Rapor Tarihi:29.02.2016
CLK ÇAMLIBEL ELEKTRİK PERAKENDE SATIŞ A.Ş.
2015 DÖNEMİ YILLIK FAALİYET RAPORU
1
CLK ÇAMLIBEL ELEKTRİK PERAKENDE SATIŞ A.Ş.
YILLIK FAALİYET RAPORU
Bu rapor, şirketimizin 31.12.2015 tarihi itibariyle sona eren 2015 yılı faaliyet neticelerini ortaya koymak üzere, 6102 sayılı Kanunun 516/3, 518, 565/2 ve 610 uncu maddeleri ile 28.08.2012 tarih ve 28395 sayılı Resmi Gazetede yayımlanan “Şirketlerin Yıllık Faaliyet Raporunun Asgari İçeriğinin Belirlenmesi Hakkında Yönetmelik” hükümlerine göre düzenlenmiş olup; şirketimizin 2015 yılına ilişkin faaliyetleri ile finansal durumunu, gelişimini ve karşılaşılması muhtemel riskleri eksiksiz, gerçeğe uygun ve dürüst bir şekilde yansıtmaktadır.
1. Genel Bilgiler
1.1. Raporun ilişkili olduğu hesap dönemi: 01.01.2015-31.12.2015 1.2. Faaliyet ve iletişim bilgileri:
Faaliyet Bilgileri: Enerji Piyasası Düzenleme Kurulu’nun 12.09.2013 tarih ve 4019 numaralı kurul kararı ile “Dağıtım ve Perakende Satış Faaliyetlerinin Hukuki Ayrıştırmasına İlişkin Usul ve Esaslar”
yayınlanmıştır. Sözü edilen usul ve esaslara göre dağıtım ve perakende satış faaliyetlerinin dağıtım şirketi tarafından 01 Ocak 2013 tarihinden itibaren ayrı tüzel kişilikler altında yürütülmesi kararlaştırılmıştır.
Bunun sonucu olarak şirketimiz 28 Eylül 2012 tarihinde kurulmuş ancak 17 Aralık 2012 tarihinde kısmi bölünme yolu ile sermaye devri gerçekleşmiş ve çoğunluğu Çamlı Enerji Dağıtım ve Perakende Satış Hizmetleri A.Ş. ‘nin tamamına sahip olduğu bağlı ortaklık haline gelmiştir. Kısmi bölünme sonucu Çamlıbel Elektrik Dağıtım A.Ş. perakende satışı lisansını ve ilgili tüm bilanço kalemlerini ve 6.771.563 TL tutarında sermaye transfer etmiştir. Şirketimizin ticari ünvanı 20 Kasım 2013 tarihinde CLK Çamlıbel Elektrik Perakende Satış A.Ş. olarak değiştirilmiştir.
Şirketimiz Sivas , Tokat ve Yozgat illeri için serbest olan ve olmayan tüketicilere , diğer bölgeler için serbest tüketicilere enerji satışı amacıyla Tedarikçi lisansına sahiptir.
İletişim Bilgileri:
Ticaret Unvanı : CLK ÇAMLIBEL ELEKTRİK PERAKENDE SATIŞ A.Ş.
Ticaret Sicil Numarası : 14957
Adresi : YEŞİLYURT MAH.ERZURUM ERZİNCAN ÇEVRE YOLU
CAD.NO:34/1 SİVAS Telefon Numaraları : 0 346 858 60 08
Faks Numaraları 0 346 858 61 06
İnternet Sitesi : www.clkcamlibel.com.tr
Elektronik Posta Adresi : cepesas@hs03.kep.tr
Görevli olarak serbest olmayan tüketicilere enerji satışı yapılan yerler:
Adresi : SİVAS-TOKAT-YOZGAT
Telefon Numaraları : 0 346 858 60 08 - 0 356 217 61 00 – 0 354 219 61 00 Faks Numaraları : 0 346 858 61 06 - 0 356 858 61 17 - 0 354 858 51 23
1.3. Organizasyon, sermaye ve ortaklık yapısına ilişkin bilgiler:
Raporun ilgili olduğu dönemde, şirketimizin sermaye/ortaklık yapısında herhangi bir değişiklik meydana gelmemiştir. Aşağıdaki tabloda sermaye ve ortaklık yapısı gösterilmiştir:
Mevcut Durum Mevcut Durum
Ortakların Adı Soyadı Sermaye Payları (AD)
Ortakların Adı Soyadı Sermaye Payları (TL)
Çamlı Enerji
Dağ.Per.A.Ş. 7.771.554,00
Çamlı Enerji Dağ.Per.A.Ş.
