MEKSA PORTFÖY İKİNCİ DEĞİŞKEN FON 1 OCAK 31 ARALIK 2020 HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLAR VE BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla hazırlanan finansal tablolarında finansal varlıklara ilişkin TFRS 9’a göre tespit etmiş olduğu değer düşüklüğü karşılığı

- Beklenen kredi zararını ölçme amaçlarına ilişkin benzer finansal varlık gruplarının belirlenmesi Bu kapsamda, Şirket yönetimi 31 Aralık 2020 ve 31 Aralık 2019

Grup, 31 Aralık 2020 tarihli konsolide finansal durum tablosunu 31 Aralık 2019 ve 31 Aralık 2018 tarihli konsolide finansal durum tabloları ile; 31 Aralık 2020 tarihinde sona

Fon, 31 Aralık 2018 tarihi itibarıyla finansal durum tablosunu, 31 Aralık 2017 tarihi itibarıyla hazırlanmış finansal durum tablosu ile 1 Ocak - 31 Aralık 2018 hesap

TEB Portföy Para Piyasası Fonu’nun (“Fon”) 31 Aralık 2020 tarihli finansal durum tablosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait kar veya zarar ve diğer kapsamlı

TEB Portföy ING Bank Para Piyasası Fonu’nun (“Fon”) 31 Aralık 2020 tarihli finansal durum tablosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait kar veya zarar ve diğer

• Kiralamanın diğer hüküm ve koşullarında önemli ölçüde bir değişikliğin olmaması. Kiracılar, yapılan bu değişikliği 1 Haziran 2020 veya sonrasında başlayan

31 ARALIK 2020 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAYICI DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak