 80,196.71 %2.80 %0.45 TUPRS 8,000.00 15.930 127,440.00 %4.46 %0.72 VAKBN 95,000.52 1.220 115,900.63 %4.05 %0.66 YKBNK 49,476.14 2.100 103,899.90 %3.63 %0.59
Toplam 1,299,792.64 2,860,156.82 %16.19
GRUP
TOPLAMI 1,299,792.64 2,860,156.82 %16.19
B.BORÇLANMA
SENETLERİ
DEVLET
TAHVİLİ 08/04/09 TRT080409T17 24,567.00 96.192 23,631.49 %0.24 %0.13 06/05/09 TRT060509T18 5,093.00 95.116 4,844.26 %0.05 %0.03 15/07/09 TRT150709T15 1,891,132.00 92.371 1,746,857.54 %18.07 %9.89 05/08/09 TRT050809T16 1,973,001.00 91.591 1,807,091.35 %18.69 %10.23 07/10/09 TRT071009T51 2,092,373.00 89.245 1,867,338.28 %19.31 %10.57 13/01/10 TRT130110T10 39,997.00 85.850 34,337.42 %0.36 %0.19 13/01/10 TRT130110T10 200,000.00 85.850 171,700.00 %1.78 %0.97 Ara Toplam TRT130110T10 239,997.00 206,037.42 %2.13 %1.17 14/04/10 TRT140410T16 21,463.00 82.652 17,739.60 %0.18 %0.10 23/06/10 TRT230610T13 39,964.00 80.362 32,115.87 %0.33 %0.18
Toplam 6,287,590.00 5,705,655.81 %32.29
HAZİNE
BONOSU 24/06/09 TRB240609T15 314,993.00 93.193 293,551.43 %3.04 %1.66
Toplam 314,993.00 293,551.43 %1.66
KUPONLU
DEVLET TAH. 10/02/10 TRT100210T12 1,667,596.00 105.262 1,755,344.90 %18.15 %9.94 17/02/10 TRT170210T15 150.00 110.595 165.89 %0.00 %0.00 18/08/10 TRT180810T18 500,000.00 111.180 555,900.00 %5.75 %3.15 19/01/11 TRT190111T13 749,999.00 102.657 769,926.47 %7.96 %4.36 07/03/12 TRT070312T14 32,600.00 104.431 34,044.51 %0.35 %0.19 26/09/12 TRT260912T15 533,000.00 97.203 518,091.99 %5.36 %2.93 28/08/13 TRT280813T13 34,950.00 104.516 36,528.34 %0.38 %0.21
Toplam 3,518,295.00 3,670,002.10 %20.77
GRUP
TOPLAMI 10,120,878.00 9,669,209.34 %54.73
C.DİĞER
VARLIKLAR
TERS REPO -
DT 05/01/09 TRT060509T18 474,576.59 91.359 474,576.59 %9.24 %2.69 05/01/09 TRT100510T19 3,003,698.63 105.811 3,003,698.63 %58.46 %17.00
Toplam 3,478,275.22 3,478,275.22 %19.69
VADELİ
MEVDUAT 29/01/09 35 330,000.00 100.601 331,983.61 %6.46 %1.88 29/01/09 35 330,000.00 100.606 331,998.48 %6.46 %1.88 29/01/09 35 330,000.00 100.606 331,998.48 %6.46 %1.88 29/01/09 35 330,000.00 100.610 332,013.36 %6.46 %1.88 29/01/09 35 330,000.00 100.609 332,008.40 %6.46 %1.88 Ara Toplam 35 1,650,000.00 1,660,002.33 %32.31 %9.40
17 GRUP
TOPLAMI 5,128,275.22 5,138,277.55 %29.08 FON
PORT.DEĞERİ 16,548,945.86 17,667,643.70
TUTARI(TL)
A. FON PORTFÖY DEĞERİ 17,667,643.70 (MİZANDAN PORTFÖY DEĞERİ) 17,667,643.54
B. HAZIR DEĞERLER 700.35
a) Kasa 0.00
b) Bankalar 243.85
c) Diğer Hazır Değerler 456.50
C. ALACAKLAR 307,500.00
a) Takastan Alacaklar T1 307,500.00
b) Takastan Alacaklar T2 0.00
c) Takastan BPP Alacakları 0.00
d) Diğer Alacaklar 0.00
D. DİĞER VARLIKLAR 0.00
E. BORÇLAR 289,239.15
a) Takasa Borçlar T1 0.00
b) Takasa Borçlar T2 241,000.00
c) Yönetim Ücreti 45,462.18
d) Ödenecek Vergi 0.00
e) İhtiyatlar 0.00
f) Krediler 0.00
g) Diğer Borçlar 2,776.97
F. MD Düşüş Karşılığı 0.00
FON TOPLAM DEĞERİ 17,686,604.90 Toplam Pay Sayısı 10,000,000,000.000 Dolaşımdaki Pay Sayısı 695,641,272.680 Kurucunun Elindeki Pay
Sayısı 0.000
Fiyat 0.025425
II. Bağımsız Denetim Şirketi Hakkında Bilgiler
a. Unvanı : KPMG – Akis Bağımsız Denetim ve SMMM A.Ş.
b. Merkez Adresi : YKB Plaza C Blok Kat 17 Büyükdere Cad.
Levent 34330 İstanbul
c. Telefon No : 0 212 317 74 00 d. Faks No : 0 212 317 73 00 e. Internet Adresi : www.kpmg.com.tr
BÖLÜM F : FON PAYLARININ DEĞERİNİN TESPİTİ
Fon payları, temsil ettiği değerin tam olarak nakden ödenmesi şartıyla katılımcının bireysel emeklilik hesabına aktarılır.
Fonun pay değeri, net varlık değerinin dolaşımdaki pay sayısına bölünmesiyle elde edilir. Pay sayısının hesaplanmasında küsurat işlemlerinin sözkonusu olması halinde, üç basamağa kadar olan kısım dikkate alınarak pay sayısı hesaplanır.
Fon portföyündeki varlıkların değerlemesi her gün itibariyle ve Yönetmeliğin 25.inci maddesinde de yer alan aşağıdaki esaslara göre tespit edilir.
a) Portföye alınan varlıklar alım fiyatlarıyla kayda geçirilir.
Yabancı para cinsinden varlıkların alım fiyatı satın alma günündeki yabancı para cinsinden değerinin Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankasınca belirlenen döviz satış kuru ile çarpılması suretiyle bulunur.
b) Alış tarihinden başlamak üzere portföydeki varlıklardan;
1) Borsada işlem gören varlıklar değerleme gününde borsada oluşan en son seans ağırlıklı ortalama fiyat veya oranlarla değerlenir.
2) Değerleme gününde borsada alım satıma konu olmayan hisse senetleri son işlem tarihindeki borsa fiyatıyla, borçlanma araçları, ters repo ve repolar ile borsa para piyasası işlemleri, son işlem günündeki günlük bileşik faiz oranı esas alınarak değerlenir.
3) Portföyde yer alan yabancı para birimine dayalı para ve sermaye piyasası araçları, değerleme günü itibariyla oluşan en son fiyatlarının ilgili oldukları yabancı paranın Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası döviz satış kuru ile çarpılması suretiyle değerlenir.
c) Yatırım fonu katılma belgeleri, değerleme günü itibariyla en son açıklanan fiyatları esas alınarak değerlenir.
d) Portföydeki vadeli mevduat, bileşik faiz oranı kullanılarak tahakkuk eden faizin anaparaya eklenmesi suretiyle değerlenir.
Gelir ortaklığı senetleri ile dövize endeksli gelir ortaklığı senetleri ve dövize endeksli tahvillerin değerlemesi Yönetmeliğin 25inci maddesi çerçevesinde yapılır.
İMKB küçük işlemler pazarında oluşan fiyatlar değerlemede dikkate alınmaz.
Fon portföyündeki varlıkların değerlemesine ve birim pay fiyatının hesaplanmasına ilişkin ÖRNEK:
Menkul Kıymet
Nominal Değer
(TL)
Tanımı Günlük Ort.
Bir.Değ.
(TL)
Rayiç Değer (TL)
Hisse
Senedi 918.000,00
GARAN(Garanti
B.) 2.25 2.065.500,00 Devlet
Tahvili
1.330.181,2
9 TRT130110T10 88.236 1.173.698,76 Devlet
Tahvili
3.763.500,6
9 TRT070312T14 106.676 4.014.752,00
Ters Repo 227.503,60 O/N 227.503,60
FON PORTFÖY DEĞERİ 7.481.454,36
HAZIR DEĞERLER 940,05
-Bankalar 19,08
-Diğer Hazır Değerler 920,97
ALACAKLAR (+) 25.234,50
Takastan Alacaklar T1 25.234,50
Takastan Alacaklar T2 0,00
BORÇLAR (-) 110.034,81
Takasa Borçlar T1 103.288,50
Takasa Borçlar T2 0,00
19
Aracılık Komisyonu Giderleri 0,00
Noter Harç ve Tasdik Ücretleri 0,00
Fon İşletim Ücretleri 6.356,95
Denetim Ücretleri 0,00
Vergi, Resim, Harç vb. Giderleri 0,00
Tahvil Borsa Payı 0,00
Avans Faizi 0,00
Ödenen SPK Kayda Alma Ücreti 0,00
Diğer Giderler 389,36
FON TOPLAM DEĞERİ
7.397.594,10
Pay Sayısı 453.463.525,4
7
Birim Pay Değeri 0,016314
Katılımcılar, fon fiyatlarına ilişkin bilgilere;
-İnternet Sitesi (www.allianzemeklilik.com.tr) -Sesli yanıt sistemi (tel no. 444 45 46)
- Şirket Fon Hizmet Birimi kanalıyla ulaşabileceklerdir.
