TEB YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.
A TİPİ HİSSE SENEDİ FONU
30 HAZİRAN 2011 TARİHİ İTİBARİYLE FİNANSAL TABLOLAR
TEB Yatırım Menkul Değerler A.Ş.
A Tipi Hisse Senedi Fonu Fon Kurulu’na
Giriş
TEB Yatırım Menkul Değerler A.Ş. A Tipi Hisse Senedi Fonu'nun (“Fon”) ekte yer alan 30 Haziran 2011 tarihli bilançosu, fon toplam değeri ve fon portföy değeri tabloları, aynı tarihte sona eren altı aylık gelir tablosu ve önemli muhasebe politikalarının özeti ile dipnotları tarafımızca incelenmiştir. Kurucu’nun sorumluluğu, söz konusu ara dönem finansal tablolarının Sermaye Piyasası Kurulu’nca yayımlanan yatırım fonları hakkındaki muhasebe ve değerleme düzenlemelerine uygun olarak hazırlanması ve dürüst bir şekilde sunumudur. Bizim sorumluluğumuz bu ara dönem finansal tabloların incelenmesine ilişkin ulaşılan sonucun açıklanmasıdır.
İncelemenin kapsamı
İncelememiz Sermaye Piyasası Kurulu’nca yayımlanan bağımsız denetim standartları düzenlemelerine uygun olarak yapılmıştır. Ara dönem finansal tabloların incelenmesi, ağırlıklı olarak finansal raporlama sürecinden sorumlu kişilerden bilgi toplanması, analitik inceleme ve diğer inceleme tekniklerinin uygulanmasını kapsamaktadır. Bir incelemenin kapsamı Sermaye Piyasası Kurulu’nca yayımlanan bağımsız denetim standartları çerçevesinde yapılan bağımsız denetim çalışmasına göre daha dar olduğundan, inceleme, bağımsız denetimde farkında olunması gereken tüm önemli hususları ortaya çıkarabilme konusunda güvence sağlamaz. Dolayısıyla, incelememiz sonucunda bir bağımsız denetim görüşü açıklanmamıştır.
Sonuç
İncelememiz sonucunda, fon portföyünün değerlenmesi, fon toplam değeri ve birim pay değerinin hesaplanması işlemlerinin, Sermaye Piyasası Kurulu’nun yatırım fonlarına ilişkin düzenlemeleri ve TEB Yatırım Menkul Değerler A.Ş. A Tipi Hisse Senedi Fonu'nun iç tüzük hükümlerine uygunluk arz etmediği konusunda ve ilişikteki ara dönem finansal tablolarının, Fon’un 30 Haziran 2011 tarihi itibarıyla finansal durumunu, altı aylık döneme ilişkin finansal performansını Sermaye Piyasası Kurulu’nca yayımlanan yatırım fonları hakkındaki muhasebe ve değerleme düzenlemeleri çerçevesinde doğru ve dürüst bir biçimde yansıtmadığı konusunda herhangi bir hususa rastlanılmamıştır.
İstanbul, 12 Ağustos 2011
A. BİLANÇO DİPNOTLARI
TEB Yatırım Menkul Değerler A.Ş. A Tipi Hisse Senedi Fonu "Fon" finansal tablo dipnotları aşağıda sunulmuştur.
a) Birim Pay Değeri:
30 Haziran 2011 30 Haziran 2010
Fon Toplam Değeri (TL): 19.163.833 9.734.153
Dolaşımdaki Pay Sayısı (Adet): 469.678.476 261.072.032
Birim Pay Değeri (TL): 0,040802 0,037285
b) Katılma Belgeleri Hareketleri:
2011 2011 2010 2010
Adet Tutar TL Adet Tutar TL
1 Ocak 331.402.421 8.299.403 214.354.949 3.214.719
Satışlar 811.488.800 34.563.742 505.772.650 18.774.424
Geri Alışlar (673.212.745) (28.630.048) (459.055.567) (16.978.064) 30 Haziran 469.678.476 14.233.097 261.072.032 5.011.079
c) Fon Süresi:
Fon süresiz olup, 29 Aralık 1999 tarihinde kurulmuştur.
d) Sigorta:
Fon portföyünde bulunan menkul kıymetler, İMKB Takas ve Saklama Bankası A.Ş.’de (“Takasbank”) saklanmaktadır. Fona ait olan katılma belgeleri ise Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş.’nde (“MKK”) saklanmaktadır. MKK ve Takasbank nezdinde saklamada bulunan katılma belgeleri ve menkul kıymetler MKK ve Takasbank tarafından sigortalanmıştır.
e) Bilanço Tarihinden Sonra Ortaya Çıkan Hususlar:
Bulunmamaktadır.
f) Değerlemede Uygulanan Döviz Kurları:
Bilanço tarihi itibariyle portföyde döviz cinsinden menkul kıymet mevcut değildir.
g) Değerlemede Esas Alınan Gelir Ortaklığı Senetleri Fiyatları:
Bilanço tarihi itibariyle portföyde gelir ortaklığı senedi mevcut değildir.
A. BİLANÇO DİPNOTLARI (devamı) h) Diğer Hususlar:
Sermaye Piyasası Kurulu mevzuatı çerçevesinde fonda ileri fiyatlama yöntemi uygulanmaktadır.
Bilanço tarihi itibariyle finansal tablolarda yer alan 1.234.254 TL (30 Haziran 2010: 1.091.196 TL) tutarındaki diğer menkul kıymetler ters repo işlemlerinden oluşmaktadır. Bilanço tarihi itibariyle finansal tablolarda yer alan 154.116 TL (30 Haziran 2010: 177.425 TL) tutarındaki diğer hazır değerlerin 153.926 TL (30 Haziran 2010: 176.276 TL) tutarındaki kısmı vadeli işlem borsası nakit teminatlarından oluşaktadır. 30 Haziran 2011 tarihi itibariyle vadeli işlem sözleşmeleri satış alacakları bulunmamaktadır (30 Haziran 2010: 1.700 TL).
Bilanço tarihi itibariyle finansal tablolarda yer alan 209.718 TL (30 Haziran 2010: 627.112 TL) tutarındaki borcun, 64.943 TL (30 Haziran 2010: 37.315 TL) tutarındaki kısmı fon yönetim ücretlerinden, 139.906 TL (30 Haziran 2010: 585.520 TL) tutarındaki kısmı hisse senedi alım borçlarından, 4.869 TL (30 Haziran 2010: 4.277 TL) tutarındaki kısmı ise diğer borçlardan oluşmaktadır.
B. GELİR TABLOSU DİPNOTLARI
a) Tahsil Edilemeyen Anapara, Faiz ve Temettü Tutarları:
Bilanço tarihi itibariyle tahsil edilemeyen anapara, faiz ve temettü bulunmamaktadır.
B. GELİR TABLOSU DİPNOTLARI (devamı)
b) Kurucudan Alınan Avans ve Kredi Faiz Oranları:
Bilanço tarihi itibariyle kurucudan alınan avans ve kredi faizi mevcut değildir.
c) Gelir ve gider hesaplarında bir önceki döneme göre %25’in üzerinde ortaya çıkan artış ve azalışın nedenleri:
Fon, 30 Haziran itibariyle bir önceki döneme göre %96,87 oranında artarak dönemi 19.163.833 TL büyüklük ile kapamıştır. 2011 yılı içerisinde fon ortalama büyüklüğü 17.457.833 TL olmuştur.
Dolaşımdaki pay sayısı 2011 yılına 331.402.421 adet ile başlamış ve dönemi 469.678.476 adet ile kapamıştır. Portföy yöneticisi tarafından fonun stratejisi ve getiri hedefine yönelik hisse senedi yatırımı artırılmış olup, genel yatırım stratejisinde 2011 yılı içerisinde değişiklik olmamıştır. Sonuç olarak fonun getirisi %9,43 olarak gerçekleşmiştir.
d) Diğer Hususlar:
Kurucu ile İlişkiler
Fon, TEB Yatırım Menkul Değerler A.Ş. (“TEB Yatırım”) tarafından kurulmuş olup, Banka Yönetim Kurulu’nca atanan Fon Kurulu tarafından yönetilmektedir. Sermaye Piyasası Kurulu (“SPK”) mevzuatı uyarınca portföy yönetimi, TEB Portföy Yönetimi A.Ş. tarafından yapılmaktadır. Yıl içinde Fon'un menkul kıymet alım satımlarının bir kısmı Banka ile diğer bir bölümü ise TEB Yatırım aracılığı ile gerçekleştirilmiştir. Fon katılma belgelerinin alım satımı da Banka'nın şubeleri, bankamatik, interaktif telefon ve interaktif bilgisayar aracılığı ve Citibank N.A.
Merkezi New York İstanbul Türkiye Merkez Şubesi Fibabanka A.Ş. (eski ünvanı Millenium Bank A.Ş.) aracılığı ile yapılmaktadır.
Fon, kurucu sıfatıyla TEB Yatırım’a ödenmek üzere hergün fon toplam değerinin yüzbinde onbiri tutarında “Fon Yönetim Ücreti” tahakkuk ettirmektedir.
Vergi
1 Ocak 2006 tarihinden geçerli olmak üzere yürürlüğe giren, 21 Haziran 2006 tarihli ve 5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanununun 5 inci maddesinin (1) numaralı fıkrasının (d) bendine göre Türkiye’de kurulu menkul kıymetler yatırım fonları ve ortaklıklarının portföy işletmeciliğinden doğan kazançları kurumlar vergisinden istisnadır. Söz konusu kurumlar vergisi istisnası geçici vergi uygulaması bakımından da geçerlidir.
Aynı Kanunun 15 inci maddesinin (3) numaralı fıkrasına göre, menkul kıymet yatırım fon ve ortaklıklarının kurumlar vergisinden istisna edilen söz konusu portföy işletmeciliği kazançları üzerinden dağıtılsın dağıtılmasın % 15 oranında vergi kesintisi yapılır. Söz konusu tevkifat oranı 2009/14594 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı ile % 0 olarak uygulanmaktadır.
Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 34 üncü maddesinin (8) numaralı fıkrasında, menkul kıymet yatırım fon ve ortaklıklarının, portföy işletmeciliği kazançlarının elde edilmesi sırasında 15 inci madde gereğince kendilerinden kesilen vergileri, vergi kesintisi yapanlarca ilgili vergi dairesine ödenmiş olmak şartıyla, aynı Kanunun 15 inci maddesinin (3) numaralı fıkrasına göre kurum bünyesinde yapacakları vergi kesintisinden mahsup edebilecekleri, mahsup edilemeyen kesinti tutarının başvuru halinde kendilerine red ve iade edileceği belirtilmiştir.
B. GELİR TABLOSU DİPNOTLARI (devamı) d) Diğer Hususlar (devamı):
Vergi (devamı)
5281 sayılı Kanun ile 1 Ocak 2006 ila 31 Aralık 2015 tarihleri arasında uygulanmak üzere 193 sayılı Gelir Vergisi Kanununa eklenen 5527 sayılı Kanun ile değişik Geçici 67 nci maddenin (1) numaralı fıkrasına göre menkul kıymet yatırım fon ve ortaklıklarının banka ve aracı kurumlar vasıtasıyla elde ettikleri menkul kıymet ve diğer sermaye piyasası araçlarının alım-satım kazançları ile dönemsel getirileri üzerinden 1 Ekim 2006 tarihinden itibaren % 0 oranında gelir vergisi kesintisi yapılmaktadır.
Geçici 67 nci maddenin (2) ve (4) numaralı fıkralarına göre, menkul kıymet yatırım fonu ve ortaklılarının bu maddeye göre tevkifata tabi tutulan gelirleri üzerinden Kurumlar Vergisi ve Gelir Vergisi Kanunlarına göre ayrıca tevkifat yapılmaz.
