Lİ SANS OSMANGAZİ ELEKTRİK PERAKENDE SATIŞ A.Ş YILI FAALİYET RAPORU

(1)

(2)

Lİ SANS

OSMANGAZİ ELEKTRİK PERAKENDE SATIŞ A.Ş. 2014 YILI FAALİYET RAPORU

(3)

SERTİ Fİ KA

(4)

SERTİ Fİ KA

(5)

KURUMSAL KU NYE

TİCARİ ÜNVANI

Osmangazi Elektrik Perakende Satış Anonim Şirketi MERKEZ ADRESİ

Turan Güneş Bulvarı Galip Erdem Cad. No:30 Çankaya / Anakara

BAĞLI OLDUĞU TİCARET SİCİL MEMURLUĞU

Ankara Ticaret Odası

TİCARET SİCİL NUMARASI

320973

ÇAĞRI MERKEZİ NUMARASI

444 3 999

FAKS NUMARASI

0 222 211 28 03 WEB ADRESİ

www.oepsas.com.tr E-POSTA ADRESİ

info@oepsas.com.tr İŞLEM GÖRDÜĞÜ PAZAR

Elektrik Enerjisi Tedarik ve Ticareti

(6)

GÖ REV BÖ LGEMİ Z

KÜTAHYA

ESKİŞEHİR

UŞAK AFYONKARAHİSAR

BİLECİK

OSMANGAZİ ELEKTRİK PERAKENDE SATIŞ A.Ş.

Şirketimiz , Eskişehir merkez olmak üzere;

Afyonkarahisar, Bilecik, Kütahya ve Uşak şehirlerinde görevli , sorumlu

elektrik tedarik şirketidir.

(7)

Mİ SYÖN - Vİ ZYÖN

Şirket Değerlerimiz

MİSYON

Müşteri odaklı bir yaklaşım ile ülke çapında Elektrik Enerjisini tüketicilere güveni- lir, kesintisiz ve toplam kalite prensipleri anlayışı ile sunmaktır.

VİZYON

Organizasyon içerisinde; çağdaş yönetim anlayışı, çevreye duyarlı, takım oyunu, toplam kalite, gelişen bilgi teknolojilerinin kullanımı gibi çağdaş kavramlarında bütünleşen Sistem Yaklaşımı anlayışı ile geleceği de öngörerek Ülke çapında etik rekabet anlayışı ve müşteri memnuniyetine dayanan enerji satışını güvenilir ve sürdürülebilir hizmet anlayışı ile sağlayarak sektörde yerini almaktır.

DEĞERLERİMİZ

Osmangazi Elektrik Perakende Satış A.Ş olarak gerek kurumsal gerekse çalışanları ile aşağıdaki değerlere bağlılığı taahhüt ettiğimizi kamu oyuna beyan ederiz.



Çözüm odaklı hizmet anlayışı,



Etik anlayışlı hizmet ve rekabet,



Toplam kalite anlayışı,



Yönetimde ve hizmette şeffaflık,



Müşterilerimize eşit hizmet,



Hizmette ve yönetimde dürüstlük.

(8)

MALİ İ ŞLER VE Fİ NANS

Gelir Tablosu

OSMANGAZİ ELEKTRİK PERAKENDE SATIŞ A.Ş.

GELİR TABLOSU (1. Bölüm)

DÖNEM

31.12.2014

A- BRÜT SATIŞLAR 1.249.520.517,36

1 - Yurtiçi Satışlar 1.249.520.517,36

2 - Yurtdışı Satışlar 0,00

3 - Diğer Satışlar 0,00

B - SATIŞLARDAN İNDİRİMLER (-) 1.242.202,86

1 - Satıştan İadeler (-) 1.242.202,86

2 - Satış İskontaları (-) 0,00

3 - Diğer İndirimler (-) 0,00

C - NET SATIŞLAR 1.248.278.314,50

D - SATIŞLARIN MALİYETİ (-) 1.133.226.902,19

1 - Satılan Mamüller Maliyeti (-) 0,00

2- Satılan Ticari Mallar Maliyeti(-) 1.133.226.902,19

3- Satılan Hizmet Maliyeti(-) 0,00

4- Diğer Satışların Maliyeti(-) 0,00

BRÜT SATIŞ KARI VE ZARARI 115.051.412,31

E - FAALİYET GİDERLERİ (-) 26.151.902,89

1 - Araştırma Geliştirme Giderleri (-) 0,00

2 - Pazarlama ,Satış ve Dağıtım Giderleri (-) 25.444.667,52

3 - Genel Yönetim Giderleri (-) 707.235,37

FAALİYET KARI VE ZARARI 88.899.509,42

(9)

