BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU
İÇİNDEKİLER SAYFA AYRINTILI BİLANÇOLAR ... 1-5 AYRINTILI GELİR TABLOLARI ... 6-7 NAKİT AKIŞ TABLOLARI ... 8 ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOLARI ... 9
KAR DAĞITIM TABLOLARI………. 10
FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAYICI DİPNOTLAR ... 11-66
I- Cari Varlıklar Dipnot
Cari Dönem Bağımsız Denetimden Geçmiş 31 Aralık 2021
Önceki Dönem Bağımsız Denetimden Geçmiş 31 Aralık 2020
A- Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 2.12 ve 14 32.847.631 24.694.324
1- Kasa - -
2- Alınan Çekler - -
3- Bankalar 2.12 ve 14 24.011.565 15.445.681
4- Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri (-) - -
5- Banka Garantili ve Üç Aydan Kısa Vadeli Kredi Kartı Alacakları 2.12 ve 14 8.836.066 9.248.643
6- Diğer Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar - -
B- Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar 11 111.461.772 98.191.340
1- Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 11.1 63.277.247 52.916.859
2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar - -
3- Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar - -
4- Krediler - -
5- Krediler Karşılığı (-) - -
6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine Ait Finansal Yatırımlar 11.1 48.184.525 45.274.481
7- Şirket Hissesi - -
8- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -
C- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 11 ve 12 6.462.974 3.514.361
1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 12 4.595.342 1.397.293
2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) 12 (3.592) (3.592)
3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -
4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -
5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar 12 ve 45 - 580.674
6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) 12 128.293 177.470
7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -
8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar 12 1.742.931 1.362.516
9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 12 78.484 93.484
10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) 12 (78.484) (93.484)
D- İlişkili Taraflardan Alacaklar - -
1- Ortaklardan Alacaklar - -
2- İştiraklerden Alacaklar - -
3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -
4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -
5- Personelden Alacaklar - -
6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - -
7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -
8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -
9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -
E- Diğer Alacaklar 395.691 321.622
1- Finansal Kiralama Alacakları - -
2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -
3- Verilen Depozito ve Teminatlar 4.365 4.365
4- Diğer Çeşitli Alacaklar 391.326 317.257
5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu (-) - -
6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -
7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) - -
F- Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 2.388.174 750.195
1- Ertelenmiş Üretim Giderleri 17 2.219.923 572.932
2- Tahakkuk Etmiş Faiz ve Kira Gelirleri - -
3- Gelir Tahakkukları - -
4- Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler 47 168.251 177.263
G- Diğer Cari Varlıklar 173.980 527.631
1- Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar - -
2- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar 35 173.980 527.631
3- Ertelenmiş Vergi Varlıkları - -
4- İş Avansları - -
5- Personele Verilen Avanslar - -
6- Sayım ve Tesellüm Noksanları - -
7- Diğer Çeşitli Cari Varlıklar - -
8- Diğer Cari Varlıklar Karşılığı (-) - -
I- Cari Varlıklar Toplamı 153.730.222 127.999.473
II- Cari Olmayan Varlıklar Dipnot
Cari Dönem Bağımsız Denetimden Geçmiş
31 Aralık 2021
Önceki Dönem Bağımsız Denetimden Geçmiş 31 Aralık 2020
A- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 2.14 ve 17 1.270.715.942 910.166.139
1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar - -
2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -
3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -
4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -
5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -
6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - -
7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -
8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar 2.14 ve 17 1.270.715.942 910.166.139
9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar - -
10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -
B- İlişkili Taraflardan Alacaklar - -
1- Ortaklardan Alacaklar - -
2- İştiraklerden Alacaklar - -
3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -
4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -
5- Personelden Alacaklar - -
6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - -
7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -
8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -
9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -
C- Diğer Alacaklar - -
1- Finansal Kiralama Alacakları - -
2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -
3- Verilen Depozito ve Teminatlar - -
4- Diğer Çeşitli Alacaklar - -
5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu(-) - -
6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -
7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) - -
D- Finansal Varlıklar 540.478 427.810
1- Bağlı Menkul Kıymetler 45.2 540.478 427.810
2- İştirakler - -
3- İştirakler Sermaye Taahhütleri (-) - -
4- Bağlı Ortaklıklar - -
5- Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri (-) - -
6- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler - -
7- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri (-) - -
8- Finansal Varlıklar ve Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar - -
9- Diğer Finansal Varlıklar - -
10- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -
E- Maddi Varlıklar 6 521.380 1.054.128
1- Yatırım Amaçlı Gayrımenkuller - -
2- Yatırım Amaçlı Gayrımenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -
3- Kullanım Amaçlı Gayrımenkuller - -
4- Makine ve Teçhizatlar - -
5- Demirbaş ve Tesisatlar 6 573.243 573.243
6- Motorlu Taşıtlar - -
7- Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) - -
8- Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar 6 2.116.445 2.116.445
9- Birikmiş Amortismanlar (-) 6 (2.168.308) (1.635.560)
10- Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil) - -
F- Maddi Olmayan Varlıklar 8 86.040 38.925
1- Haklar 8 3.262.429 3.203.113
2- Şerefiye - -
3- Faaliyet Öncesi Döneme Ait Giderler - -
4- Araştırma ve Geliştirme Giderleri - -
5- Diğer Maddi Olmayan Varlıklar - -
6- Birikmiş İtfalar (Amortismanlar) (-) 8 (3.176.389) (3.164.188)
7- Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar - -
G-Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları - -
1- Ertelenmiş Üretim Giderleri - -
2- Gelir Tahakkukları - -
3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler - -
H-Diğer Cari Olmayan Varlıklar 21 ve 35 2.739.340 2.151.730
1- Efektif Yabancı Para Hesapları - -
2- Döviz Hesapları - -
3- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar - -
4- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar - -
5- Ertelenmiş Vergi Varlıkları 21 ve 35 2.739.340 2.151.730
6- Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar - -
7- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı (-) - -
8- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı (-) - -
II- Cari Olmayan Varlıklar Toplamı 1.274.603.180 913.838.732
VARLIKLAR TOPLAMI (I+II) 1.428.333.402 1.041.838.205
III- Kısa Vadeli Yükümlülükler Dipnot
Cari Dönem Bağımsız Denetimden Geçmiş 31 Aralık 2021
Önceki Dönem Bağımsız Denetimden Geçmiş 31 Aralık 2020
A- Finansal Borçlar 20 729.699 575.362
1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -
2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 20 729.699 575.362
3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) - -
4- Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri ve Faizleri - -
5- Çıkarılmış Tahviller (Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri - -
6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -
7- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -
8- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -
B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 19 15.503.109 12.711.376
1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 4, 10 ve 19 4.241.502 2.027.462
2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -
3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -
4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar 4 ve 19 11.261.607 10.683.914
5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -
6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar, Borç Senetleri Reeskontu(-) - -
C-İlişkili Taraflara Borçlar 1.530.218 599.725
1- Ortaklara Borçlar - -
2- İştiraklere Borçlar - -
3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -
4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -
5- Personele Borçlar - -
6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar 45 ve 47.1 1.530.218 599.725
D- Diğer Borçlar 3.750.883 2.405.858
1- Alınan Depozito ve Teminatlar 12.3 2.802.099 1.795.486
2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK’ya Borçlar - -
3- Diğer Çeşitli Borçlar 19 ve 47.1 948.784 610.372
4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (-) - -
E-Sigortacılık Teknik Karşılıkları 12.401.888 13.033.573
1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net 2.24, 4 ve 17 1.879.448 1.325.141
2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net - -
3- Matematik Karşılıklar - Net - -
4- Muallak Tazminat Karşılığı - Net 2.24, 4 ve 17 6.954.298 8.725.522
5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - Net - -
6- Diğer Teknik Karşılıklar - Net 2.24, 4 ve 17 3.568.142 2.982.910
F- Ödenecek Vergi Ve Benzeri Diğer Yükümlülükler İle Karşılıkları 3.024.896 501.215
1- Ödenecek Vergi ve Fonlar 1.270.741 706.453
2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 221.477 162.903
3- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer Yükümlülükler - -
4- Ödenecek Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülükler - -
5- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 35 4.101.643 113.333
6- Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlülükleri (-) 35 (2.568.965) (481.474)
7- Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları - -
G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 23 8.891.128 5.967.325
1- Kıdem Tazminatı Karşılığı - -
2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -
3- Maliyet Giderleri Karşılığı 23 8.891.128 5.967.325
H- Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 19 2.701.629 1.598.864
1- Ertelenmiş Komisyon Gelirleri 17 ve 19 2.073.022 962.586
2- Gider Tahakkukları - -
3- Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler 19 ve 47.1 628.607 636.278
I- Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 613.676 485.815
1- Ertelenmiş Vergi Yükümlüğü - -
2- Sayım ve Tesellüm Fazlalıkları - -
3- Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler 4, 19 ve 47.1 613.676 485.815
III - Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 49.147.126 37.879.113
IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Dipnot
Cari Dönem Bağımsız Denetimden Geçmiş
31 Aralık 2021
Önceki Dönem Bağımsız Denetimden Geçmiş 31 Aralık 2020
A- Finansal Borçlar 20 - 729.699
1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -
2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar 20 - 729.699
3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) - -
4- Çıkarılmış Tahviller - -
5- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -
6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -
7- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -
B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 2.14, 4, 17 ve 19 1.270.715.942 910.166.139
1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar - -
2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -
3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -
4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar 2.14, 4, 17 ve 19 1.270.715.942 910.166.139
5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -
6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar, Borç Senetleri Reeskontu (-) - -
C- İlişkili Taraflara Borçlar - -
1- Ortaklara Borçlar - -
2- İştiraklere Borçlar - -
3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -
4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -
5- Personele Borçlar - -
6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar - -
D- Diğer Borçlar - -
1- Alınan Depozito Ve Teminatlar - -
2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK’ya Borçlar - -
3- Diğer Çeşitli Borçlar - -
4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu - -
E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 57.209.135 51.542.934
1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net - -
2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net - -
3- Matematik Karşılıklar - Net 2.24, 4 ve 17 56.761.667 47.536.556
4- Muallak Tazminat Karşılığı - Net - -
5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - Net - -
6- Diğer Teknik Karşılıklar - Net 17 447.468 4.006.378
F-Diğer Yükümlülükler ve Karşılıkları - -
1- Ödenecek Diğer Yükümlülükler - -
2- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer
Yükümlülükler - -
3-Diğer Borç ve Gider Karşılıkları - -
G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 1.898.625 1.334.079
1- Kıdem Tazminatı Karşılığı 22 1.898.625 1.334.079
2- Sosyal yardım sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -
H-Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları - -
1- Ertelenmiş Komisyon Gelirleri - -
2- Gider Tahakkukları - -
3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Gelirler - -
I- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler - -
1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü - -
2- Diğer Çeşitli Uzun Vadeli Yükümlülükler - -
IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 1.329.823.702 963.772.851
V- Özsermaye Dipnot
Cari Dönem Bağımsız Denetimden Geçmiş
31 Aralık 2021
Önceki Dönem Bağımsız Denetimden Geçmiş 31 Aralık 2020
A- Ödenmiş Sermaye 2.13 ve 15 20.000.000 20.000.000
1- (Nominal) Sermaye 2.13 ve 15 20.000.000 20.000.000
2- Ödenmemiş Sermaye (-) - -
3- Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları - -
4- Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları (-) - -
5- Tescili Beklenen Sermaye - -
B- Sermaye Yedekleri - -
1- Hisse Senedi İhraç Primleri - -
2- Hisse Senedi İptal Karları - -
3- Sermayeye Eklenecek Satış Karları - -
4- Yabancı Para Çevirim Farkları - -
5- Diğer Sermaye Yedekleri - -
C- Kar Yedekleri 16.759.880 19.563.523
1- Yasal Yedekler 15 10.000.000 10.000.000
2- Statü Yedekleri - -
3- Olağanüstü Yedekler 15 7.669.263 7.046.545
4- Özel Fonlar (Yedekler) - -
5- Finansal Varlıkların Değerlemesi 15 (659.352) 2.521.659
6- Diğer Kar Yedekleri 15 (250.031) (4.681)
D- Geçmiş Yıllar Karları - -
1- Geçmiş Yıllar Karları - -
E-Geçmiş Yıllar Zararları (-) - -
1- Geçmiş Yıllar Zararları (-) - -
F-Dönem Net Karı 12.602.694 622.718
1- Dönem Net Karı 12.602.694 622.718
2- Dönem Net Zararı (-) - -
3- Dağıtıma Konu Olmayan Dönem Karı - -
Özsermaye Toplamı 49.362.574 40.186.241
ÖZSERMAYE VE YÜKÜMLÜLÜK TOPLAMI (III+IV+V) 1.428.333.402 1.041.838.205
I-Teknik Bölüm Dipnot
Bağımsız Denetimden Geçmiş 1 Ocak - 31 Aralık 2021
Bağımsız Denetimden Geçmiş 1 Ocak - 31 Aralık 2020
A- Hayat Dışı Teknik Gelir 73.773 82.004
1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 73.669 81.912
1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (+) 24 119.281 54.861
1.1.1- Brüt Yazılan Primler (+) 24 130.005 73.217
1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler (-) 10 ve 24 (10.724) (18.356)
1.1.3- SGK'ya Aktarılan Primler (-) - -
1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 17 (45.612) 27.051
1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı (-/+) 17 (43.869) 26.326
1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (-) 10 ve 17 (1.743) 725
1.2.3- Kazanılmamış Primler Karşılığında SGK Payı (+) - -
1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - -
1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı (-/+) - -
1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+/-) - -
2- Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri - -
3- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 104 92
3.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler (-/+) 104 92
3.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı (-) - -
4- Tahakkuk Eden Rücu ve Sovtaj Gelirleri - -
B- Hayat Dışı Teknik Gider(-) (38.937) (27.275)
1- Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (26.512) (16.129)
1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (-) (15.545) (8.877)
1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar (-) (14.528) (8.877)
1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı (+) 10 (1.017) -
1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) (10.967) (7.252)
1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı (+/-) (34.463) (23.735)
1.2.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Reasürör Payı (-) 10 23.496 16.483
2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) - -
2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - -
2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı - -
3- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 695 664
4- Faaliyet Giderleri 31 ve 32 (19.427) (15.373)
5- Matematik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-) 6.307 3.563
5.1- Matematik Karşılıklar (-) 6.307 3.563
5.2- Matematik Karşılıklarda Reasürör Payı (+) - -
6- Diğer Teknik Giderler - -
6.1- Brüt Diğer Teknik Giderler (-) - -
6.2- Brüt Diğer Teknik Giderlerde Reasürör Payı (+) - -
C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı 34.836 54.729
D- Hayat Teknik Gelir 48.971.248 32.613.908
1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 17.513.204 11.818.402
1.1- Yazılan Primler (Reasürör payı Düşülmüş Olarak) 24 18.021.899 12.301.753
1.1.1- Brüt Yazılan Primler 24 26.542.464 16.073.132
1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler 10 ve 24 (8.520.565) (3.771.379)
1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)(+) 17 (508.695) (483.351)
1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı (+) 17 (3.252.428) (1.374.115)
1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (-) 10 ve 17 2.743.733 890.764
1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) - -
1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı - -
1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı - -
2- Hayat Branşı Yatırım Geliri 26 30.633.456 20.283.808
3- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Karlar - -
4- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 824.588 511.698
4.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler (+/-) 824.588 511.698
4.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı (+/-) - -
5- Tahakkuk Eden Rücu Gelirleri (+) - -
E- Hayat Teknik Gider (41.502.733) (30.145.269)
1- Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (20.846.924) (31.770.198)
1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (-) (22.629.115) (31.455.514)
1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar (-) (23.073.721) (32.943.074)
1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı 10 444.606 1.487.560
1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) 1.782.191 (314.684)
1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı (-) 1.011.038 (256.184)
1.2.2- Muallak Hasarlar Karşılığında Reasürör Payı (+) 10 771.153 (58.500)
2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) - -
2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - -
2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı - -
3- Matematik Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (9.231.418) 11.891.348
3.1- Matematik Karşılıklar (-) (9.231.418) 11.891.348
3.1.1- Aktüeryal Matematik Karşılık (+/-) (6.372.821) 6.591.734
3.1.2- Kar Payı Karşılığı (Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karşılıklar) (2.858.597) 5.299.614
3.2- Matematik Karşılığında Reasürör Payı - -
3.2.1- Aktüeryal Matematik Karşılığında Reasürör Payı - -
3.2.2- Kar Payı Karşılığı Reasürör Payı (Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karşılıklar) - -
4- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (514.054) (161.094)
5- Faaliyet Giderleri 31 ve 32 (7.100.639) (3.400.543)
6- Yatırım Giderleri 26 (3.809.698) (6.704.782)
7- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Zararlar (-) - -
8- Teknik Olmayan Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) - -
F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat 7.468.515 2.468.639
G- Emeklilik Teknik Gelir 17.105.062 14.588.989
1- Fon İşletim Gelirleri 12.858.806 10.167.821
2- Yönetim Gideri Kesintisi 2.435.561 2.177.589
3- Giriş Aidatı Gelirleri 2.14 ve 25 1.229.723 1.335.770
4- Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi 580.967 907.764
5- Özel Hizmet Gideri Kesintisi - -
6- Sermaye Tahsis Avansı Değer Artış Gelirleri - -
7- Diğer Teknik Gelirler 5 45
H- Emeklilik Teknik Gideri (22.872.031) (22.066.378)
1- Fon İşletim Giderleri (1.017.380) (749.022)
2- Sermaye Tahsis Avansları Değer Azalış Giderleri - -
3- Faaliyet Giderleri 31 ve 32 (18.867.218) (17.255.998)
4- Diğer Teknik Giderler (2.953.873) (2.488.758)
5- Ceza Ödemeleri (-) (33.560) (1.572.600)
I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (5.766.969) (7.477.389)
II-Teknik Olmayan Bölüm Dipnot
Bağımsız Denetimden Geçmiş 1 Ocak - 31 Aralık 2021
Bağımsız Denetimden Geçmiş 1 Ocak - 31 Aralık 2020
C-Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı 34.836 54.729
F-Teknik Bölüm Dengesi- Hayat 7.468.515 2.468.639
I -Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (5.766.969) (7.477.389)
J-Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I) 1.736.382 (4.954.021)
K-Yatırım Gelirleri 24.412.528 13.958.757
1- Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler 26 6.647.660 5.794.780
2- Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen Karlar 26 43.773 -
3- Finansal Yatırımların Değerlemesi 26 1.605.314 195.532
4- Kambiyo Karları 26 ve 36 16.115.781 7.968.262
5- İştiraklerden Gelirler - -
6- Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Gelirler - -
7- Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler - -
8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler - -
9- Diğer Yatırımlar 26 - 183
10- Hayat Teknik Bölümünden Aktarılan Yatırım Gelirleri - -
L- Yatırım Giderleri (-) (4.656.424) (4.975.673)
1- Yatırım Yönetim Giderleri - Faiz Dahil (-) 26 (153.234) (150.834)
2- Yatırımlar Değer Azalışları (-) 26 (1.255.056) (468.992)
3- Yatırımların Nakde Çevrilmesi Sonucunda Oluşan Zararlar (-) 26 (156.340) -
4- Hayat Dışı Teknik Bölümüne Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) - -
5- Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar (-) - -
6- Kambiyo Zararları (-) 26 ve 36 (2.294.207) (3.435.799)
7- Amortisman Giderleri (-) 6 (544.950) (545.718)
8- Diğer Yatırım Giderleri (-) (252.637) (374.330)
M- Diğer Faaliyetlerden ve Olağandışı Faaliyetlerden Gelir ve Karlar ile
Gider ve Zararlar (+/-) (5.580.568) (3.293.012)
1- Karşılıklar Hesabı (+/-) 47.5 (4.722.799) (2.419.822)
2- Reeskont Hesabı (+/-) - -
3- Özellikli Sigortalar Hesabı (+/-) - -
4- Enflasyon Düzeltmesi Hesabı (+/-) - -
5- Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı (+/-) 21 ve 35 (299.498) -
6- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Gideri (-) 21 ve 35 - (416.607)
7- Diğer Gelir ve Karlar 113.909 70.542
8- Diğer Gider ve Zararlar (-) 47 (672.180) (527.125)
9- Önceki Yıl Gelir ve Karları - -
10- Önceki Yıl Gider ve Zararları(-) - -
N- Dönem Net Karı veya Zararı 12.602.694 622.718