C. FON PORTFÖY DEĞERİ TABLOSU DİPNOTLARI a) İmtiyazlı Hisse Senetleri:
Bilanço tarihi itibariyle portföyde imtiyazlı hisse senedi mevcut değildir.
b) Alınan Bedelsiz Hisse Senetleri:
Nominal Değeri Nominal Değeri
Hisse Adı 30 Haziran 2011 30 Haziran 2010
Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi - 42.176
T. İş Bankası A.Ş. - 40.584
T. Sinai Kalkınma Bankası - 24.000 Enka İnşaat ve Sanayi A.Ş. 9.205 18.889
İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. 74.833 - Türk Hava Yolları A.O. - 13.286
Akbank T.A.Ş. - 12.833
T. Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. - 8.600
Toplam 84.038 160.368
C. FON PORTFÖY DEĞERİ TABLOSU DİPNOTLARI (devamı) c) İhraç Edilen Menkul Kıymetin Toplam Tutarının %10'unu Aşan Kısmı:
Bilanço tarihi itibariyle portföyde ihraç edilen menkul kıymetin toplam tutarının %10'unu aşan kısmı mevcut değildir.
d) Menkul Kıymetler Borsalarına Kote Edilmemiş Menkul Kıymetler:
Bilanço tarihi itibariyle portföyde menkul kıymetler borsalarına kote edilmemiş menkul kıymet mevcut değildir.
e) Diğer Hususlar:
Fon Portföy Yapısı
30 Haziran 2011 tarihi itibariyle Fon portföyünün %92,83’ü (30 Haziran 2010: %87,76) hisse senetlerinden, %6,37’si (30 Haziran 2010: %10,53) ters repo işlemlerinden ve kalan %0,80’i (30 Haziran 2010: % 1,71) vadeli işlemler borsası nakit teminatından oluşmaktadır.
Verilen Taahhütler
Fon portföyünde bulunan devlet tahvili ve hazine bonolarının 1.234.254 TL (30 Haziran 2010:
1.091.196 TL) tutarındaki bölümü için Fon’un geri satma taahhüdü bulunmaktadır. Bu işlemlerin nominal karşılığı 1.260.355 TL’dir (30 Haziran 2010: 1.087.165 TL).
D. FON TOPLAM DEĞERİ TABLOSU DİPNOTLARI a) Şüpheli Alacakların Tutarı:
Bilanço tarihi itibariyle şüpheli alacak bulunmamaktadır.
b) Fon Toplam Değerinin %5'inden Fazla Tutardaki Diğer Varlıkların Ayrıntısı:
Bilanço tarihi itibariyle fon toplam değerinin %5’ini aşan diğer varlık bulunmamaktadır.
c) Diğer Hususlar:
Açıklanması gereken diğer hususlar bulunmamaktadır.
E. UYGULANAN MUHASEBE İLKELERİ
a) Sermaye Piyasası Kurulu'nun Seri VII/10, XI/1 ve XI/6 tebliğleri ve bu tebliğlere değişiklik ve eklemeler yapan diğer tebliğlerle Sermaye Piyasası Kanunu'na tabi menkul kıymet yatırım fonları tarafından düzenlenecek finansal tablolar ve raporların hazırlanıp sunulmasına ilişkin ilke ve kurallar (bundan sonra "Sermaye Piyasası Kurulu tarafından yayımlanan genel kabul görmüş muhasebe ilkeleri" olarak anılacaktır) belirlenmiştir.
Fon, finansal tablolarını Sermaye Piyasası Kurulu tarafından yayımlanan genel kabul görmüş muhasebe ilkelerine uygun olarak hazırlamaktadır.
b) Değerleme Esasları:
Menkul kıymetlerin değerlemesine ilişkin bilanço tarihi itibariyle geçerli Fon içtüzüğü hükümleri aşağıda belirtilmektedir:
a. Portföye alınan varlıklar alım fiyatlarıyla kayda geçirilir. Yabancı para cinsinden varlıkların alım fiyatı satın alma günündeki yabancı para cinsinden değerinin T.C. Merkez Bankası döviz satış kuru ile çarpılması suretiyle bulunur.