MALİ İ ŞLER VE Fİ NANS

Gelir Tablosu

DÖNEM

31.12.2014

F - DİĞER FAALİYETLERDEN OLAĞAN GELİR VE KARLAR 66.229.774,40

1 - İştiraklerden Temettü Gelirleri 0,00

2 - Bağlı Ortaklıklardan Temettü Gelirleri 0,00

3 - Faiz Gelirleri 9.213.389,64

4 - Komisyon Gelirleri 0,00

5 - Konusu Kalmayan Karşılıklar 1.913.882,67

6 - Menkul Kıymet Satış Karı 0,00

7 - Kambiyo Karları 0,00

8 - Reeskont Faiz Gelirleri 0,00

9 - Enflasyon Düzeltme Karları 0,00

10-Diğer Olağan Gelir ve Karlar 55.102.502,09

G - DİĞER FAALİYETLERDEN OLAĞAN GİDER VE ZARARLAR(-) 17.445.083,06

1 - Komisyon Giderleri (-) 0,00

2 - Karşılık Giderleri (-) 5.092.414,65

3 - Menkul Kıymet Satış Zararları (-) 0,00

4 - Kambiyo Zararları (-) 20,60

5 - Reeskont Faiz Giderleri (-) 0,00

6 - Enflasyon Düzeltme Zararları (-) 0,00

7 - Diğer Olağan Gider ve Zararlar 12.352.647,81

H - FİNANSMAN GİDERLERİ (-) 148.704,23

1 - Kısa Vadeli Borçlanma Giderleri (-) 148.704,23

2 - Uzun Vadeli Borçlanma Giderleri (-) 0,00

OLAĞAN KAR VEYA ZARAR 137.535.496,53

I - OLAĞANDIŞI GELİR VE KARLAR 909.044,87

1 - Önceki Dönem Gelir ve Karları 71.822,71

2 - Diğer Olağandışı Gelir ve Karlar 837.222,16

J - OLAĞANDIŞI GİDER VE ZARARLAR 49.774.261,81

1 - Çalışmayan Kısım Gider ve Zararları (-) 0,00

2 - Önceki Dönem Gider ve Zararlar (-) 198.916,96

3 - Diğer Olağandışı Gider ve Zararlar (-) 49.575.344,85

DÖNEM KARI VEYA ZARARI 88.670.279,59

K - DÖNEM KARI VERGİ VE DİĞER YASAL 22.585.146,87

YÜKÜMLÜLÜK KARŞILIKLARI (-)

DÖNEM NET KARI VEYA ZARARI 66.085.132,72

OSMANGAZİ ELEKTRİK PERAKENDE SATIŞ A.Ş.

GELİR TABLOSU (2. Bölüm)

(10)

MALİ İ ŞLER VE Fİ NANS

Bilanço

DÖNEM DÖNEM

AKTİF ( VARLIKLAR ) 31.12.2014 PASİF ( VARLIKLAR ) 31.12.2014

I - DÖNEN VARLIKLAR 456.620.912,18

I - KISA VADELİ YABANCI KAYNAKLAR 349.222.569,67

A - Hazır Değerler 9.438.882,71 A - Mali Borçlar 0,00

1-Kasa 0,00 1-Banka Kredileri 0,00

2-Alınan Çekler 0,00 2-Uzun Vadeli Kredilerin Anapara 0,00

3-Bankalar 9.034.592,43 Taksitleri ve Faizleri 0,00

4-Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri(-) 0,00

3-Tahvil, Anapara ve Borç Taksit ve Faizleri 0,00

5-Diğer Hazır Değerler 404.290,28 4-Çıkarılmış Bonolar ve Senetler 0,00

5-Çıkarılmış Diğer Menkul kıymetler 0,00

B - Menkul Kıymetler 18.527.715,23 6-Menkul Kıymetler İhraç Farkı(-) 0,00

1-Hisse Senetleri 0,00 7-Diğer mali Borçlar 0,00

2-Özel Kesim Tahvil,Senet ve Bonoları 0,00

3-Kamu Kesimi Tahvil,Senet ve Bonoları 0,00

B - Ticari Borçlar 187.229.685,91

4-Diğer Menkul Kıymetler (Repo) 18.527.715,23

1-Satıcılar 187.184.269,58

5-Menkul Kıymetler Değer 0,00 2-Borç Senetleri 0,00

Düşüklüğü Karşılığı(-) 3-Borç Senetleri Reeskontu(-) 0,00

4-Alınan Depozito ve Teminatlar 45.416,33

5-Diğer Ticari Borçlar 0,00

C - Ticari Alacaklar 257.892.003,70

1-Alıcılar 238.530.930,76 C - Diğer Borçlar 17.741.489,38

2-Alacak Senetleri 0,00 1-Ortaklara Borçlar 0,00

3-Alacak Senetleri Reeskontu (-) 0,00 2-İştiraklere Borçlar 0,00

4-Verilen Depozito ve Teminatlar 19.361.072,94 3-Bağlı Ortaklıklara Borçlar 0,00

5-Şüpheli Ticari Alacaklar 5.740.702,11 4-Personele Borçlar 344.193,04

6-Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) 5.740.702,11 5-Diğer Borç Senetleri Reeskontu(-) 0,00

