küçük dokunu küçük dokunu küçük dokunu
küçük dokunuşlar, lar, lar, lar, gerçekle gerçekle gerçekle
gerçekleşen hayaller en hayaller en hayaller en hayaller… … … …
05 Eylül 2012 GOAP
İÇERİK
• SATIN ALMA SÜRECİ
• İNSAN KAYNAKLARI
• FAALİYET DOĞRULAYICI BELGELER
• PERFORMANS GÖSTERGELERİ
• RAPORLAMA
• REVİZYON VE DEMİRBAŞ PROTOKOLÜ
• GÖRÜNÜRLÜK KURALLARI
• İZLEME VE DENETİM SÜRECİ
2008 – 2011 yılları arasında ilimizde
306 adet proje için toplam 31.660.668,00 TL,
İLİMİZ İÇİN AYRILAN ÖDENEK TOPLAMI
306 adet proje için toplam 31.660.668,00 TL, 2012 yılında ise
100 adet proje için 11.206.388,00 TL
ödenek kullanılacaktır.
SATIN ALMA SÜRECİ
Satın alma işlemleri kurumun tabi olduğu mevzuat hükmünce gerçekleştirilir.
Kamu kurumu niteliğindeki meslek kuruluşları ve STK
Proje kapsamındaki harcamaları, belgelenebilmesi amacıyla oluşturulacak banka hesapları üzerinden gerçekleştirmek
Kamu kurumu niteliğindeki meslek kuruluşları ve STK
lar için doğrudan temin usulü uygulanır ve EK IV’ te
yer alan hükümlere uyulur.
SATIN ALMA SÜRECİ
• Proje adına işletme defteri alınması ve onaylatılması; her proje için ayrı hesap tutulur ve projenin tüm gelir ve giderleri ayrıntılı olarak bu hesaplarda gösterilir.
• Proje yürütücüsü yapılan giderlere ilişkin belgeleri hazırlar ve proje
• Proje yürütücüsü yapılan giderlere ilişkin belgeleri hazırlar ve proje dosyasında saklar. Belgelerin aslı gibidir onaylı kopyaları rapor dönemlerinde incelenmek üzere valiliğe gönderilir.
• Yapılan giderlere ilişkin belgeler proje yürütücüsü kurumun sorumlu amirince belirlenecek 3 kişilik bir komisyon tarafından onaylanır.
YASAL YETKİLİ
Proje yürütücüsü olmayan kurumlar proje ile ilgili resmi işlem yapamazlar, ancak uygulama yeri olabilirler.
Uygulama yeri olması için de bağlı oldukları kurumlar tarafından resmi yazı almaları gerekir.
(okul, halk eğitim merkezi vb.)
Proje yürütücüsünün, proje dışındaki faaliyetlerini yürüttüğü mekanların kira, elektrik, su vb. giderleri SODES kapsamında ödenmez.
Gezici sinema ve gezici kütüphane faaliyetleri
HARCAMALARA İLİŞKİN ÖZEL HÜKÜMLER
Gezici sinema ve gezici kütüphane faaliyetleri dışında taşıt alımı yapılmaz.
Ayni sermaye desteği en fazla 5.000,00 TL kişi başı,
söz konusu destek kadar eş finansman ilgili kişi
tarafından sağlanır.
DİKKAT GEREKEN HUSUSLAR
• Satın alma komisyonu oluşturulması (3 Kişi)
• Fatura bilgisi projenin adı ve kurumun adını içermelidir.
• Fatura da yer alan malzeme adı bütçe kalemi ile aynı olmalı
olmalı
• Vergi borcu sorgulaması ödeme yapılmadan önce yapılmalı
• Birden fazla proje yürüten kurumlarda satın alma işlemlerinin kurum mevzuatına hakim bir kişi tarafından tek elden yapılması
Mesleki eğitim kursiyerlerine, İŞKUR tarafından verilen mesleki eğitim kurslarındaki günlük kursiyer harçlığı kadar harçlık ödenebilir. (Banka aracılığıyla)
HARCAMALARA İLİŞKİN ÖZEL HÜKÜMLER
Harçlık ödemesi kursiyerin devam ettiği gün üzerinden yapılması gerekmektedir.
Kursiyerlerle eğitim başlamadan önce
taahhütname imzalanır.