b. Borsa'da işlem gören varlıklar değerleme gününde Borsa'da oluşan ağırlıklı fiyat ve oranlarla değerlenir. İki seans uygulayan borsalarda değerleme fiyatı ikinci seans ağırlıklı fiyatı ve oranıdır.
c. İMKB Küçük İşlem Pazarı’nda oluşan fiyatlar değerlemede dikkate alınmaz.
d. Borsa'da işlem görmekle birlikte değerleme gününde borsada alım satıma konu olmayan hisse senetleri son işlem tarihindeki borsa fiyatlarıyla borçlanma senetleri, ters repo ve repolar son işlem günündeki iç verim oranı (günlük nakit girişlerini nakit çıkışlarına eşitleyen iskonto oranı) ile değerlenir.
e. Yukarıdaki şekilde değeri belirlenemeyen borçlanma senetleri ve repolar ise son iş günündeki portföy değerine, sermaye piyasası aracının iç verim oranı üzerinden günlük bileşik faiz esasına göre hesaplanan faizin anaparaya eklenmesi suretiyle değerlenir.
f. Portföydeki yabancı para birimi üzerinden çıkarılan menkul kıymetler satın alındıkları borsada değerleme günü itibariyle oluşan fiyatlarının ilgili oldukları yabancı paranın T.C. Merkez Bankası döviz satış kuru ile çarpılması suretiyle değerlenir.
g. Gelir ortaklığı senetleri ile dövize endeksli gelir ortaklığı senetleri ve dövize endeksli tahvillerin değerlemesi Tebliğ'in 45. maddesi çerçevesinde yapılır.
VARLIKLAR
I - Hazır Değerler 154,116 177,425
A - Kasa - -
B - Bankalar - -
C - Diğer Hazır Değerler 154,116 177,425
II - Menkul Kıymetler 19,219,435 10,182,140
A - Hisse Senetleri 17,985,181 9,090,944
B - Özel Kesim Borçlanma Senetleri - -
C - Kamu Kesimi Borçlanma Senetleri - -
D - Diğer Menkul Kıymetler 1,234,254 1,091,196
III - Alacaklar - 1,700
IV - Diğer Varlıklar - -
VARLIKLAR TOPLAMI 19,373,551 10,361,265
V - Borçlar (209,718) (627,112)
A - Banka Avansları - -
B - Banka Kredileri - -
C - Menkul Kıymet Alım Borçları (139,906) (585,520)
D - Fon Yönetim Ücretleri (64,943) (37,315)
E - Vergi Karşılığı - -
F - Diğer Borçlar (4,869) (4,277)
BORÇLAR TOPLAMI (209,718) (627,112)
VI - İhtiyatlar - -
NET VARLIKLAR TOPLAMI 19,163,833 9,734,153
VII -Fon Toplam Değeri
A - Katılma Belgeleri 14,233,097 5,011,079
B - Katılma Belgeleri Değer Artış/Azalışı (961,161) (58,811)
C - Fon Gelir Gider Farkı 5,891,897 4,781,885
- Cari Dönem Fon Gelir Gider Farkı (247,550) 1,009,010
- Geçmiş Yıllar Fon Gelir Gider Farkı 6,139,447 3,772,875
FON TOPLAM DEĞERİ 19,163,833 9,734,153
(0)
I - Fon Gelirleri
A - Menkul Kıymetler Portföyünden Alınan Faiz ve Kar Payları 351,741 152,839
1- Özel Kesim Menkul Kıymetleri Faiz ve Kar Payları 347,106 149,979
- Hisse Senetleri Kar Payları 347,106 149,979
- Borçlanma Senetleri Faizleri - -