7-Diğer Ticari Alacaklar 0,00 6-Diğer Çeşitli Borçlar 17.397.296,34

OSMANGAZİ ELEKTRİK PERAKENDE SATIŞ A.Ş. 31.12.2014 BİLANÇO (1. BÖLÜM)

(11)

MALİ İ ŞLER VE Fİ NANS

Bilanço

D - Diğer Alacaklar 130.020.029,73

1-Ortaklardan Alacaklar 0,00 D - Alınan Avanslar 0,00

2-İştiraklerden Alacaklar 0,00 1-Alınan Sipariş Avansları 0,00

3-Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar 0,00 2-Alınan Diğer Avanslar 0,00

4-Personelden Alacaklar 0,00

5-Diğer Çeşitli Alacaklar 130.020.029,73 E - Ödenecek Vergi ve Yükümlülükler 78.161.046,69 6-Diğer Alacak Senetleri Reeskontu(-) 0,00 1-Ödenecek Vergi ve Fonlar 35.263.325,94 7-Şüpheli Diğer Alacaklar 0,00 2-Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintisi 170.301,88 8-Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı(-) 0,00 3-Vadesi Geçmiş Ertelenmiş veya 0,00

Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer Yükümlülükler

E - Stoklar 33.749.966,13 4-Diğer Yükümlülükler 42.727.418,87

1-İlk Madde ve Malzeme 0,00

2-Yarı Mamuller 0,00 F - Borç ve Gider Karşılıkları 0,00

3-Mamüller 0,00 1-Dönem Karı Vergi ve Diğer 22.585.146,87

4-Ticari Mallar 0,00 Yasal Yükümlülük Karşılıkları 0,00

5-Diğer Stoklar 0,00 2-Dönem Karının Peşin Ödenen 22.585.146,87

6-Stok Değer Düşüklüğü Karşılığı(-) 0,00 Vergi ve Diğer Yükümlülükleri 0,00 7-Verilen Sipariş Avansları 33.749.966,13 3-Kıdem Tazminatı Karşılığı 0,00

4-Maliyet Gider Karşılığı 0,00

F - Gelecek Aylara Ait Giderler 6.365.739,86 4-Diğer Borç ve Gider Karşılıkları 0,00

ve GelirTahakkukları G - Gelecek Aylara Ait Gelirler

66.090.347,69 1-Gelecek Aylara Ait Giderler 0,00 ve Gider Tahakkukları

2-Gelir Tahakkukları 6.365.739,86 1-Gelecek Aylara Ait Gelirler 24.189.707,13

2-Gider Tahakkukları 41.900.640,56

H - Diğer Dönen Varlıklar 626.574,82

1-Devreden KDV 625.800,88 H - Diğer Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar 0,00

2-İndirilecek KDV 0,00 1-Hesaplanan KDV 0,00

3-Peşin Ödenen Vergi ve Fonlar 0,00 2-Diğer KDV 0,00

4-Personel Avansları 0,00 3-Merkez ve Şubeler Cari Hesabı 0,00

5-Sayım ve Tesellüm Noksanları 0,00 4-Sayım ve Tesellüm Fazlaları 0,00

6-Diğer Çeşitli Dönen Varlıklar 0,00 5-Diğer Çeşitli Yabancı Kaynaklar 0,00

7-Diğer Çeşitli Dönen Varlıklar Karşılığı(-) 0,00

8-İş Avansları 773,94

DÖNEN VARLIKLAR TOPLAMI 456.620.912,18 KISA VD. YAB. KAYNAKLAR TOPLAMI 349.222.569,67

OSMANGAZİ ELEKTRİK PERAKENDE SATIŞ A.Ş. 31.12.2014 BİLANÇO (2. BÖLÜM)

(12)

MALİ İ ŞLER VE Fİ NANS

Bilanço

II - DURAN VARLIKLAR 29.020.759,45 II - UZUN VADELİ YABANCI KAYNAKLAR 68.046.759,40

A - Ticari Alacaklar 10.070.279,02 A - Mali Borçlar 0,00

1-Alıcılar 0,00 1-Banka Kredileri 0,00

2-Alacak Senetleri 0,00 2-Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 0,00