Savaş, doğal afetler, ekonomik kriz, iletişim sistemlerinin çökmesi, portföydeki varlıkların ilgili olduğu piyasanın kapanması, bilgisayar sistemlerinde meydana gelebilecek arızalar, şirketin mali durumunu etkileyebilecek önemli bir bilginin ortaya çıkması gibi olağanüstü durumların meydana gelmesi halinde, değerleme esaslarının tespiti hususunda Fon Kurulu karar alır. Bu durumda değerleme esaslarının gerekçeli olarak Fon Kurulu karar defterine yazılarak, Kurula ve saklayıcıya bildirilmesi zorunludur. Yukarıda belirtilen olağanüstü durumların varlığı halinde Fon Kurulu kararı ile en seri haberleşme vasıtasıyla saklayıcıya, Kurula ve Hazine Müsteşarlığına bildirilmek koşuluyla birim pay değerleri hesaplanmayabilir ve bu durumlar ortadan kalkıncaya kadar payların alım satımları durdurulabilir veya alım satım talepleri Fon Kurulunca belirlenen esaslar çerçevesinde kısmen karşılanabilir.
Pay alımına ve payların fona iade edilmesine ilişkin esaslar:
Genel Esaslar
Fon payı satın alınması veya fona iadesinde, Kurucunun izahnamede ilan ettiği Fon payı alım satımının yapılacağı yerlere başvurularak tercih edilen plan dahilinde alım satım talimatı verilir
Kurucu’nun tüm Fon payı alım satım talimatlarına alım ve satım talimatları için ayrı ayrı olmak üzere müteselsil sıra numarası verilir ve işlemler bu öncelik sırasına göre gerçekleştirilir.
Alım Talimatları
Kurucunun (Şirket) ilgili piyasaların açık olduğu günlerde saat 09:30’da verdiği Fon payı alım talimatları, talimatın verilmesini takip eden ilk hesaplamada bulunacak Fon pay fiyatı üzerinden (t+1) gününde yerine getirilir.
İlgili piyasaların kapalı olduğu günlerde iletilen talimatlar, takip eden ilgili piyasaların açık olduğu ilk gün ilk hesaplamada bulunacak fon pay fiyatı üzerinden gerçekleştirilir.
Alım Bedellerinin Tahsil Esasları
Alım talimatının verilmesi sırasında, talep edilen Fon payı bedelinin Kurucu tarafından tahsil edilmesi esastır. Alım talimatları tutar olarak verilir. Alım talimatının karşılığında tahsil edilen tutarlar o gün için katılımcı adına “Emanet Likit Kamu Emeklilik Yatırım Fonu” ile nemalandırılmak suretiyle Fon payı alımında kullanılır.
Satım Talimatları
Kurucunun ilgili piyasaların açık olduğu günlerde saat 09:30’da verdikleri Fon payı satım talimatları, talimatın verilmesini takip eden ilk hesaplamada bulunacak pay fiyatı üzerinden (t+2) gününde yerine getirilir.
İlgili piyasaların kapalı olduğu günlerde iletilen talimatlar, takiben ilgili piyasaların açık olduğu ilk gün ilk hesaplamada bulunacak Fon pay fiyatı üzerinden gerçekleştirilir.
Satım Bedellerinin Ödenme Esasları
Kurucu’nun ilgili piyasaların açık olduğu günlerde saat 09:30’da verdiği satım talimatlarının karşılığında hesaplanan fon payı satış bedelleri (t+2) gününde katılımcı hesabına yatırılır.
BÖLÜM G : FONUN VERGİLENDİRİLMESİ
İndirilebilecek Katkı Tutarları
Bireysel emeklilik sisteminde katkı payları ücretlilerde yıllık ücretin, serbest meslek mensuplarında ise yıllık gelirin %10’unu ve asgari ücretin yıllık tutarını aşmamak üzere gelir vergisi matrahından indirilebilecektir. Bakanlar Kurulu %10 olarak belirlenen oranı %20’ye, asgari ücretin yıllık tutarını ise 2 katına kadar artırmaya yetkilidir.
İşverenler tarafından ücretliler adına bireysel emeklilik sistemine ödenen katkı payları, ilk paragrafta belirtilen %10’luk sınırı aşmamak üzere doğrudan gider olarak yazılabilecektir.