MESLEKİ EĞİTİM PROJELERİNDE;
İş sağlığı ve güvenliğine ilişkin her türlü önlemi İş sağlığı ve güvenliğine ilişkin her türlü önlemi
almak almak
Mesleki eğitimlerde MEM ve İŞKUR işbirliği yaparak işgücü Mesleki eğitimlerde MEM ve İŞKUR işbirliği yaparak işgücü piyasasında geçerliliği olan sertifika verilmesini sağlamak piyasasında geçerliliği olan sertifika verilmesini sağlamak
Sivil Toplum Kuruluşları ve Meslek Kuruluşları
• Satın alma işlemlerini Doğrudan Temin Usulüne uygun biçimde gerçekleştirir.
• Teknik şartname ve İhale İlan Formu hazırlanarak Valilik internet sitesinde teklif duyurusu yapılır. Ancak, 2.000 TL’ye kadar olan alımlar bu uygulamadan muaftır.
• 2.000-10.000 TL arasındaki alımlarda, en az 7 gün önce internet sitesinde duyuru yapılması gerekir.
• 10.000 TL’den yüksek alımların ise 15 gün önce ilan edilmesi gerekmektedir.
SATIN ALMA SÜRECİ
• Sürenin bitiminde alınan teklifler çerçevesinde bir piyasa fiyat araştırması tutanağı hazırlanır.
• Teknik şartname, alınan nihai teklif dosyaları ve piyasa fiyat
• Teknik şartname, alınan nihai teklif dosyaları ve piyasa fiyat araştırma tutanağını içeren mal/hizmet satın alma dosyası Valiliğe sunulur.
• Valilik sunulan mal/hizmet satın alma dosyasını inceleyerek değerlendirmelerini proje yürütücüsüne bildirir.
SATIN ALMA SÜRECİ
• Valilik piyasa fiyat araştırmasının yenilenmesini talep edebilir.
• Proje yürütücüsü valiliğin değerlendirmelerini dikkate alarak piyasa fiyat araştırmasını yeniler ve en uygun fiyatı veren istekli piyasa fiyat araştırmasını yeniler ve en uygun fiyatı veren istekli ile (gerekli ise) sözleşme imzalayarak söz konusu satın alma işlemini gerçekleştirir.
Bütçe Kalemlerinin Kullanımı
•
Ulaşım iaşe giderleri kursiyerlere elden ödenmez. Proje
yürütücüsü kurum/kuruluş tarafından mal/hizmet alım usulü ile harcama yapılır.
•
Sadece kursiyer harçlığı olarak belirtilen kalemler kursiyerlerin
•
Sadece kursiyer harçlığı olarak belirtilen kalemler kursiyerlerin hesabına devam çizelgelerine dayanarak aktarılabilir.
•
Tüketim–ofis malzemeleri kaleminden demirbaş alımı yapılamaz.
•
Banka işlemleri ile ilgili giderler (eft gibi) proje bütçesinde
sadece mali hizmet giderleri varsa projeden karşılanır.
KDV Tevkifatı Uygulayacak Kurum ve Kuruluşlar
• Genel bütçeye dahil daireler, katma bütçeli
idareler, il özel idareleri, belediyeler ve bunların teşkil ettikleri birlikler,
teşkil ettikleri birlikler,
• Döner sermayeli kuruluşlar
• Kanunla kurulan kamu kurum ve kuruluşları,
• Kamu kurumu niteliğindeki meslek kuruluşları,
• Üniversiteler (vakıf üniversiteleri hariç)
İnsan Kaynakları
Projede çalışan personele ait harcama belgeleri;
1- Kamu görevlileri için;
▫ Personel bordrosu
▫ Muhtasar Beyanname ve ödeme makbuzu
▫ Görevlendirme (Proje başlangıcında sunulmalı)
▫ Görevlendirme (Proje başlangıcında sunulmalı)
2-Tam ve yarı zamanlı görevlendirilen personel için;
▫ Personel bordrosu
▫ Muhtasar Beyanname ve ödeme makbuzu
▫ SGK Tahakkuk fişi ve ödeme makbuzu
▫ SGK hizmet listesi
▫ Sözleşme (Bir defaya mahsus rapor ekinde sunulur.
▫ Yeterlilik belgeleri ; diploma, sertifika v.s. (Rapor ekinde sunulur.)
Personel Vergi ve Sigorta İşlemleri
•
Projede görev alan kamu çalışanları, tam ve yarı zamanlı görev alacak personele yapılan ödemeler gelir ve damga vergisine tabidir ve vergilerin ödenebilmesi için muhtasar beyanname düzenlenmesi gerekmektedir.
beyanname düzenlenmesi gerekmektedir.
