1. Dönemin Tüm Amortisman Giderleri İle İtfa ve Tükenme Payları
30 Eylül 2004 tarihinde sona eren ara döneme ait amortisman giderleri ile itfa ve tükenme payları aşağıdaki gibidir (milyon TL) :
30 Eylül 2004
a) Amortisman giderleri 9,474,199
b) İtfa ve tükenme payları 1,610,380
2. Dönemin Reeskont ve Karşılık Giderleri
30 Eylül 2004 tarihinde sona eren ara döneme ait reeskont ve karşılık giderleri aşağıdaki gibidir (milyon TL) :
30 Eylül2004
Kıdem tazminatı karşılığı 2,132,112
Reeskont giderleri 546,061
Şüpheli alacaklar karşılığı 157,699
Vergi karşılığı 1,522,868
Diğer borç ve gider karşılıkları 4,978,289 Maliyet gider karşılığı 3,204
3. Dönemin Tüm Finansman Giderleri
30 Eylül 2004 tarihinde sona eren ara döneme ait finansman giderleri aşağıdaki gibidir (milyon TL) :
30 Eylül 2004 Doğrudan gider yazılanlar 2,067,191 Maddi duran varlık maliyetine verilenler 540,860
Üretim maliyetine verilenler 165,925
2,773,976 4. Dönemin Finansman Giderlerinden Ortaklar, Bağlı Ortaklık ve İştiraklerle İlgili Kısmın
Tutarı
30 Eylül 2004 tarihinde sona eren ara dönemde ortaklara, bağlı ortaklıklara ve iştiraklere ödenen finansman gideri yoktur.
5. Ortaklar, Bağlı Ortaklık ve İştiraklerle Yapılan Satış ve Alışlar
a) 30 Eylül 2004 tarihinde sona eren ara dönemde ortaklara, iştiraklere ve bağlı ortaklıklara yapılan satışlar aşağıdaki gibidir (milyon TL):
30 Eylül 2004
Anmak Holding A.Ş. 12,887
Al-Riva Proje Ar. Değ.Konut İnş. ve Tic. A.Ş. 90 Al-Riva Arazi Değ. Konut İnş. ve Tic. A.Ş. 90 Al-Riva Arazi Değer. Konut İnş. Turistik Tes.,
Golf İşl. ve Tic. A.Ş. 90 Tüm Tesisat ve İnşaat A.Ş. 90 Alfarm Alarko Su Ürünleri San. ve Tic. A.Ş. 24,517
Diğer 35,580 73,344 b) 30 Eylül 2004 tarihinde sona eren ara dönemde ortaklar, iştirakler ve bağlı
ortaklıklarla yapılan alışlar aşağıdaki gibidir (milyon TL):
30 Eylül 2004
Anmak Holding A.Ş. 17,814
Alfarm Alarko Su Ürünleri San. ve Tic. A.Ş. 3501 21,315 6. Ortaklar, Bağlı Ortaklık ve İştiraklerden Alınan ve Bunlara Ödenen Faiz, Kira ve
Benzerleri
30 Eylül 2004 tarihinde sona eren ara dönemde iştiraklerden alınan faiz, kira ve benzerleri aşağıdaki gibidir (milyon TL) :
30 Eylül 2004
Al-Riva Proje Ar. Değ.Konut İnş. ve Tic. A.Ş. 2,389 Al-Riva Arazi Değer. Konut İnş. Turistik Tes.,
Golf İşl. ve Tic. A.Ş. 4,046 Al-Riva Arazi Değ. Konut İnş. ve Tic. A.Ş. 1,272
7,707
Menfaatler
30 Eylül 2004 tarihinde sona eren ara dönemde Yönetim Kurulu başkan ve üyeleriyle genel müdür, genel müdür yardımcıları gibi üst düzey yöneticilere cari dönemde sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı 3,370,777 milyon TL’dır.
8. Amortisman Hesaplama Yöntemindeki Değişiklikler
Bilanço dipnotu 11 (g) ve (h)’de belirtildiği üzere Topluluk’un enflasyon düzeltme işlemine tabi tutulmuş konsolide mali tablolarında faydalı ömürleri dikkate alınarak normal amortisman yöntemi kullanılmıştır. Topluluk’un vergi mevzuatına göre düzenlenen mali tablolarında ise maddi ve maddi olmayan duran varlıklar aşağıda belirtilen yöntemlerle hesaplara intikal ettirilmektedir.
Topluluk’un 31 Aralık 2002 tarihine kadar aktifinde mevcut sabit kıymetleri (arazi hariç) Maliye Bakanlığı’nın saptadığı yeniden değerleme oranları çerçevesinde yeniden değerlemeye tabi tutulmuş olup yeniden değerlemeden doğan değer artış fonu öz sermayeye ilave edilmiştir. 2003 yılı içerisinde ve daha sonraki dönemlerde satın alınan sabit kıymetler maliyet bedelleriyle muhasebeleştirilmektedir.
Maddi duran varlıklar ve özel maliyetler, Vergi Usul Kanunu çerçevesinde yeniden değerlenmiş tutarları (binalar maliyet bedelleri) üzerinden normal amortisman ve azalan bakiyeler metotlarına göre vergi mevzuatında belirlenmiş aşağıdaki nispetler çerçevesinde amortismana tabi tutulmuştur (Binek otolarda kıst amortisman uygulanmaktadır).