2- Kamu Kesimi Menkul Kıymetleri Faiz ve Kar Payları - -
3- Diğer Menkul Kıymetler Faiz ve Kar Payları 4,635 2,860
B - Menkul Kıymet Satış Karları 1,171,655 796,712
1- Özel Kesim Menkul Kıymetleri Satış Karları 793,971 601,987
- Hisse Senetleri Satış Karları 793,971 601,987
- Borçlanma Senetleri Satış Karları - -
2- Kamu Kesimi Menkul Kıymetleri Satış Karları - -
3- Diğer Menkul Kıymetler Satış Karları 377,684 194,725
C - Gerçekleşen Değer Artışları 1,023,882 1,321,927
D - Diğer Gelirler 7 161
2,547,285 2,271,639
II - Fon Giderleri
A - Menkul Kıymet Satış Zararları (504,012) (292,176)
1- Özel Kesim Menkul Kıymetleri Satış Zararları (173,764) (81,334)
- Hisse Senetleri Satış Zararları (173,764) (81,334)
- Borçlanma Senetleri Satış Zararları - -
2- Kamu Kesimi Menkul Kıymetleri Satış Zararları - -
3- Diğer Menkul Kıymet Satış Zararları (330,248) (210,842)
B - Gerçekleşen Değer Azalışları (1,852,274) (706,247)
C - Faiz Giderleri - -
D - Diğer Giderler (438,549) (264,206)
1- İhraç İzni Ücretleri - -
2- İlan Giderleri (356) (543)
3- Sigorta Ücretleri - -
4- Aracılık Komisyonu Giderleri (104,702) (87,955)
5- Noter Harç ve Tasdik Ücretleri (356) (724)
6- Fon Yönetim Ücretleri (315,922) (172,412)
7- Denetim Ücretleri (1,246) (1,211)
8- Katılma Belgesi Basım Giderleri - -
9- Vergi, Resim, Harç vb. Giderler (356) (381)
10- Diğer (15,611) (980)
E - İhtiyatlar - -
(2,794,835) (1,262,629)
III - Fon Gelir - Gider Farkı (247,550) 1,009,010
1 OCAK - 30 HAZİRAN 2010 1 OCAK - 30 HAZİRAN 2011
Tutarı Grup % Toplam % Tutarı Grup % Toplam %
A- FON PORTFÖY DEĞERİ 19,373,361 100.00 101.09 10,358,416 100.00 106.41
B- HAZIR DEĞERLER 190 100.00 - 1,149 100.00 0.01
a) Kasa - - - - - - b) Bankalar - - - - - -
c) Diğer Hazır Değerler 190 100.00 - 1,149 100.00 0.01
C- ALACAKLAR - - - 1,700 100.00 0.02 a) Takastan Alacaklar - - - 1,700 100.00 0.02 b) Diğer Alacaklar - - - - - - D- DİĞER VARLIKLAR - - - - - - E- BORÇLAR (209,718) 100.00 (1.09) (627,112) 100.00 (6.44)
a) Takasa Borçlar (139,906) 66.71 (0.73) (585,520) 93.37 (6.02)
b) Yönetim Ücreti (64,943) 30.97 (0.34) (37,315) 5.95 (0.38)
c) Ödenecek Vergi - - - - - - d) İhtiyatlar - - - - - - e) Krediler - - - - - -
f) Diğer Borçlar (4,869) 2.32 (0.02) (4,277) 0.68 (0.04)
FON TOPLAM DEĞERİ 19,163,833 100.00 9,734,153 100.00
Toplam Pay Sayısı (Adet) 2,800,000,000 %100,00 2,800,000,000 %100,00
Dolaşımdaki Pay Sayısı (Adet) 469,678,476 %16,77 261,072,032 %9,32
Kurucunun Elindeki Pay Sayısı (Adet) 2,330,321,524 %83,23 2,538,927,968 %90,68
(*) Vadeli İşlem Borsası nakit teminatı tutarı fon portföy değeri toplamına dahil edilmiştir.