3-Alacak Senetleri Reeskontu (-) 0,00 3-Ertelenmiş Finansal Kiralama Borlanma 0,00 4-Verilen Depozito ve Teminatlar 10.070.279,02 4-Menkul kıymetler ihraç Farkı(-) 0,00 5-Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) 0,00

5-Diğer Mali Borçlar 0,00

B - Ticari Borçlar 68.046.759,40

1-Satıcılar 0,00

2-Borç Senetleri 0,00

B - Diğer Alacaklar 0,00

3-Borç Senetleri Reeskontu(-) 0,00

1-Ortaklardan Alacaklar 0,00

4-Alınan Depozito ve Teminatlar 68.046.759,40

2-İştiraklerden Alacaklar 0,00

5-Diğer Ticari Borçlar 0,00

3-Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar 0,00

4-Personelden Alacaklar 0,00 C - Diğer Borçlar 0,00

5-Diğer Çeşitli Alacaklar 0,00 1-Ortaklara Borçlar 0,00

6-Diğer Alacak Senetleri Reeskontu(-) 0,00 2-İştiraklere Borçlar 0,00

7-Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı(-) 0,00 3-Bağlı Ortaklıklara Borçlar 0,00

4-Diğer Borç Senetleri Reeskontu(-) 0,00

C - Mali Duran Varlıklar 0,00 5-Kamuya Olan Ertelenmiş ve 0,00

1-Bağlı Menkul Kıymetler 0,00 Taksitlendirilmiş Borçlar 0,00

2-Bağlı Menkul Kıymetler 0,00 6-Diğer Çeşitli Borçlar 0,00

Değer Düşüklüğü Karşılığı(-)

3-İştirakler 0,00 D - Alınan Avanslar 0,00

4-İştiraklere Sermaye Taahütleri(-) 0,00 1-Alınan Sipariş Avansları 0,00

5-İştirakler Sermaye Payları 0,00 2-Alınan Diğer Avanslar 0,00

6-Bağlı Ortaklıklar 0,00 E - Borç ve Gider Karşılıkları 0,00

7-Bağlı Ortaklıklara Sermaye Taahhütleri(-) 0,00 1 - Kıdem Tazminatı Karşılığı 0,00 8-Bağlı Ortaklıklar Sermaye Payları 0,00 2 - Diğer Borç ve Gider Karşılıkları 0,00

OSMANGAZİ ELEKTRİK PERAKENDE SATIŞ A.Ş. 31.12.2014 BİLANÇO (3. BÖLÜM)

(13)

MALİ İ ŞLER VE Fİ NANS

Bilanço

F - Gelecek Yıllara Ait Gelirler 0,00

D - Maddi Duran Varlıklar 119.449,10 ve Gider Tahakkukları

1-Arazi ve Arsalar 0,00 1-Gelecek Yıllara Ait Gelirler 0,00

2-Yeraltı ve Yerüstü Düzenleri 0,00 2-Gider Tahakkukları 0,00

3-Binalar 0,00

4-Tesis,Makina ve Cihazlar 0,00 G - Diğer Uzun Vadeli Yabancı Kaynaklar 0,00

5-Taşıtlar 0,00 1-Gelecek Yıllara Ertelenen veya terkin Edilen KDV 0,00

6-Demirbaşlar 172.227,64 2-Diğer Uzun Vadeli Yabancı Kaynaklar 0,00

7-Diğer Maddi Duran Varlıklar 0,00

8-Birikmiş Amortismanlar(-) 52.778,54 UZUN VD. YAB. KAYNAKLAR TOPLAMI 68.046.759,40

9-Yapılmakta Olan Yatırımlar 0,00

10-Verilen Avanslar 0,00 III - ÖZKAYNAKLAR 68.372.342,56

E - Maddi Olmayan Duran Varlıklar 18.794.177,61 A - Ödenmiş Sermaye 2.126.064,00

1-Haklar 45.414.435,00 1-Sermaye 2.126.064,00

2-Şerefiye 0,00 2-Ödenmemiş Sermaye (-) 0,00

3-Kuruluş ve Örgütlenme Giderleri 0,00 3-Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları 0,00

4-Araştırma ve Geliştirme Giderleri 0,00

5-Özel Maliyetler 714.983,79 B - Sermaye Yedekleri 0,00

6-Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 0,00 1-Hisse Senedi İhraç Primleri 0,00 7-Birikmiş Amortismanlar(-) 27.335.241,18 2-Hisse Senedi İptal Karları 0,00