Binalar % 1 - 50
Yeraltı ve yerüstü düzenleri % 2 - 25 Makine, Tesis ve Cihazlar % 4 - 50
Taşıt Araç ve Gereçleri % 7 - 20
Döşeme ve Demirbaşlar % 3 – 60
Diğer Maddi Duran Varlıklar % 5 – 20
Haklar % 5 - 25
Diğer maddi olmayan duran varlıklar % 2 - 33
Ancak, Bilanço dipnotu 11(k)’da belirtildiği üzere, Topluluk 31 Aralık 2003 ,30 Haziran 2004 ve 30 Eylül 2004 tarihli bilançolarını VUK düzenlemeleri çerçevesinde enflasyon düzeltme işlemini uygulamış ve maddi ve maddi olmayan duran varlıklarını yukarıda belirtilen oranlar nispetinde normal amortisman ve azalan bakiyeler metotlarına göre amortismana tabi tutmuştur.
9. Stok Maliyeti Hesaplama Sistemleri ve Yöntemleri
Stok maliyeti hesaplama sistemi ve stok değerleme yöntemi aşağıdaki gibidir ; Maliyet Hesaplama Sistemi ; Safha Maliyeti
10. Stok Sayımı
30 Eylül 2004 tarihi itibarıyla fiili stok sayımı yapılmıştır.
11. Satışlar
Yurtiçi ve yurtdışı satışlar hesap kalemi içinde yer alan ürün, hurda, döküntü gibi maddelerin satışları ile hizmet satışlarının ayrı ayrı toplamları brüt satışların %20'sini aşmamaktadır.
12. Satışla İlgili Teşvik ve Sübvansiyonlar
30 Eylül 2004 tarihi itibarıyla satışlarla ilgili teşvik ve sübvansiyon yoktur.
13. Önceki Döneme İlişkin Gelir ve Giderler
a) 30 Eylül 2004 tarihinde sona eren ara dönemde önceki döneme ilişkin gelirler aşağıdaki gibidir (milyon TL) :
30 Eylül 2004 Önceki döneme ait vergi tutarının düzeltmesi 27,254
Diğer 4,337
31,591
b) 30 Eylül 2004 tarihinde sona eren ara dönemde önceki döneme ilişkin giderler aşağıdaki gibidir (milyon TL) :
30 Eylül 2004 Önceki döneme ait vergi tutarının düzeltilmesi 160,971 Önceki döneme ait poliçe bedeli 2,461
Diğer 1,881
165,313 14. Adi ve İmtiyazlı Hisse Senetleri İçin Hisse Başına Kar
30 Eylül 2004 tarihinde sona eren ara dönemde zarar oluştuğundan hisse başına kar bulunmamaktadır.
30 Eylül 2004 tarihinde sona eren ara döneme ait her bir ana üretim grubu için ayrı ayrı olmak üzere gerçekleşen mal ve hizmet üretim miktarlarındaki değişimler konsolidasyon eliminasyonları dikkate alınmamış halleriyle aşağıdaki gibidir :
Alarko Carrier Sanayi ve Ticaret A.Ş. (adet) 30 Eylül 2004
Dalgıç Pompa 5,256
Brülör +WI 2/2 2,127
Sirkülatör 18,398
Panel Radyatör 330,961
Hidrofor 2,081
Kat Kaloriferi 13,255
Klima Santralı 1,588
Fan-Coil 16,384
Soğutma Grubu 29
Soğutma Kulesi 0
Ada-Ata-Asa 852 Altek Alarko Elektrik Sant. Tes. İşl. ve Tic. A.Ş. (kwh)
Elektrik enerjisi üretimi 111,547,665 16. Mal ve Hizmet Satış Miktarlarındaki Değişmeler
30 Eylül 2004 tarihinde sona eren ara döneme ait her bir ana satış grubu için ayrı ayrı olmak üzere gerçekleşen mal ve hizmet satış miktarlarındaki değişimler konsolidasyon eliminasyonları dikkate alınmamış halleriyle aşağıdaki gibidir :
Alarko Carrier Sanayi ve Ticaret A.Ş. (adet) 30 Eylül 2004
Dalgıç Pompa 5,545
Brülör +WI 2/2 1,795
Sirkülatör 17,722
Panel Radyatör 153,057
Hidrofor 1,364
Kat Kaloriferi 12,794
Klima Santralı 887
Fan-Coil 15,840
Soğutma Grubu 238
Soğutma Kulesi -
Ada-Ata-Asa 830
16. Mal ve Hizmet Satış Miktarlarındaki Değişmeler (devam)
30 Eylül 2004 tarihinde sona eren ara döneme ait her bir ana satış grubu için ayrı ayrı olmak üzere gerçekleşen mal ve hizmet satış miktarlarındaki değişimler konsolidasyon eliminasyonları dikkate alınmamış halleriyle aşağıdaki gibidir (devam):
Alarko Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı A.Ş. (milyon TL) 30 Eylül 2004
Kira gelirleri 1,884,351
Attaş Alarko Turistik Tesisler A.Ş. (milyon TL) Sinema gelirleri 4,062,968 Yiyecek ve içecek gelirleri 2,330,520 Spor üyeliği gelirleri 2,627,268 Sponsorluk gelirleri 1,559,283 Otel konaklama ve diğer hizmet
gelirleri 7,061,401
Kira gelirleri 713,223
Diğer gelirler 375,917
Altek Alarko Elektrik Sant. Tes. İşl. ve Tic. A.Ş. (kwh) Elektrik enerjisi üretimi 111,547,665
Almüt Alarko Sınai Gereçler İmalat ve Müm. A.Ş.
Konfor kontrol (adet) 14,655