•
Muhtasar beyanname, kurumun hali hazırda ki vergi
numarası üzerinden düzenlenebileceği gibi proje için alınmış
yeni vergi numarası üzerinden de beyan edilebilir.
YENİ VERGİ NUMARASI ALMA SÜRECİ
• Projede adına yeni vergi numarası almanız projede görev alan personel maliyetinin doğru hesaplanmasını ve takibini kolaylaştırır.
• Muhtasar beyanname düzenleyebilmek için proje
finansman sözleşmesini takiben kurumunuzun bağlı
bulunduğu vergi dairesi ile gerekli yazışmalar
yapılarak yeni vergi numarası alınır. Ve alınan vergi
numarası üzerinden muhtasar beyanname
çıkarılabilmesi için yetki alınması gerekmektedir.
PROJE KOORDİNATÖRÜ;
•
En az lise mezunu olmalıdır.
•
Koordinatör olarak görev yapacak en fazla bir personele aylık en fazla net 400 TL tutarında ödeme yapılabilir.
•
Proje koordinatörü sadece bir projeden koordinatör ücreti
•
Proje koordinatörü sadece bir projeden koordinatör ücreti alabilir. Proje koordinatörü sorumlu olduğu projeden koordinatör ücreti dışında başka bir ücret alamaz.
•
Herhangi bir sosyal güvencesi olmayan kişi proje koordinatörü olamaz.
•
Kamuda görevli personel projelerde tam zamanlı veya
yarı zamanlı idari destek personeli olarak görev
alamazlar.
İNSAN KAYNAKLARI
• Projede kamu çalışanları hariç görev alan kişilerin Sosyal Güvenlik Kurumuna bildirilmesi ve girişlerinin yapılması zorunludur.
• Proje koordinatörü kamu çalışanı değil ise kurumunuzda çalışan ve Sosyal Güvencesi olan kişilerden seçilmeli ve proje kapsamında yapılacak koordinatörlük ödemesinin mesai veya ek olarak ödenmesi gerekmektedir.
gerekmektedir.
• Proje kapsamında ki istihdamdan kaynaklı oluşan işveren prim oranlarını bütçedeki mali hizmet giderleri kaleminden karşılanmalıdır. Eğer bütçede mali hizmet gideri yazılmamış ise ilgili personel için yazılan bütçe, maliyet olarak kabul edilmeli ve sözleşme bedeli yani brüt ücret buna göre hesaplanmalıdır.
• Personele ödeme yapıldığı halde, tahakkuk eden vergilerin beyan edilmemesi ve SGK priminin ödenmemesi durumunda kurumunuza verilen para cezaları SODES kapsamında karşılanmaz.
Faaliyet Doğrulayıcı Belgeler Listesi
• Haftalık Program
• Yararlanıcı bilgileri (isim, tlf-adres gibi iletişim bilgileri)
bilgileri)
• Günlük devam çizelgeleri
• Görseller
• Kurs açma belgeleri
• Kursiyer taahhütnameleri
• Eğitmen yeterlilikleri
PERFORMANS GÖSTERGELERİ
• Uygulanan SODES projelerinin verimliliğinin ve gerçekleşme oranının görülmesi açısından önemlidir. Ayrıca bu verilerle SODES projelerinin önemlidir. Ayrıca bu verilerle SODES projelerinin yaygınlaştırılma gerekçesi elde edilmektedir.
• Rapora bilgi girişleri yapılırken faaliyetlere katılan
kişilere ait sayısal veriler öngörülen değil
gerçekleşen rakamları yansıtmalıdır.
RAPORLAMA
• 1- SODES - BİS kullanıcı adı ve şifresi ile sisteme giriş yapılır
• 2- Raporda bulunan genel açıklama kısmı proje faaliyetlerinin yürütücünün anlatımıyla doldurulması gerekmektedir. Projenin yürütme kapasitesini göstermek amacıyla açıklama bölümü yazılmalıdır.
yazılmalıdır.
• 3- Rapora bilgi girişleri tamamlandıktan sonra kayıt yapılır.
• 4- Rapor bitirildikten sonra iki adet çıktı alınarak imzalanmalı ve biri kurumdaki proje dosyasına eklenmeli, diğeri sodes birimine ilgili eklerle birlikte gönderilmelidir.
Proje amaç ve faaliyetlerinde değişiklik yapılamaz. Uygulama imkanı ortadan kalkan faaliyetler valinin izniyle iptal edilebilir.
Proje bütçesinin imkan vermesi halinde, valinin izniyle, proje amaçlarına uygun yeni faaliyetler eklenebilir.