8-Verilen Avanslar 0,00 3-M.D.V.Yeniden Değerleme Artışları 0,00

4-İştirakler Yeniden Değerleme Artışları 0,00

F - Özel Tükenmeye Tabi Varlıklar 0,00 5-Sermaye Yedekleri 0,00

1-Arama Giderleri 0,00

2-Hazırlık ve Geliştirme Giderleri 0,00 C - Kar Yedekleri 998.887,27

3-Diğer Özel Tükenmeye Tabi Varlıklar 0,00 1-Yasal Yedekler 998.887,27

4-Birikmiş Tükenme Payları(-) 0,00 2-Statü Yedekleri 0,00

5-Verilen Avanslar 0,00 3-Olağanüstü Yedekler 0,00

4-Diğer Kar Yedekleri 0,00

G - Gelecek Yıllara Ait Giderler 36.853,72 5-Özel Fonlar 0,00

ve Gelir Tahakkukları

1-Gelecek Yıllara Ait Giderler 36.853,72 D - Geçmiş Yıl Karları 74.710,61

2-Gelir Taahhukları 0,00 1-Geçmiş Yıl Karları 74.710,61

E - Geçmiş Yıl Zararları (-) -912.452,04

H - Diğer Duran Varlıklar 0,00 1-Geçmiş Yıl Zararları (-) -912.452,04

1-Gelecek Yıllarda İndirilecek KDV 0,00 F - Dönem Net Karı (Zararı) 66.085.132,72

2-Diğer KDV 0,00

3-Diğer Çeşitli Duran Varlıklar 0,00

DURAN VARLIKLAR TOPLAMI 29.020.759,45 ÖZ KAYNAKLAR TOPLAMI 68.372.342,56

AKTİF ( VARLIKLAR ) TOPLAMI 485.641.671,63 PASİF (KAYNAKLAR ) TOPLAMI 485.641.671,63

OSMANGAZİ ELEKTRİK PERAKENDE SATIŞ A.Ş. 31.12.2014 BİLANÇO (3. BÖLÜM)

(14)

MALİ İ ŞLER VE Fİ NANS

2014 Yılı Bağımsız Denetim Sonuçları - Değerlendirme

OSMANGAZİ ELEKTRİK PERAKENDE SATIŞ A.Ş. 2014 YILI FAALİYET RAPORU YÖNETİM KURULU’NUN YILLIK FAALİYET RAPORUNA İLİŞKİN

BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU

Osmangazi Elektrik Perakende Satış Anonim Şirketi Yönetim Kurulu’na

Osmangazi Elektrik Perakende Satış Anonim Şirketi’nin (“Şirket”) 31 Aralık 2014 tarihinde sona eren hesap dönemine ilişkin yıllık faaliyet raporunu, denetlemiş bulunuyoruz.

Yönetim Kurulu’nun Yıllık Faaliyet Raporuna İlişkin Sorumluluğu

Şirket yönetimi, 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu’nun (“TTK”) 514’üncü maddesi uyarınca yıllık faaliyet raporunun finansal tablolarla tutarlı olacak ve gerçeği yansıtacak şekilde hazırlan- masından ve bu nitelikteki bir faaliyet raporunun hazırlanmasını sağlamak için gerekli gördüğü iç kontrolden sorumludur.

Bağımsız Denetim Kuruluşu’nun Sorumluluğu

Sorumluluğumuz, Şirket’in faaliyet raporuna yönelik olarak TTK’nın 397’nci maddesi çerçevesinde yaptığımız bağımsız dene- time dayanarak, bu faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin Şirket’in finansal tablolarıyla tutarlı olup olmadığı ve gerçeği yansıtıp yansıtmadığı hakkında görüş vermektir.

Yaptığımız bağımsız denetim, Kamu Gözetimi, Muhasebe ve De- netim Standartları Kurumu (“KGK”) tarafından yayımlanan Türki- ye Denetim Standartları’nın bir parçası olan Bağımsız Denetim Standartları’na (“BDS”) uygun olarak yürütülmüştür. Bu standartlar, etik hükümlere uygunluk sağlanmasını ve bağımsız de- netimin, faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin finansal tablolarla tutarlı olup olmadığına ve gerçeği yansıtıp yansıtmadı- ğına dair makul güvence elde etmek üzere planlanarak yürütül- mesini gerektirmektedir. Bağımsız denetim, tarihi finansal bilgi-

ler hakkında denetim kanıtı elde etmek amacıyla denetim prose- dürlerinin uygulanmasını içermektedir. Bu prosedürlerin seçimi, bağımsız denetçinin mesleki muhakemesine dayanmaktadır.

