Le lunaunarevisorer
Länstrafiken i Norrbotten AB
För kännedom och beaktande:
Bolagsstyrelsen
Granskningsrapport iör år 2011
Till årsstämman i
Länstrafiken i Norrbotten AB Org nr 556156-2058
Lekmannarevisorerna har som uppgift att granska om verksamheten sköts på ett ändamåls- enligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt och om bolagets interna kontroll är tillräcklig
Vi har granskat bolagets verksamhet under år 2011. Granskningen har utförts i enlighet med aktiebolagslagens tionde kapitel och god revisionssed i kommunal verksamhet. Granskningen har utgått från en bedömning av risk och väsentlighet. Granskningens inriktning, omfattning, resultat, underlag för gjorda bedömningar samt förslag till fortsatta utvecklingsområden återfinns i bifogad granskningsredogörelse.
Vi har i år valt att särskilt granska hur bolaget hanterar upphandling av linjetrafik.
Granskningen visar att bolaget har upprättat bolagsinterna riktlinjer som rör området upp- handling. Av riktlinjerna framgår bl a mål och vem/vilka som äger rätt att fatta beslut om upphandling/inköp .. Bolagets interna riktlinjer bedöms i allt väsentligt vara tydliga.
Undantaget misstaget med utlämnandet av information till enskild anbudsgivare bedöms den genomförda upphandlingen ha ägt rum på ett i stort sett ändamålsenligt sätt. Bedömningen baseras på att upphandlingen skett i enlighet med de krav som ställs i lagstiftning och bolags- interna riktlinjer.
Sammantaget görs bedömningen att bolaget i allt väsentligt tillämpar ändamålsenliga rutiner för upphandling.
För framtiden lämnas följande rekommendationer;
• Bolagets tar fram ett samlat dokument ( upphandlingspolicy) som underställs styrel- sen for beslut .
• Uppföljning av rutinen inköp/upphandling förs in som ett kontrollområde i bolagets internkontrollplan
Sammantaget gör vi bedömning att verksamheten under år 2011 i stort bedrivits på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt och att bolagets interna kontroll varit tillräcklig.
Luleå/Överkalix den 14 februari 2012
'
Anders Åknert
Av landstingsfullmäktige i Norrbottens läns landsting utsedda lekmannarevisorer i Länstrafi- ken i Norrbotten AB
Bilaga: Granskningsredogörelse "Upphandling av linjetrafik", december 2011, PwC