7.771.554,23
Kolin İnş.A.Ş. 1,00 Kolin İnş..A.Ş. 1,00
Cengiz Holding A.Ş. 2,00 Cengiz Holding A.Ş. 2,00
Limak Yatırım A.Ş. 1,00 Limak Yatırım A.Ş. 1,00
Naci Koloğlu 1,00 Naci Koloğlu 1,00
Celal Koloğlu 1,00 Celal Koloğlu 1,00
Mehmet Cengiz 1,00 Mehmet Cengiz 1,00
Nihat Özdemir 1,00 Nihat Özdemir 1,00
Sezai Bacaksız 1,00 Sezai Bacaksız 1,00
2
TOPLAM 7.771.563,00 TOPLAM 7.771.563,23
Şirketimizin ödenmiş sermayesi 7.771.563,23 TL’dir. Sermaye her biri 1 TL nominal değerde 7.771.563 adet hisseye bölünmüştür.
Şirketimizde imtiyazlı pay yoktur.
Raporun ilgili olduğu dönemde, şirketimizin organizasyon yapısı aşağıdaki gibidir.
CLK Çamlıbel Elektrik Perakende Satış Anonim Şirketi Yönetim Dağılımı;
1. Yönetim Kurulu: CLK Çamlıbel Elektrik Perakende Satış Anonim Şirketi’nin amacına uygun işletme konusuna giren her türlü işleri ve hukuki işlemleri yerine getiren ve temsil eden kuruldur.
2. Genel Müdür: CLK Çamlıbel Elektrik Perakende Satış Anonim Şirketi’nin amacına uygun işletme konusuna giren her türlü işleri ve hukuki işlemleri yerine getiren ve temsil eden, Yönetim Kurulu tarafından belirlenen kişidir. Murahhas Genel Müdür Yönetim Kuruluna bağlı ve bilgi sunmakla yükümlüdür.
3. Direktörlükler: CLK Çamlıbel Elektrik Perakende Satış Anonim Şirketi’nin aşağıda tanımlamaları yapılan görevleri yerine getiren, kendi görev alanıyla ilgili Murahhas Genel Müdür’e yardımcı olan ve Murahhas Genel Müdüre bağlı ve bilgi sunmakla yükümlü olan kişilerdir. CLK Çamlıbel Elektrik Perakende Satış Anonim Şirketi’nin 7 (yedi) direktörlüğü vardır.
4. Yönetmenlikler: CLK Çamlıbel Elektrik Perakende Satış Anonim Şirketi’nin aşağıda tanımlamaları yapılan görevleri yerine getiren, kendi görev alanıyla ilgili Murahhas Genel Müdür’e yardımcı olan , Murahhas Genel Müdüre bağlı ve bilgi sunmakla yükümlü olan kişilerdir. CLK Çamlıbel Elektrik Perakende Satış Anonim Şirketi’nin 3 (üç) Yönetmenliği vardır.
Direktörlükler ve Yönetmenlikler;
• Muhasebe Finans ve İnsan Kaynakları Direktörlüğü: CLK Çamlıbel Elektrik Perakende Satış Anonim Şirketi’nin Muhasebe Finans ve İnsan kaynaklarıyla ilgili işleri yürüten ve temsil eden aynı zamanda Murahhas Genel Müdür’e yardımcı olan ve aşağıdaki yönetmenliklerden oluşan birimdir.
. Genel Muhasebe Yönetmeni . Finans Yönetmeni
. Bütçeleme ve Raporlama Yönetmeni . İnsan Kaynakları Yönetmeni
• Alacak Yönetimi Direktörlüğü: CLK Çamlıbel Elektrik Perakende Satış Anonim Şirketi’nin faturalandırma ve alacak takipleriyle ilgili işleri yürüten ve temsil eden aynı zamanda Murahhas Genel Müdür’e yardımcı olan ve aşağıdaki yönetmenliklerden oluşan birimdir.
. Faturalandırma Yönetmeni . Alacak Takip Yönetmeni
• Müşteri İlişkileri Direktörlüğü: CLK Çamlıbel Elektrik Perakende Satış Anonim Şirketi’nin müşterileriyle (abonelerle) ilgili işleri yürüten ve temsil eden aynı zamanda Murahhas Genel Müdüre yardımcı olan ve aşağıdaki yönetmenlikten oluşan birimdir.