1- Dönem Karı Ve Zararı 15.911.918 736.051
2- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları(-) 35 (3.309.224) (113.333)
3- Dönem Net Kar veya Zararı 12.602.694 622.718
4- Enflasyon Düzeltme Hesabı - -
Dipnot
Bağımsız Denetimden Geçmiş 1 Ocak - 31 Aralık 2021
Bağımsız Denetimden Geçmiş
1 Ocak - 31 Aralık 2020 A. ESAS FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI
1. Sigortacılık faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 28.226.182 16.387.111
2. Reasürans faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri - -
3. Emeklilik faaliyetlerinden elde edilen nakit girişleri 5.542.883 17.991.267
4. Sigortacılık faaliyetleri nedeniyle yapılan nakit çıkışı (-) (54.453.837) (49.692.037)
5. Reasürans faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (-) - -
6. Emeklilik faaliyetleri nedeniyle nakit çıkışı (-) (11.112.574) (22.300.289)
7. Esas faaliyetler sonucu oluşan nakit (A1+A2+A3-A4-A5-A6) (31.797.346) (37.613.948)
8. Faiz ödemeleri (-) -
9. Gelir vergisi ödemeleri (-) (3.290.757) (1.319.789)
10. Diğer nakit girişleri 4.918.760 2.643.350
11. Diğer nakit çıkışları (-) (1.417.694) (241.553)
12. Esas faaliyetlerden kaynaklanan net nakit (31.587.037) (36.531.940)
B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI
1. Maddi varlıkların satışı 6 - 12.256
2. Maddi varlıkların iktisabı (-) 6 (59.316) (5.320)
3. Mali varlık iktisabı (-) (18.776.152) (22.058.556)
4. Mali varlıkların satışı 28.095.145 32.851.974
5. Alınan faizler 3.406.307 7.283.145
6. Alınan temettüler - -
7. Diğer nakit girişleri 31.170.906 20.817.453
8. Diğer nakit çıkışları (-) (17.076.423) (11.524.576)
9. Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit 26.760.467 27.376.376
C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIMLARI
1. Hisse senedi ihracı - -
2. Kredilerle ilgili nakit girişleri - -
3. Finansal kiralama borçları ödemeleri (-) 20 (828.000) (828.000)
4. Ödenen temettüler (-) - -
5. Diğer nakit girişleri - -
6. Diğer nakit çıkışları (-) - -
7. Finansman faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit (828.000) (828.000)
D. KUR FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE OLAN ETKİSİ 13.821.574 4.532.463
E. Nakit ve nakit benzerlerinde meydana gelen net artış (A12+B9+C7+D) 8.167.004 (5.451.101)
F. Dönem başındaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu 21.599.052 27.050.153
G. Dönem sonundaki nakit ve nakit benzerleri mevcudu (E+F) 2.12 29.766.056 21.599.052
Takip eden dipnotlar, finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluştururlar.
Sermaye
İşletmenin kendi hisse senetleri (-)
Varlıklarda değer artışı
Özsermaye enflasyon düzeltmesi farkları
Yabancı para çevrim
farkları Yasal yedekler
Statü yedekleri
Diğer yedekler ve dağıtılmamış karlar
Net dönem
karı Geçmiş yıllar
karları/(zararları) Toplam Önceki Dönem
I - Önceki Dönem Sonu Bakiyesi (31/12/2019) 20.000.000 - 1.528.336 - - 10.000.000 - (104.620) 7.046.545 - 38.470.261
A- Sermaye artırımı (A1 + A2) - - - - - - - - - - -
1- Nakit - - - - - - - - - - -
2- İç kaynaklardan - - - - - - - - - - -
B- İşletmenin aldığı kendi hisse senetleri - - - - - - - - - - -
C- Gelir tablosunda yer almayan kazanç ve kayıplar - - - - - - - 99.939 - - 99.939
D- Varlıklarda değer artışı - - 993.323 - - - - - - - 993.323
E- Yabancı para çevrim farkları - - - - - - - - - - -
F- Diğer kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - - -
G- Enflasyon düzeltme farkları - - - - - - - - - - -
H- Dönem net karı - - - - - - - - 622.718 - 622.718
I- Dağıtılan temettü - - - - - - - - - - -
J- Transfer (15 no’lu dipnot) - - - - - - - 7.046.545 (7.046.545) - -
II - Dönem Sonu Bakiyesi (31/12/2020)
(I+ A+B+C+D+E+F+G+H+I+J) 20.000.000 - 2.521.659 - - 10.000.000 - 7.041.864 622.718 - 40.186.241
Cari Dönem
I - Önceki Dönem Sonu Bakiyesi (31/12/2020) 20.000.000 - 2.521.659 - - 10.000.000 - 7.041.864 622.718 - 40.186.241
A- Sermaye artırımı (A1 + A2) - - - - - - - - - - -
1- Nakit - - - - - - - - - - -
2- İç kaynaklardan - - - - - - - - - - -
B- İşletmenin aldığı kendi hisse senetleri - - - - - - - - - - -
C- Gelir tablosunda yer almayan kazanç ve kayıplar - - - - - - - (245.350) - - (245.350)
D- Varlıklarda değer artışı - - (3.181.011) - - - - - - - (3.181.011)
E- Yabancı para çevrim farkları - - - - - - - - - - -
F- Diğer kazanç ve kayıplar - - - - - - - - - - -
G- Enflasyon düzeltme farkları - - - - - - - - - - -
H- Dönem net karı - - - - - - - - 12.602.694 - 12.602.694
I- Dağıtılan temettü - - - - - - - - - - -
J- Transfer (15 no’lu dipnot) - - - - - - - 622.718 (622.718) - -
II - Dönem Sonu Bakiyesi (31/12/2021)
(I+ A+B+C+D+E+F+G+H+I+J) 20.000.000 - (659.352) - - 10.000.000 - 7.419.232 12.602.694 - 49.362.574
(*) Özsermaye kalemleri ile ilgili detaylar 15 no’lu dipnotta açıklanmıştır.