Bağımsız denetim sırasında temin ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, görüşümüzün oluşturulmasına yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz.

Görüş

Görüşümüze göre yönetim kurulunun yıllık faaliyet raporu içinde yer alan bağımsız denetim sonuçları bölümündeki finansal bilgi- ler, tüm önemli yönleriyle, denetlenen finansal tablolar ile tutar- lıdır ve gerçeği yansıtmaktadır.

Mevzuattan Kaynaklanan Diğer Yükümlülükler

TTK’nın 402’nci maddesinin üçüncü fıkrası uyarınca; BDS 570

“İşletmenin Sürekliliği” çerçevesinde, Şirket’in öngörülebilir ge- lecekte faaliyetlerini sürdüremeyeceğine ilişkin herhangi bir hu- susa rastlanmamıştır.

İstanbul, 17.03.2015

DMR BAĞIMSIZ DENETİM VE DANIŞMANLIK ANONİM ŞİRKETİ A member firm of Kudos International Network

Dr. Defne DEMİR

Sorumlu Ortak Başdenetçi

YÖNETİM KURULU’NUN YILLIK FAALİYET RAPORUNA İLİŞKİN

BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU

(15)

………

MALİ İ ŞLER VE Fİ NANS

2014 Yılı Bağımsız Denetim Sonuçları

OSMANGAZİ ELEKTRİK PERAKENDE SATIŞ A.Ş.

BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ 31 ARALIK 2014 TARİHLİ FİNANSAL DURUM TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe TL olarak ifade edilmektedir.)

VARLIKLAR

Dipnot

Referansları 31.12.2014 31.12.2013

Dönen Varlıklar 412.780.738 318.621.669

Nakit ve Nakit Benzerleri 6 36.856.190 18.291.081

Finansal Yatırımlar 7 - -

Ticari Alacaklar 10 240.653.405 141.181.186

İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 151.919.485 112.402.508

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 88.733.920 28.778.678

Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar 12 - -

Diğer Alacaklar 11 134.575.059 159.145.340

İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 123.865.406 158.751.387

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 10.709.653 393.953

Türev Araçlar 13 - -

Stoklar 14 -

Canlı Varlıklar 15 - -

Peşin Ödenmiş Giderler 16 94.606 2.227

Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 20 - -

Diğer Dönen Varlıklar 28 601.478 1.835

(Ara toplam) 412.780.738 318.621.669

Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar 35 - -

Duran Varlıklar 35.752.674 36.725.855

Finansal Yatırımlar 7 - -

Ticari Alacaklar 10 - -

Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar 12 - -

Diğer Alacaklar 11 - 343.532

Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 18 - -

Canlı Varlıklar 15 - -

Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 19 - -

Maddi Duran Varlıklar 21 669.492 443.465

Maddi Olmayan Duran Varlıklar 22 32.618.444 34.122.643

-Şerefiye - -

-Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 32.618.444 34.122.643

Peşin Ödenmiş Giderler 16 - -

Ertelenmiş Vergi Varlığı 36 2.464.738 1.816.215

Diğer Duran Varlıklar 28 - -

TOPLAM VARLIKLAR 448.533.412 355.347.524

(16)

MALİ İ ŞLER VE Fİ NANS

2014 Yılı Bağımsız Denetim Sonuçları

BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ 31 ARALIK 2014 TARİHLİ FİNANSAL DURUM TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe TL olarak ifade edilmektedir.)