. Müşteri İşlemleri Yönetmeni
3
• Satış Pazarlama ve Strateji Geliştirme Direktörlüğü: CLK Çamlıbel Elektrik Perakende Satış Anonim Şirketi’nin serbest tüketici niteliğindeki müşterilere satış, pazarlama ve strateji geliştirme- raporlama ile tüm enerji alım ve satım işlerini yürüten ve temsil eden aynı zamanda Murahhas Genel Müdür’e yardımcı olan ve aşağıdaki yönetmenliklerden oluşan birimdir.
. Enerji ve Tedarik Yönetmeni . Pazarlama ve Satış Yönetmeni
. Strateji-Mevzuat Geliştirme ve Raporlama
• Hukuk Direktörlüğü: CLK Çamlıbel Elektrik Perakende Satış Anonim Şirketi’nin hukuki işlemlerini yürüten ve temsil eden aynı zamanda Murahhas Genel Müdür’e yardımcı olan birimdir.
• Tokat İl Perakende Satış Hizmetleri Direktörlüğü: CLK Çamlıbel Elektrik Perakende Satış Anonim Şirketi’nin Tokat il sınırları içerisinde faturalandırma, alacak takibi, müşteri (abone) ve hukuk işlemleri yürüten ve temsil eden aynı zamanda Murahhas Genel Müdüre yardımcı olan birimdir.
• Yozgat İl Perakende Satış Hizmetleri Direktörlüğü: CLK Çamlıbel Elektrik Perakende Satış Anonim Şirketi’nin Yozgat il sınırları içerisinde faturalandırma, alacak takibi, müşteri (abone) ve hukuk işlemleri yürüten ve temsil eden aynı zamanda Murahhas Genel Müdüre yardımcı olan birimdir.
• Kurumsal İletişim ve İç Kontrol Yönetmenliği: CLK Çamlıbel Elektrik Perakende Satış Anonim Şirketi’nin kurumsal iletişim, halkla ilişkiler, evrak takip, santral ve iç kontrolü ile ilgili yapılması gerekli işleri yürüten temsil eden aynı zamanda Murahhas Genel Müdür’e yardımcı olan birimdir.
• Bilgi Teknolojileri Yönetmenliği: CLK Çamlıbel Elektrik Perakende Satış Anonim Şirketi’nin web,yazılım, donanım, network ve doküman yönetim sistemi ile ilgili işleri yürüten temsil eden aynı zamanda Murahhas Genel Müdür’e yardımcı olan birimdir.
• Satınalma ve Sözleşme Yönetmenliği: CLK Çamlıbel Elektrik Perakende Satış Anonim Şirketi’nin satın alma, filo ve bu işlemlere ait sözleşmelerin hazırlanması ve yürürlüğe konulmasının sağlanması gibi işleri yürüten temsil eden aynı zamanda Murahhas Genel Müdür’e yardımcı olan birimdir.
1.4. Yönetim organı, üst düzey yöneticileri ilişkin bilgiler:
Şirketimiz 6 kişiden oluşan Yönetim Kurulu tarafından temsil ve yönetilmektedir. Yönetim Kurulu düzenlemiş olduğu iç yönerge ile yönetimi bir yönetim kurulu üyesi ile çalışan birim yetkililerine devretmiştir.
1.5. Şirket genel kurulunca verilen izin çerçevesinde, yönetim kurulu üyelerinin şirketle kendisi ya da başkası adına yaptığı işlemler ile rekabet yasağı kapsamındaki faaliyetleri hakkında bilgiler:
Yönetim kurulu üyelerimizin hiçbirisinin, faaliyet raporunun ilgili olduğu dönemde, ne kendi nam ve hesabına ne de üçüncü kişiler nam ve hesabına, rekabet yasağı kapsamında olan ve beyanı gereken bir işlemi veya faaliyeti olmamıştır.
2- Yönetim Kurulu Üyeleri ile Üst Düzey Yöneticilere Sağlanan Mali Haklar
2.1. 2015 yılı içerisinde sağlanan mali haklar: Yönetim Kurulu üyelerine sağlanan mali haklar yoktur.
Üst düzey yöneticilere 312.330 TL’sı mali hak sağlanmıştır.
2.2. 2015 yılı içerisinde verilen ödenekler, yolculuk, konaklama ve temsil giderleri ile ayni ve nakdi imkânlar, sigortalar ve benzeri teminatlar yoktur.