Takip eden dipnotlar, finansal tabloların tamamlayıcı parçasını oluştururlar.
Cari Dönem (*) Geçmiş Dönem I. DÖNEM KARININ DAĞITIMI
1.1. DÖNEM KARI/(ZARARI) 15.911.918 736.051
1.2. ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (3.309.224) (113.333)
1.2.1. Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) (3.309.224) (113.333)
1.2.2. Gelir Vergisi Kesintisi - -
1.2.3. Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler - -
A NET DÖNEM KARI (1.1 - 1.2) 12.602.694 622.718
1.3. GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI (-) - -
1.4. BİRİNCİ TERTİP YASAL AKÇE - -
1.5. ŞİRKETTE BIRAKILMASI VE TASARRUFU
ZORUNLU YASAL FONLAR (-) - -
B DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KARI [ (A - (1.3 + 1.4 + 1.5) ] - 622.718
1.6. ORTAKLARA BİRİNCİ TEMETTÜ (-) - -
1.6.1. Hisse Senedi Sahiplerine - -
1.6.2. İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine - -
1.6.3 Katılma İntifa Senedi Sahiplerine - -
1.6.4 Kara İştirakli Tahvil Sahiplerine - -
1.6.5 Kar ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine - -
1.7. PERSONELE TEMETTÜ (-) - -
1.8. KURUCULARA TEMETTÜLER (-) - -
1.9. YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ (-) - -
1.10. ORTAKLARA İKİNCİ TEMETTÜ (-) - -
1.10.1. Hisse Senedi Sahiplerine - -
1.10.2. İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine - -
1.10.3. Katılma İntifa Senedi Sahiplerine - -
1.10.4. Kara İştirakli Tahvil Sahiplerine - -
1.10.5. Kar ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine - -
1.11. İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) - -
1.12. STATÜ YEDEKLERİ (-) - -
1.13. OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER - 622.718
1.14. DİĞER YEDEKLER - -
1.15. ÖZEL FONLAR - -
II. YEDEKLERDEN DAĞITIM - -
2.1. DAĞITILAN YEDEKLER - -
2.2. İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEKLER (-) - -
2.3. ORTAKLARA PAY (-) - -
2.3.1 Hisse Senedi Sahiplerine - -
2.3.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine - -
2.3.3 Katılma İntifa Senedi Sahiplerine - -
2.3.4 Kâra İştirakli Tahvil Sahiplerine - -
2.3.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine - -
2.4. PERSONELE PAY (-) - -
2.5. YÖNETİM KURULUNA PAY (-) - -
III HİSSE BAŞINA KAR
3.1. HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE 0,0063 0,0003
3.2. HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (%) %0,63 %0,03
3.3. İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE - -
3.4. İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (%) - -
IV. HİSSE BAŞINA TEMETTÜ - -
4.1. HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE - -
4.2. HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (%) - -
4.3. İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE - -
4.4. İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (%) - -
(*) Dönem karının dağıtımı hakkında Şirket’in yetkili organı Genel Kurul’dur. Finansal tabloların hazırlanma tarihi itibarıyla Şirket’in yıllık Genel Kurul toplantısı henüz yapılmamıştır.
1. Genel Bilgiler
1.1 Ana şirketin adı: 31 Aralık 2021 ve 31 Aralık 2020 tarihleri itibarıyla Axa Hayat ve Emeklilik A.Ş.’nin (“Şirket”) doğrudan ana ortağı Axa Holding A.Ş. olup nihai ana ortağı Axa SA’dır.