KAYNAKLAR

Dipnot

Referanslar 31.12.2014 31.12.2013

Kısa Vadeli Yükümlülükler 285.010.616 220.581.127

Kısa Vadeli Borçlanmalar 8 - -

Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 8 - -

Diğer Finansal Yükümlülükler 9 - -

Ticari Borçlar 10 187.184.269 173.190.462

Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar 12

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 26 514.495 410.400

Diğer Borçlar 11 13.758.737 6.666.632

Devlet Teşvik ve Yardımları 23 - -

Ertelenmiş Gelirler 16 - -

Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 36 17.647.310 1.229.299

Kısa Vadeli Karşılıklar 24/26 306.555 149.500

-Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 26 306.555 149.500

-Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 24 - -

Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 28 65.599.250 38.934.834

(Ara toplam) 285.010.616 220.581.127

Satış Amaçlı Sınıflandırılan Varlık Gruplarına İlişkin Yükümlülükler 35 - -

Uzun Vadeli Yükümlülükler 63.419.582 109.806.609

Uzun Vadeli Borçlanmalar 8 - -

Diğer Finansal Yükümlülükler 9 - -

Ticari Borçlar 10 - -

Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar 12 - -

Diğer Borçlar 14 52.498.209 92.201.461

Devlet Teşvik ve Yardımları 23 - -

Ertelenmiş Gelirler 16 5.451.960 15.626.883

Uzun Vadeli Karşılıklar 24/26 311.301 93.711

- Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 26 311.301 93.711

-Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar 24 - -

Cari Dönem Vergisiyle İlgili Borçlar - -

Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 36 5.158.112 1.884.554

Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 28 - -

Özkaynaklar 29 100.103.214 24.959.788

Ödenmiş Sermaye 2.126.064 2.126.064

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer

Kapsamlı Gelir veya Giderler (257.486) -

-Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/(Kayıpları) - -

-Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Aktüeryal Kazanç/(Kayıplar) (257.486) -

Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 998.887 -

Geçmiş Yıllar Karları/(Zararları) 116.598.643 15.598.174

Net Dönem Karı/(Zararı) (19.362.894) 7.235.550

TOPLAM KAYNAKLAR 448.533.412 355.347.524

(17)

MALİ İ ŞLER VE Fİ NANS

2014 Yılı Bağımsız Denetim Sonuçları

BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ 01 OCAK - 31 ARALIK 2014 DÖNEMİNE AİT KAR - ZARAR TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe TL olarak ifade edilmektedir.)

Dipnot 01 OCAK - 31 ARALIK 2014 01 OCAK - 31 ARALIK 2014 KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat 30 1.196.041.740 845.374.110

Satışların Maliyeti (-) 30 (1.168.135.415) (816.019.604)

Ticari Faaliyetlerden Brüt Kar/(Zarar) 27.906.325 29.354.506

Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı - -

Finans Sektörü Faaliyetleri Maliyeti (-) - -

Finans Sektörü Faaliyetlerinden Brüt Kar/(Zarar) 27.906.325 29.354.506

BRÜT KAR/ZARAR

Genel Yönetim Giderleri (-) 31 (707.235) (119.239)

Pazarlama Giderleri (-) 31 (23.795.137) (22.312.296)

Araştırma ve Geliştirme Giderleri (-) 31 - -

Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 32 6.692.589 6.317.667

Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler (-) 32 (8.930.410) (3.051.143)

ESAS FAALİYET KARI/(ZARARI) 1.166.132 10.189.495

Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler - -

Yatırım Faaliyetlerinden Giderler - -

Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların

Karlarından/Zararlarından Paylar 33 - -

FİNANSMAN GİDERİ ÖNCESİ FAALİYET KARI/(ZARARI) 1.166.132 10.189.495

Finansman Gelirleri 34 24.233.687 16.193.943

Finansman Giderleri (-) 34 (19.021.527) (17.416.842)

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI/(ZARARI) 6.378.292 8.966.596

Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri)/Geliri 76 (25.741.186) (1.731.046)

Dönem Vergi (Gideri)/Geliri (22.585.147) (1.662.707)

Ertelenmiş Vergi (Gideri)/Geliri (3.156.039) (68.339)

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI/(ZARARI) (19.362.894) 7.235.550

DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM KARI/(ZARARI) - -

Durdurulan Faaliyetler Vergi Sonrası Dönem Karı/(Zararı) - -

DÖNEM KARI/(ZARARI) (19.362.894) 7.235.550

Dönem Karının/Zararının Dağılımı (19.362.894) 7.235.550

Kontrol Gücü Olmayan Paylar - -

Ana Ortaklık Payları (19.362.894) 7.235.550

Pay Başına Kazanç 37 - 3,4032

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç - 3,4032

Durdurulan Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç - -

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç - -

Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç - -

Durdurulan Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç - -

(18)

MALİ İ ŞLER VE Fİ NANS

2014 Yılı Bağımsız Denetim Sonuçları

OSMANGAZİ ELEKTRİK PERAKENDE SATIŞ A.Ş. 2014 YILI FAALİYET RAPORU OSMANGAZİ ELEKTRİK PERAKENDE SATIŞ A.Ş.

BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ 01 OCAK - 31 ARALIK 2014 DÖNEMİNE AİT DİĞER KAPSAMLI GELİRLER TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe TL olarak ifade edilmektedir.)