3- Şirketimizin Araştırma ve Geliştirme Çalışmaları:
4
Şirketimizin 2015 yılı içinde başladığı/sürdürdüğü araştırma ve geliştirme kapsamında herhangi bir çalışması mevcut değildir.
4- Şirketimizin Faaliyetleri ve Faaliyetlere İlişkin Önemli Gelişmeler:
4.1. 2015 hesap dönemi içerisinde yapılan yatırımlara ilişkin bilgiler:
Şirketimiz , EPDK tarafından yapılası öngörülen yatırım yükümlülüğü olarak 11.494.332,98 TL harcama gerçekleştirilmiştir. Daha sonra harcanan bu tutar ile 2015 yılı için varsayılan harcama tutarı arasındaki fark , faiz oranı ile güncellenerek 2017 yılı ve sonrasına ilişkin gelir tavanı hesaplamalarımızda dikkate alınacaktır.
Şirketimizin 2011-2014 yılı kabul edilen net yatırım harcamaları gerçekleşmeleri ile 2015 yılı varsayılan yatırım tutarları kapsamında hesaplanan 17.671.393 TL yükümlenilen tutarı , 2016 yılı perakende satış gelir tavanımız içerisinde bulunmaktadır.
17.671.393 TL yükümlenilen tutar , ‘ İmtiyazlı Hizmet Anlaşmaları’ kaleminde bilanço varlığımız olarak finansal tablolarımızda gösterilmiştir.
4.2. Şirketin iç kontrol sistemi ve iç denetim faaliyetleri hakkında bilgiler ile yönetim organının bu konudaki görüşü:
Şirketimizde; standartlaşmış süreçlerin etkinliği ve verimliliğin artırılması için,
Standartlaşmış tanımların , görev tanımlarının , kuralların düzenlenmesi , mali raporların güvenirliğinin sağlanması ve şirketimizin yasal kurallara uygunluğunun oluşturulması amacıyla gerekli kontroller yapılmaktadır.
4.3. Doğrudan ve/veya dolaylı iştirakleri ve pay oranlarına ilişkin bilgiler:
Raporun ilgili olduğu dönemde şirketimizin doğrudan ve/veya dolaylı bir iştiraki yoktur.
4.4. Şirketin iktisap ettiği kendi paylarına ilişkin bilgiler:
Raporun ilgili olduğu dönemde, şirketimize ait herhangi bir pay iktisap edilmemiştir.
4.5. Hesap dönemi içerisinde yapılan özel denetime ve/veya kamu denetimine ilişkin açıklamalar:
Özel Denetim
1) 01 Ocak - 30 Haziran 2015 ara hesap dönemine ait itibariyle finansal tablolar ve bağımsız denetçi sınırlı denetimi,
2) 01 Ocak - 31 Aralık 2015 hesap dönemine ait finansal tablolar ve bağımsız denetçi denetimi, Olmak üzere Başaran Nas Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.’i tarafından denetim ve raporlama yapılmıştır.
Bu denetimler ve raporlama sonucunda;
Finansal tabloların kanun ve ana sözleşmenin finansal raporlamaya ilişkin hükümlere uygun olmadığına dair bir hususa rastlanmamıştır.
Yönetim kurulu tarafından denetim kapsamında istenen açıklamaların yapılmış ve istenen belgelerin verilmiştir.
Diğer Denetim
2015 hesap dönemi itibariyle Oluşum Yeminli Mali Müşavirlik A.Ş.’i tarafından Kurumlar Vergisi Beyannamesi ile eki olan mali tablo ,bildirim ve hesapların mevzuat hükümlerine, muhasebe ilke ve standartlarına uygunluğu incelenmiştir.
4.6. Yasal mevzuata aykırı uygulamalar nedeniyle şirket ve yönetim organı üyeleri hakkında uygulanan idari veya adli yaptırımlara ilişkin açıklamalar:
Şirketin ve yönetim organı üyelerinin, mevzuata aykırı herhangi bir eylemi/uygulaması olmamış ve dolayısıyla da bununla ilgili idari ya da adli bir yaptırım uygulanmamıştır.
5
4.7. Geçmiş dönemlerde belirlenen hedeflere ulaşılıp ulaşılamadığı, genel kurul kararlarının yerine getirilip getirilmediği, hedeflere ulaşılamamışsa veya kararlar yerine getirilmemişse gerekçelerine ilişkin bilgiler ve değerlendirmeler;
Rapor dönemin de , belirlenmiş olan hedeflerine ulaşılmıştır.