30 HAZİRAN 2010 CARİ DÖNEM
30 HAZİRAN 2011
ÖNCEKİ DÖNEM
30 HAZİRAN 2010
Nominal Rayiç Nominal Rayiç
Değeri Değeri % Değeri Değeri %
HİSSE SENETLERİ
Ak Enerji Elektrik Üretim A.Ş. - - - 84,000 262,080 2.53
Akbank T.A.Ş. 124,500 936,240 4.83 111,000 859,140 8.29
Akfen Holding A.Ş. 25,977 312,763 1.61 - - - Aksigorta A.Ş. - - - - - - Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi 684,695 760,011 3.92 338,993 345,773 3.34 Anadolu Efes Biracılık Ve Malt Sanayii A.Ş. 15,500 336,970 1.74 - - - Anel Elektrik A.Ş. - - - 35,000.00 175,000.00 1.69
Asya Katılım Bankası A.Ş. 127,000 320,040 1.65 69,000.00 253,230.00 2.44
Aygaz - - - 55,000 347,600 3.36 Bim Birleşik Mağazalar A.Ş 9,500 498,560 2.57 - - - Bizim Toptan Satış Mağazaları A.Ş 13,000 335,660 1.73 - - - Çimsa Çimento Sanayi Ve Ticaret A.Ş. 38,000 329,840 1.70 - - - Doğuş Otomotiv Servis Ve Ticaret A.Ş. 75,000 342,750 1.77 - - - Emlak Konut Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş 125,000 342,500 1.77 - - - Enka İnşaat Ve Sanayi A.Ş. 70,001 345,803 1.78 47,000 257,090 2.48 Gübre Fabrikaları T.A.Ş. 23,000 335,800 1.73 51,000 508,980 4.91
H.Ö. Sabancı Holding A.Ş. 147,000 1,011,360 5.22 93,000 609,150 5.88
İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. 276,000 339,480 1.75 243,000 366,930 3.54 Kardemir Karabük Demir Çelik Sanayi ve Ticaret A.Ş. - - - - - -
Koç Holding A.Ş. 49,000 343,980 1.78 32,000 172,480 1.67
Migros Ticaret A.Ş 17,500 330,400 1.71 - - - Reysaş Taşımacılık Ve Lojistik Ticaret A.Ş. 238,864 379,794 1.96 - - - Selçuk Ecza Deposu Ticaret Ve Sanayi A.Ş. 24,156 52,419 0.27 - - - Sinpaş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. 190,000 345,800 1.78 - - - T. Sinai Kalkınma Bankası A.Ş. - - - 195,000 343,200 3.31
T.Garanti Bankası A.Ş. 251,000 1,857,400 9.59 137,000 922,010 8.90
T.Halk Bankası A.Ş. 80,000 967,200 4.99 21,000 247,590 2.39
Tat Konserve A.Ş. - - - 54,970 174,804 1.69 Tav Havalimanları Holding A.Ş. 72,000 586,800 3.03 - - -
Tekfen Holding A.Ş. 121,000 677,600 3.50 55,010 259,647 2.51
Tofaş Türk Otomobil Fabrikası A.Ş. 44,000 325,600 1.68 - - - Trakya Cam Sanayii A.Ş. 100,000 347,000 1.79 - - - Turkcell İletişim Hizmetleri A.Ş. 96,000 841,920 4.35 72,500 596,675 5.76 Tüpraş-Türkiye Petrol Rafinerileri A.Ş. 26,500 1,051,520 5.43 8,650 255,175 2.46
Türk Hava Yolları A.O. 156,000 664,560 3.43 89,000 349,770 3.38
Türk Telekomünikasyon A.Ş. - - - 34,000 172,380 1.66 Türkiye İş Bankası A.Ş.(C ) 273,000 1,351,350 6.98 136,000 677,280 6.54 Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları AŞ - - - 249,000 435,750 4.21 Türkiye Vakıflar Bankası A.Ş. - - - 47,000 172,960 1.67 Vestel Beyaz Eşya Sanayi Ve Ticaret A.Ş. 65,500 180,125 0.93 - - - Yapı Ve Kredi Bankası A.Ş. 249,000 1,018,410 5.26 75,000 326,250 3.15 Yazıcılar Holding A.Ş. 9,874 115,526 0.60 - - -
30 HAZİRAN 2011
ÖNCEKİ DÖNEM CARİ DÖNEM