Emeklilik Fonunun Vergilendirilmesi
Emeklilik yatırım fonlarının portföy işletmeciliğinden doğan kazançları kurumlar vergisinden istisnadır.
Fondan Yapılacak Ödemelerin Vergilendirilmesi
Bireysel emeklilik sisteminden emeklilik hakkı kazananlar ile bu sistemden vefat, maluliyet veya tasfiye gibi zorunlu nedenlerle ayrılanlara yapılan ödemelerin %25’i gelir vergisinden ve her türlü stopajdan müstesna olacaktır.
Emekliliğe hak kazandıktan sonra alınan ve % 25’i her türlü vergiden muaf olan emeklilik aylığı veya toplu paralar menkul
21
sermaye iradı olarak kabul edilecek ve beyan yerine stopaj ile vergilendirilecektir. Sigorta ve emeklilik şirketleri ile emeklilik yatırım fonlarının kuruluşları dahil her türlü işlemlerinde düzenlenen kağıtlar damga vergisinden müstesna tutulacaktır.
Tüzel kişiliği haiz emekli sandıkları, yardım sandıkları ile emeklilik ve sigorta şirketleri tarafından;
a) On yıl süreyle prim, aidat veya katkı payı ödemeden ayrılanlara yapılan ödemeler %15
b) On yıl süreyle katkı payı ödemiş olmakla birlikte bireysel emeklilik sisteminden emeklilik hakkı kazanmadan ayrılanlar ile diger sandık ve sigortalardan on yıl süreyle prim veya aidat ödeyenlere ve vefat, malûliyet veya tasfiye gibi zorunlu nedenlerle ayrılanlara yapılan ödemeler %10,
c) Bireysel emeklilik sisteminden emeklilik hakkı kazananlar ile bu sistemden vefat, malûliyet veya tasfiye gibi zorunlu nedenlerle ayrılanlara yapılan ödemeler % 5,
oranında stopaja tabi olacaktır..
BÖLÜM H : KATILIMCILARIN HAKLARI:
Fon'da oluşan kar, fon paylarının fon içtüzüğünde ve bu izahnamede belirtilen esaslara ve Kurul düzenlemelerine göre tespit edilen günlük fiyatlarına yansır. Katılımcılar seçtikleri bir fondan ayrılırken paylarını fona iade etmiş ve fon paylarını ellerinde tuttukları süre için Fon'da oluşan kardan paylarını almış olurlar. Hesap dönemi sonunda ayrıca temettü dağıtımı sözkonusu değildir.
BÖLÜM I : KAMUYU AYDINLATMA ESASLARI
Kurulca onaylanmış fon içtüzüğü, izahname ve tanıtım formu ile üç aylık ve yıllık raporlar, Şirket Genel Müdürlüğünde, bölge müdürlüklerinde, direk satış ofislerinde ve www.allianzemeklilik.com.tr adresindeki internet sitesinden güncellenmiş olarak katılımcıların incelemesi amacıyla bulundurulur ve katılımcıların talep etmesi halinde kendilerine verilir.
Ticaret Siciline tescil olunarak Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi’nde ilan olunan içtüzük ve izahname değişikliklerinden katılımcıların yatırım kararını etkileyebilecek ve önceden bilgi sahibi olunmasını gerektiren hususlar ayrıca Türkiye çapında yayım yapan en yüksek tirajlı beş gazetenin ikisinin Türkiye baskısında ilan ettirilir. Yeni hususların yürürlüğe giriş tarihi on iş gününden az olmamak üzere ilanlarda belirtilir. İlanlara ilişkin gazeteler yayımını takip eden altı iş günü içerisinde Kurula gönderilir. Kurulca uygun görülmesi halinde fonun katılımcı sayısı ve katılımcı kitlesi dikkate alınarak farklı bildirim ve ilan esasları belirlenebilir.
İzahnamede tescil edilen hususlarda bir değişiklik yapılacak olursa bunlar ticaret siciline tescil ettirilerek izahname eki haline getirilir. Yeni bir fon tutar artırımına kadar bu izahname geçerli olup, ekleri ile beraber her yılın Ocak ayında birleştirilerek tek bir metin haline getirilir. Ancak bu birleştirmeden dolayı yeni bir tescil yapılmaz.
Olağanüstü durumlarda bu izahnamenin F Bölümü’nde yeralan olağanüstü durumlara ilişkin esaslar uygulanacaktır.
İzahnamede yeralan bilgilerin doğruluğunu kanuni yetki ve sorumluluklarımız çerçevesinde onaylarız.
Düzenlenme Tarihi: 15/01/2013
Solmaz ALTIN Burcu UZUNOĞLU
Mali İşler Direktörü Yatırım Yönetimi Grup Müdürü Fon Kurulu Başkanı Fon Müdürü