Rapor dönemin de , alınan genel kurul kararları yerine getirilmiştir.
4.8. Yıl içerisinde yapılan olağanüstü genel kurula ilişkin bilgiler:
Raporun ilgili olduğu dönemde yapılmış olağanüstü genel kurul toplantısı yapılmamıştır.
4.9. Şirketin yıl içinde yapmış olduğu bağış ve yardımlar ile sosyal sorumluluk projeleri çerçevesinde yapılan harcamalara ilişkin bilgiler:
Şirketimiz, raporun ilgili olduğu dönem içerisinde, herhangi bir yardım ya da bağış yapmamıştır.
4.10. Hâkim şirketle, hâkim şirkete bağlı bir şirketle, hâkim şirketin yönlendirmesiyle, onun ya da ona bağlı bir şirketin yararına yaptığı hukuki işlemler ve geçmiş faaliyet yılında hâkim şirketin ya da ona bağlı bir şirketin yararına alınan veya alınmasından kaçınılan tüm diğer önlemler:
Şirketimiz raporun ilgili olduğu dönem içerisinde yukarıda belirtilen husus hakkında herhangi bir işlem olmamıştır.
4.11. Raporun 4.11. bölümünde bahsedilen nitelikteki işlemin yapıldığı veya önlemin alındığı veyahut alınmasından kaçınıldığı anda, kendilerince bilinen hal ve şartlara göre, her bir hukuki işlemde uygun bir karşı edim sağlanıp sağlanmadığı ve alınan veya alınmasından kaçınılan önlemin şirketi zarara uğratıp uğratmadığı, şirket zarara uğramışsa bunun denkleştirilip denkleştirilmediği:
Şirketimiz raporun ilgili olduğu dönem içerisinde yukarıda belirtilen husus hakkında herhangi bir işlem olmamıştır.
5. Finansal Durum
5.1. Finansal duruma ve faaliyet sonuçlarına ilişkin yönetim organının analizi ve değerlendirmesi, planlanan faaliyetlerin gerçekleşme derecesi, belirlenen stratejik hedefler karşısında şirketimizin durumu:
Şirketimizin 01 Ocak – 31 Aralık 2015 rapor dönemine ait kapsamlı gelir tablosu aşağıda gösterilmiştir.
01 Ocak – 31 Aralık 2015
Hasılat 666.785.065
Satışların Maliyeti (-) (627.860.551)
Brüt kar 38.924.514
Pazarlama , satış ve dağıtım giderleri (-) (7.617.778)
Genel yönetim giderleri(-) (4.193.639)
Esas faaliyetlerden diğer gelirler 7.218.693
Esas faaliyetlerden diğer giderler(-) (8.389.428)
Esas faaliyet karı 25.942.362
Finansman gelirler 6.348.568
Finansman giderleri(-) (789.807)
Vergi öncesi kar 31.501.123
Vergi gideri
Dönem vergi gideri(-) (3.158.945)
Ertelenen vergi geliri (2.982.518)
Dönem karı 25.359.660
Diğer kapsamlı gelir 25.359.660
6 Kar veya zararla yeniden sınıflandırılmayacaklar
Tanımlanmış fayda planları yeniden ölçüm kazançları (80.569)
Diğer kapsamlı gelir (80.569)
Toplam kapsamlı gelir 25.279.091
Şirketimizin 01 Ocak – 31 Aralık 2015 rapor dönemine ait kapsamlı bilanço tablosu aşağıda gösterilmiştir.