Dipnot

Referansları 1 OCAK—31 ARALIK 2014 1 OCAK—31 ARALIK 2014 DİĞER KAPSAMLI GELİR

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 29 (257.486) -

Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları

- -

Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme

Artışları/Azalışları - -

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm

Kazançları/Kayıpları (321.858) -

Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı

Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar -

Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları

- -

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı

Gelire İlişkin Vergiler 64.372 -

Dönem Vergi Gideri/Geliri

- -

Ertelenmiş Vergi Gideri/Geliri

64.372 -

Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar -

Yabancı Para Çevrim Farkları - -

Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme

ve/veya Sınıflandırma Kazançları/Kayıpları - -

Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları/Kayıpları

- -

Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları/Kayıpları

- -

Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı

Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar - -

Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları

- -

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler Gelir/Giderleri

- -

Dönem Vergi Gideri/Geliri - -

Ertelenmiş Vergi Gideri/Geliri - -

DİĞER KAPSAMLI GELİR (257.486) -

TOPLAM KAPSAMLI GELİR (19.620.380) 7.235.550

Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar - -

Ana Ortaklık Payları (19.620.380) 7.235.550

(19)

MALİ İ ŞLER VE Fİ NANS

2014 Yılı Bağımsız Denetim Sonuçları

BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ 01 OCAK - 31 ARALIK 2014 DÖNEMİNE AİT ÖZKAYNAKLAR DEĞİŞİM TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe TL olarak ifade edilmektedir.)

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer

Kapsamlı Gelirler ve Giderler Birikmiş Karlar/(Zararlar)

Dipnot

Referansları Sermaye

Kardan Ayrılan Kısıtlanmış

Yedekler

Çalışanlara Sağlanan Faydalara

İlişkin Aktüeryal

Kazanç

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kayıpları

Geçmiş Yıllar Karları/

(Zararları)

Net Dönem Karı /

(Zararı) Toplam 31 Aralık 2012 Bakiyesi

29 1.000.000 - - - (912.452) - 87.548

Bölünme

29 1.126.064 - - - - - 1.126.064

Geçmiş Yıllar Karlarına Transfer

29 - - - - - - -

Düzeltmeler*

21/22/29 - - - - 16.510.626 - 16.510.626

Toplam Kapsamlı Gelir

26/29 - - - - 7.235.550 7.235.550

31 Aralık 2013 Bakiyesi

29 2.126.064 - - - 15.598.174 7.235.550 24.959.788

Geçmiş Yıllar Karlarına Transfer

29 - 998.887 - - 6.236.663 (7.235.550) -

Düzeltmeler*

29 - - - - 100.727.110 -

Toplam Kapsamlı Gelir

26/29 - - (257.486) - - (19.362.894) -

Kar Dağıtımı

29 - - - (5.963.304) -

31 Aralık 2014 Bakiyesi

29 2.126.064 998.887 (257.486) - 116.598.643 (19.362.894) 100.103.214

*(Bakınız dipnot 29)

(20)

MALİ İ ŞLER VE Fİ NANS

2014 Yılı Bağımsız Denetim Sonuçları

BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ 1 OCAK 2014 – 31 ARALIK 2014 DÖNEMİNE AİT NAKİT AKIŞ TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe TL olarak ifade edilmektedir.)

Dipnot Referansları

01.01.2014 31.12.2014

01.01.2013 31.12.2013 İŞLETME FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI

Net Dönem Karı 29 (19.362.894) 7.235.550

Net Dönem Karını İşletme Faaliyetlerinden Elde Edilen Nakite Getirmek İçin Yapılan Düzeltmeler

Maddi Duran Varlıklar Amortismanı ²¹ _154.137 _45.599

Maddi Olmayan Duran Varlıklar İtfa Payı 22

1.504.199 1.504.198

İzin Karşılıkları 26

157.055 149.500

Kıdem Tazminatı Karşılığı 26 (104.268) 93.711

Ertelenmiş Vergi 24

2.689.407

İşletme Sermayesindeki Değişim Öncesi Faaliyet Karı (14.962.364) 9.028.558

Ticari ve Diğer Alacaklardaki (Artış ) / Azalış 10/11 (74.558.406) (305.078.593)

Ticari ve Diğer Borçlardaki Artış / (Azalış) 10/11 (18.617.340) 272.058.555

İşletme Faaliyetlerine İlişkin Diğer Aktif ve Pasiflerdeki Değişim 133.046.687 65.870.855

İşletme Faaliyetlerinden Elde Edilen Nakit 24.908.577 41.879.375

YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI

Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlık Değişim 21/22 (380.164) (24.714.358)

Yatırım Faaliyetlerinde Kullanılan Net Nakit

(380.164) (24.714.358)

FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI

Sermaye Artışı 29

1.126.064

Kar Dağıtımı 29 (5.963.304)

Finansman Faaliyetlerinden Elde Edilen / Kullanılan Net Nakit (5.963.304) 1.126.064

NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET DEĞİŞİM 18.565.109 18.291.081

DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 6 18.291.081

DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 6 36.856.190 18.291.081