Axa Hayat Sigorta A.Ş.’nin ana ortağı olan Axa Holding A.Ş.’nin ortaklarından Axa SA ve OYAK arasında 5 Şubat 2008 tarihinde imzalanan Hisse Alım Sözleşmesi çerçevesinde OYAK’ın Axa Oyak Holding A.Ş.’deki hisselerinin tamamı Axa Mediterranean Holding SA’ya devredilmiştir. İlgili hisse devrinin geçerli kılınması için Rekabet Kurumu ve T.C. Hazine ve Maliye Bakanlığı (“Hazine ve Maliye Bakanlığı”) tarafından verilen resmi izinleri takiben Şirket’in 12 Ağustos 2008 tarihinde yapılan Genel Kurul toplantısında Axa Oyak Hayat Sigorta A.Ş. olan ticari ünvanı Axa Hayat Sigorta A.Ş. olarak değiştirilmiş ve ilgili ünvan değişikliği 12 Ağustos 2008 tarihinde tescil ettirilmiştir. Şirket’in ana ortağı olan Axa Oyak Holding A.Ş.’nin ticari ünvanı da aynı tarihte Axa Holding A.Ş. olarak değiştirilmiş ve tescil ettirilmiştir.
16 Ekim 2008 tarihinde yapılan Yönetim Kurulu toplantısında alınan 28 no’lu karar sonucunda, Şirket’in hayat sigortası şirketi statüsünden hayat ve emeklilik şirketi statüsüne geçişine ve bu dönüşüm ile ilgili olarak işlemlerin başlatılmasına karar verilmiş, 16 Şubat 2009 tarihinde yapılan Yönetim Kurulu toplantısında alınan 5 no’lu karar ile Şirket’in sağlık portföyünün Axa Sigorta A.Ş.’ye devri ile ilgili çalışmaların başlatılması karara bağlanmıştır. Şirket, sağlık portföy devri ile ilgili gerekli dokümanları 15 Haziran 2009 tarihinde Hazine ve Maliye Bakanlığı’na teslim etmiştir. Hazine ve Maliye Bakanlığı devir işlemine 25 Ağustos 2009 tarihli yazısıyla izin vermiş olup, söz konusu devir 10 Eylül 2009 tarihli portföy devir sözleşmesine istinaden 31 Ekim 2009 tarihli finansal tablolar üzerinden gerçekleştirilmiştir. Hazine ve Maliye Bakanlığı’nın 12 Mayıs 2010 tarih ve 23749 sayılı izni ile Sanayi ve Ticaret Bakanlığı İç Ticaret Genel Müdürlüğü’nün 14 Mayıs 2010 ve 2709 sayılı izni gereğince Şirket’in Axa Hayat Sigorta A.Ş. olan ticari ünvanı Axa Hayat ve Emeklilik A.Ş. olarak değiştirilmiş ve ilgili ünvan değişikliği 29 Haziran 2010 tarihinde tescil ettirilmiştir.
Şirket, emeklilik branşında faaliyet gösterebilmek amacıyla Hazine ve Maliye Bakanlığı’na 18 Ağustos 2010 tarihinde ruhsat başvurusunda bulunmuş, 1 Şubat 2011 tarihinde de ruhsat denetimine tabi tutulmuştur. Şirket, 5 Mayıs 2011 tarihinde emeklilik branşı faaliyet ruhsatını almış ve faaliyet ruhsatını 24 Mayıs 2011 tarihinde tescil ettirmiştir. Şirket’in 31 Aralık 2021 itibarıyla kurucusu olduğu 19 adet Emeklilik Yatırım Fonu bulunmaktadır (31 Aralık 2020:
19 adet).
1.2 Kuruluşun ikametgahı ve yasal yapısı, Şirket olarak oluştuğu ülke ve kayıtlı büronun adresi: Şirket, 1995 yılı Mart ayında İstanbul’da kurulmuş olup, 1995 yılı Temmuz ayında faaliyetlerine başlamıştır. Şirket’in tescil edilmiş adresi Meclis-i Mebusan Cad. No: 15, 34433 Salıpazarı/İstanbul’dur.
1.3 İşletmenin fiili faaliyet konusu: Şirket, 5684 sayılı Sigortacılık Kanunu yanı sıra 4632 sayılı Bireysel Emeklilik Tasarruf ve Yatırım Sistemi Kanunu ile söz konusu kanunlar ile ilgili resmi bildirileri doğrultusunda faaliyetlerini sürdürmektedir. Şirket, 1.1 no’lu dipnotta açıklandığı üzere hayat ve ferdi kaza branşlarında sigortacılık faaliyetlerini sürdürmekte olup, 2011 yılında bireysel emeklilik alanında faaliyetlerine başlamıştır.
1.4 Kuruluşun faaliyetlerinin ve esas çalışma alanlarının niteliklerinin açıklaması: 1.2 ve 1.3 no’lu dipnotlarda açıklanmıştır.