31 Aralık 2015 VARLIKLAR
Dönen varlıklar
Nakit ve nakit benzerleri 7.025.743
Ticari alacaklar 42.876.566
İmtiyazlı hizmet anlaşmaları 17.671.393
Diğer alacaklar 36.438.855
- İlişkili taraflardan diğer alacaklar 36.417.737
- İlişkili olmayan taraflardan diğer alacaklar 21.118
Cari dönem vergisiyle ilgili alacaklar 1.958.472
Diğer dönem varlıklar 62.117.901
Toplam dönem varlıklar 168.088.930
Duran varlıklar
Diğer alacaklar 28.244.224
Maddi duran varlıklar -
Maddi olmayan duran varlıklar 366.800
Ertelenen vergi varlıkları -
Diğer duran varlıklar 7.483.262
Toplam duran varlıklar 36.094.286
Toplam varlıklar 204.183.216
31 Aralık 2015 KAYNAKLAR
Kısa vadeli yükümlülükler
Finansal borçlar -
Ticari borçlar 78.868.764
- İlişkili taraflara ticari borçlar 25.856.967
- İlişkili olmayan taraflara ticari borçlar 53.011.797
Diğer borçlar 40.274.852
Ertelenen gelirler 3.138.009
Dönem karı vergi yükümlülüğü -
Diğer kısa vadeli yükümlülükler 40.096.599
Topla kısa vadeli yükümlülükler 162.378.224
Uzun vadeli yükümlülükler
Ertelenen gelirler 2.525.511
Kıdem tazminatı karşılığı 125.091
Ertelenen vergi yükümlülükleri 1.972.094
Toplam uzun vadeli yükümlülükler 4.622.696
Özkaynaklar
7
Ödenmiş sermaye 7.771.563
Kar veya zararda yeniden sınıflandırılmayacak birikmiş diğer kapsamlı gelirler
(92.796)
Kardan ayrılan kısıtlanmış yedekler 4.301.152
Geçmiş yıllar (zararları) / karları (157.283)
Net dönem karı 25.359.660
Toplam özkaynaklar 37.182.296
Toplam kaynaklar 204.183.216
Şirketimizin 01 Ocak – 31 Aralık 2015 rapor dönemine ait özkaynak değişim tablosu aşağıda gösterilmiştir.
Ödenmiş sermaye
Diğer Kapsamlı gelirler ve
giderler
Kardan ayrılan kısıtlanmış
yedekler
Net dönem karı
Geçmiş yıllar (zararları) /
karları
Toplam özkaynaklar
01 Ocak 2015 Bakiyeler
7.771.563 (12.227) 1.044.890 14.757.581 7.810.100 31.371.907
Transfer - - 3.256.262 (14.757.581) 11.501.319 -
Toplam kapsamlı gelir
- (80.569) - 25.359.660 - 25.279.091
Temettü dağıtımı - - - - (19.468.702) (19.468.702)
31 Aralık 2015 bakiyeler
7.771.563 (92.796) 4.301.152 25.359.660 (157.283) 37.182.296
Şirketimizin 01 Ocak – 31 Aralık 2015 rapor dönemine ait nakit akış tablosu aşağıda gösterilmiştir.
01 Ocak – 32 Aralık 2015 İşletme faaliyetleri
Dönem karı 25.359.660
Düzeltmeler
Faiz geliri (5.471.481)
Faiz gideri 132.586
Şüpheli ticari alacaklar karşılıkları – net 6.507.506
Güvence bedeli gideri 2.269.466
Amortisman ve itfa gideri -
Kıdem ve kullanılmamış izin karşılıkları 67.863
Gelir tahakkukları (2.230.016)
Gider tahakkukları (5.546.114)
Vergi gideri (6.141.463)
İşletme sermayesinde gerçekleşen değişimler
Ticari alacaklar (14.135.579)
Diğer alacaklar 57.143
İmtiyazlı hizmet anlaşmaları (19.844.704)
Ticari borçlar 24.098.520
Diğer borçlar (13.920.416)
Diğer varlıklar (3.349.922)
Diğer yükümlülükler 10.879.089
Faaliyetlerden kaynaklanan nakit akışları
Tahsil edilen gecikme zammı gelirleri 3.038.757
Ödenen kıdem tazminatı (119.280)
8
Ödenen güvence bedeli (4.811.677)
Ödenen vergi (5.117.417)
İşletme faaliyetlerine ilişkin nakit akışları (8.277.479)
Yatırım faaliyetleri
Maddi ve maddi olmayan duran varlık alımları -
Yatırım faaliyetine ilişkin nakit akışları -
Finansman faaliyetleri
Alınan kredi 39.027.745
Ödenen kredi (43.427.745)
İlişkili taraflardan diğer alacaklar 33.457.010
Alınan faiz 1.512.129
Ödenen faiz (132.586)
Temettü ödemesi (19.468.702)
Finansman faaliyetlerine ilişkin nakit akışları 10.967.851
Nakit ve nakit benzeri değerlerdeki değişim 2.690.372
Bloke mevduatlardaki değişim (2.267.163)
Dönem başı nakit ve nakit benzerleri 2.979.895
Dönem sonu nakit ve nakit benzerleri 3.403.104
5.2. Geçmiş yıllarla karşılaştırmalı olarak şirketimizin yıl içindeki satışları, kârlılığı ve borç/özsermaye oranı ile şirket faaliyetlerinin sonuçları hakkında fikir verecek diğer hususlara ilişkin bilgiler ve ileriye dönük beklentiler:
Şirketimiz rapor dönemine ait satışları , karlılık ve borç /öz sermaye oranı ve diğer veriler aşağıda yer almaktadır.