PROJELERDE YIL İÇİNDE YAPILACAK DEĞİŞİKLİKLER
amaçlarına uygun yeni faaliyetler eklenebilir.
Projelerin uygulama yeri ve süresinde valilinin izniyle değişiklik yapılabilir.
Projenin bütçe kalemlerinde valinin izniyle aktarım yapılabilir.
• Proje yürütücüsü, ilgili bütçe kaleminin toplam tutarını değiştirmeyen birim fiyatı ve miktar değişikliklerini, proje koordinatörü ile uzman veya eğitici PROJELERDE YIL İÇİNDE YAPILACAK DEĞİŞİKLİKLER
değişikliklerini, banka hesabı ve iletişim bilgileri
değişikliklerini valilikten izin almadan
gerçekleştirebilir. Ancak en geç 10 gün içinde valiliğe
bildirir.
REVİZYON FORMU
DEMİRBAŞ PROTOKOLÜ
•
Proje çerçevesinde satın alınan demirbaş malzemeler ve oluşturulan etüt merkezi, mesleki eğitim atölyesi gibi tesislerin proje bitiminden sonra en az üç yıl süreyle proje amaçlarına uygun şekilde kullanılması valilik tarafından sağlanır. Bu amaçla, valilik ile proje yürütücüleri arasında protokol imzalanır. Proje yürütücüsünün istekli veya yeterli olmaması imzalanır. Proje yürütücüsünün istekli veya yeterli olmaması halinde valilik başka kuruluşlarla işbirliğine gidebilir.
•
Web sitesinde bulunan demirbaş protokolünün doldurulması
gerekmektedir. Proje bitiminde alınan ekipmanlar ve
demirbaşlar proje yürütücüsü dışında bir kurum/kuruluş ise ikili
protokol imzalanmalı, başvuru sahibi ve sürdürülebilirliği
sağlayacak kurum/kuruluş aynı ise valilikle imzalanacak
protokol hazırlanmalıdır.
İZLEME VE DENETİM
Projelerin mali ve fiziki gerçekleşme durumları Mart, Haziran, Eylül ve Aralık aylarında SODES–BİS üzerinden bildirilir.
*
aylarında SODES–BİS üzerinden bildirilir.
Valilikler proje faaliyetlerini yerinde inceler, hükümlere uyulmadığı takdirde tutanak tutar ve yürütücüden gerekli düzeltmelerin yapılmasını ister.
*
İZLEME VE DENETİM
Valilik gerekli gördüğü takdirde, projelerin durdurulması, iptali, proje yürütücüsünün değiştirilmesi vb.
*
yürütücüsünün değiştirilmesi vb.
tedbirleri uygular.
Ödeneğin amacı dışında kullanılması durumunda gerekli işlemler uygulanır.
*
SODES GÖRÜNÜRLÜK KURALLARI
Projenin uygulandığı alanda projeyi açıkça tanımlayan panoların bulundurulması zorunludur.
Proje kapsamında tefriş edilen mekânların girişlerinde söz Proje kapsamında tefriş edilen mekânların girişlerinde söz konusu mekânın SODES kapsamında tefriş edildiğini belirten panoların bulundurulması zorunludur.
Proje kapsamında alınan tüm demirbaş malzeme ve ekipmanlar ile üretilen tüm belgeler; görünür ebatta ve örnekte belirtildiği şekilde yapılmalıdır.
Proje kapsamında gerçekleştirilen toplantı, seminer, eğitim vb. faaliyetlerde projeyi açıkça tanımlayan afiş ve posterlerin bulundurulması zorunludur.
GÖRÜNÜRLÜK KURALLARI
SODES projelerinde; programın görünürlüğünü ve tanıtımını sağlamak amacıyla kitap, broşür, afiş ve film gibi materyallerin üretilebilmesi için arşiv çalışmalarının yapılması zorunludur.
SODES projelerinde; programın görünürlüğünü ve tanıtımını sağlamak amacıyla kitap, broşür, afiş ve film gibi materyallerin üretilebilmesi için arşiv çalışmalarının yapılması zorunludur.
Projenin başında ve sonunda kamuoyunu bilgilendirmek Projenin başında ve sonunda kamuoyunu bilgilendirmek
Çiğdem DOĞANGÜL
GAZİANTEP VALİLİĞİ
SODES PROJE KOORDİNASYON BİRİMİ
Çiğdem DOĞANGÜL info@gaziantepsodes.gov.tr
Hükümet Konağı 2. Kat No:253 Tlf: 0342 220 42 55