01 Ocak -31 Aralık 2014 01 Ocak -31 Aralık 2015
Hasılat 589.000.337 666.785.065
Brüt kâr 17.738.522 38.924.514
Esas faaliyet karı 13.663.607 25.942.362
Dönem karı 14.757.581 25.359.660
Toplam kapsamlı gelir 14.745.354 25.279.091
Toplam varlıklar / kaynaklar 171.821.270 204.183.216
Öz kaynak 31.371.907 37.182.296
Borç – Öz sermaye oranı % 449 % 448
5.3. Şirketin sermayesinin karşılıksız kalıp kalmadığına veya borca batık olup olmadığına ilişkin tespit ve yönetim organı değerlendirmeleri:
6102 sayılı Türk Ticaret Kanununun ‘sermayenin kaybı, borca batık olma’ durumuyla ilgili olarak yönetim kuruluna yüklediği ‘çağrı ve bildirim yükümü’, 376. maddesinde düzenlenmiş olup, aşağıda gösterilmiştir:
‘(1) Son yıllık bilançodan, sermaye ile kanuni yedek akçeler toplamının yarısının zarar sebebiyle karşılıksız kaldığı anlaşılırsa, yönetim kurulu, genel kurulu hemen toplantıya çağırır ve bu genel kurula uygun gördüğü iyileştirici önlemleri sunar.
(2) Son yıllık bilançoya göre, sermaye ile kanuni yedek akçeler toplamının üçte ikisinin zarar sebebiyle karşılıksız kaldığı anlaşıldığı takdirde, derhâl toplantıya çağrılan genel kurul, sermayenin üçte biri ile yetinme veya sermayenin tamamlanmasına karar vermediği takdirde şirket kendiliğinden sona erer.
9
(3) Şirketin borca batık durumda bulunduğu şüphesini uyandıran işaretler varsa, yönetim kurulu, aktiflerin hem işletmenin devamlılığı esasına göre hem de muhtemel satış fiyatları üzerinden bir ara bilanço çıkartır. Bu bilançodan aktiflerin, şirket alacaklılarının alacaklarını karşılamaya yetmediğinin anlaşılması hâlinde, yönetim kurulu, bu durumu şirket merkezinin bulunduğu yer asliye ticaret mahkemesine bildirir ve şirketin iflasını ister….’
Söz konusu madde kapsamında;
a) Şirketimiz için rapora esas bilançoya göre sermayenin karşılıksız kalmadığı görülmüştür.
b) Şirketimiz için borca batık bulunduğu şüphesini uyandıran her hangi bir işaret yoktur.
5.4. Şirketimizin finansal yapısını iyileştirmek için alınan / düşünülen önlemler:
Raporun ‘5.1 Finansal Durum’la ilgili verilerinden de görüleceği üzere, şirketimizin dönem karı artış göstermektedir. Şirketimiz finansal verileri her ay düzenli olarak irdelenmekte olup oluşan aksaklıklar anında düzeltilmektedir. Şirketimiz verimlilik politikası gereği giderlerini ve gelirlerini bütçe hedefleri kapsamında gerçekleştirmek amacıyla gerekli çalışmaları yapmaktadır.
5.5. Kâr payı dağıtım politikasına ilişkin bilgiler ve kâr dağıtımı yapılmayacaksa gerekçesi ile dağıtılmayan kârın nasıl kullanılacağına ilişkin öneri:
Şirketimizin kâr dağıtım politikası , Türk Ticaret Kanunu , ilgili mevzuat ve ana sözleşme çerçevesinde, mali yapısını, kârlılık durumunu ve genel ekonomik durumu göz önünde bulundurularak, oluşan dağıtılabilir net kârını, ortaklığın sermaye yapısını ve portföy değerini olumsuz yönde etkilemeyecek oranda nakit kâr payı ve/veya bedelsiz hisse senedi yolu ile dağıtılması , sermayeye eklenmesi hususunda genel kurulun vereceği karara göre kar dağıtımı yapılacaktır.
6. Riskler ve Değerlendirme Organının Değerlendirmesi
6.1. Şirketimizin öngörülen risklere karşı uygulayacağı risk yönetimi politikasına ilişkin bilgiler:
Şirketimizin risk yönetim programı , finansal piyasaların değişkenliğine ve muhtemel olumsuz etkilerin finansal yapı üzerindeki baskısını en aza indirmeye amaçlamaktadır. Yönetim kurulumuz tarafından belirlenen politikalar çerçevesinde risk yönetimimiz uygulanmaktadır.
6.2. Satışlar, verimlilik, kârlılık, borç / özkaynak oranı ve benzeri konularda ileriye dönük riskler:
Şirketimiz bulunduğu faaliyetlerden dolayı çeşitli finansal risklere maruz kalmaktadır.
Bu riskler ;
Piyasa riski: Türkiye’de enerji sektörü, son dönemde yapılan özelleştirmeler ve piyasa serbestleşmesi yolunda kararlı adımlar atmıştır. Enerji sektöründe ticaretin serbestleşme çalışmaları kapsamında rekabetçi bir yapıya kavuşmuştur. Bunun neticesi olarak yeni tedarikçilerin piyasaya katılması ile serbest tüketicilerin dilediği tedarikçiyi seçmesi noktasında alternatiflerinin artmasıyla pazar paylarında ve karlılıklarda bir risk oluşması beklenmektedir. Buna bağlı olarak bu risklerden kaçınmak için şirketimizce satış ve pazarlama stratejileri yenilenmekte , her serbest tüketicinin tüketim profiline uygun fiyatlamalar yapılarak müşteri memnuniyeti sağlanmakta , serbest tüketiciler için müşteri odaklı satış kavramına önem verilmekte , serbest tüketicilerinin tahsilat performansını iyileştirmek için ödeme koşulları ve yöntemleri geliştirilmektedir.
Faiz riski: Rapor dönemi itibariyle sabit ve değişken faizli varlık ve yükümlülüklerimizin bulunmaması nedeniyle bu riske maruz kalınmamıştır.
Döviz kuru riski: Rapor dönemi itibariyle döviz cinsinden varlıklarımızın ve yükümlülüklerimizin bulunmaması nedeniyle bu riske maruz kalınmamıştır.
Kredi riski: Bu risk nakit değerlerden , bankada tutulan mevduatlardan ve tahsil edilmemiş alacaklardan oluşmaktadır. Şirket mevduatlarım güçlü bankalarda değerlendirmiştir. Bu grupta en büyük riskimiz aboneler yapılan satışlardan oluşan alacaklardan
10
kaynaklanmaktadır. Bu risk satışlara karşılık güvence bedeli alınması , alacak ödenmediği taktirde elektriğinin kesilmesi ve abone sayımızın fazla olması yoluyla kontrol etmektedir.
Likidide riski: Bu risk yönetimi , yeterli ölçüne nakit tutmayı ve yeteri miktarda kredi limiti bulundurmayı ifade eder. Rapor dönemi itibariyle şirketimizin güçlü kredi sağlayıcılara erişebilme imkanını sürekli kılması , mevcut ve ilerde doğabilecek borçlara karşılık gerekli fonlamaları yapması ve disiplinli tahsilat yönetimiyle alacaklarını vadesinde alması sayesinde bu riske maruz kalmamıştır.
Şirketimiz sermayesini yönetirken amaçlanan hedef , sermaye maliyetini azaltmak amacıyla en uygun sermaye yapısıyla şirketimiz faaliyetlerini devam ettirmektir. Yönetim kurulumuz sermaye yapısını toplam finansal borçların toplam sermayeye oranlama suretiyle sürekli olarak analiz etmektedir.
Rapor dönemi itibariyle şirketimizin önemli tutarda finansal borcu bulunmamaktadır.
7. Diğer Hususlar
7.1. Faaliyet yılının sona ermesinden sonra şirkette meydana gelen ve ortakların, alacaklıların ve diğer ilgili kişi ve kuruluşların haklarını etkileyebilecek nitelikteki özel önem taşıyan olaylara ilişkin açıklamalar:
Faaliyet yılının sona ermesinden sonra meydana gelen ve ortakların , alacaklıların , diğer ilgili kişi ve kuruluşların haklarını etkileyebilecek özel önem taşıyan olaylar olmamıştır.
7.2 Yönetim organının uygun gördüğü ilave bilgiler:
Şirketimiz raporun ilgili olduğu dönem içerisinde yukarıda belirtilen hususlar dışında ilave bir görüş ve değerlendirmesi yoktur.
