UBL-TR Ticari Fatura Senaryosu Mart 2011 Versiyon : 1.2 2/37

(1)

UBL-TR

(Ticari Fatura Senaryosu)

(2)

GELİR İDARESİ BAŞKANLIĞI

Uygulama ve Veri Yönetimi Daire Başkanlığı

(3)

Versiyon Yayım Tarihi

Eklenen/Silinen/Değişen Bölüm

Açıklama

1.0 05.03.2010 -- Kılavuzun ilk yayım tarihi

1.1 26.04.2010 --

Dokümandaki örnekler yeni XSD şemasına uygun biçimde değiştirildi.

1.2 14.03.2011 Sayfa 5, 7, 10 Açıklamalar genişletildi.

1.2 14.03.2011 Sayfa 8

İade faturası ile uygulama yanıtının ne şekilde

eşleneceğine dair açıklama eklendi.

1.2 14.03.2011 Fatura ve Uygulama Yanıtı XML

örnekleri güncellendi.

(4)

1 Giriş ... 5

2 UBL-TR Ticari Fatura Senaryosu ... 5

2.1 Tanım ... 5

2.2 Kapsam ... 5

2.3 Taraflar ve Rolleri ... 6

2.4 Senaryo Dokümanları ... 6

2.5 İş Süreci İçin Gereklilikler ... 6

2.6 İş Süreci ... 7

2.7 Aktivite Diagramları ... 8

3 Örnek Senaryo... 12

3.1 Örnek Fatura Bilgileri... 12

3.2 Örnek Fatura, Uygulama Yanıtları ve İade Faturasının UBL-TR Şemasına Uygun XML Dokümanları ... 14

3.2.1 Satış Faturasının XML Görünümü ... 14

3.2.2 Kabul Uygulama Yanıtının XML Görünümü (A Durumu)... 21

3.2.3 Red Uygulama Yanıtının XML Görünümü (B Durumu) ... 24

3.2.4 İade Faturası ve İade Uygulama Yanıtının XML Görünümü (C Durumu) ... 27

3.3 UBL-TR e-Fatura Örnek Görünüm ... 33

3.3.1 Satış Faturasının Görünümü ... 33

3.3.2 Kabul Uygulama Yanıtının Görünümü (A Durumu) ... 34

3.3.3 Red Uygulama Yanıtının Görünümü (B Durumu) ... 35

3.3.4 İade Faturası ve İade Uygulama Yanıtının Görünümü (C Durumu) ... 36

(5)

1 Giriş

Ticari fatura senaryosu, tacirlerin birbirleri veya kamu kurumları ile faturalaşmalarında tarafların rollerini, fatura düzenleme iş akışını ve bu akışta uygulama yanıtının (application response) kullanımını açıklamak amacıyla hazırlanmıştır. Kılavuzda fatura ve uygulama yanıtının kullanımına ilişkin şartlar ve buna ilişkin süreçler bulunmaktadır.

Ayrıca kılavuzda, senaryoda kullanılan faturanın ve uygulama yanıtının örneği ile ilgili UBL-TR şemalarına uygun XML gösterimlerine yer verilmiştir.

2 UBL-TR Ticari Fatura Senaryosu

2.1 Tanım

Bu senaryo, yapılacak mal ve hizmet satışları dolayısıyla fatura düzenlenmesi, söz konusu faturaların kabul edilmesi, reddedilmesi veya iade faturası düznenlenmesi durumlarında uygulama yanıtı düzenlenmesine ilişkin iş akışları ve rolleri açıklamak amacıyla hazırlanmıştır.

Senaryo kapsamında düzenlenen fatura, vergi kanunları ve ilgili düzenlemelere bağlı olarak düzenlenen faturayı ifade eder. Uygulama yanıtı ise e-Fatura Uygulaması kapsamında gönderilen faturanın kabul, red ve iade işlemlerinin yine uygulama içerisinde yapılmasının sağlanması amacıyla kullanılması öngörülen bir belge olup, bu senaryoda açıklanan esaslar dahilinde düzenlenmesi gerekmektedir.

Bu senaryo kapsamında düzenlenen fatura, temel fatura senaryosunda düzenlenen faturadan farklı değildir. Temel fatura senaryosundan farklı olarak, Ticari Fatura Senaryosunda uygulama yanıtı kullanımına imkan verilmiştir. Ticari Fatura Senaryosu kapsamında faturalaşma, tarafların bu konuda gösterecekleri açık rızaya bağlıdır.

2.2 Kapsam

(6)

c) Faturaların alıcılar tarafından uygulama yanıtı düzenlenmesi suretiyle kabul edilebilmesini,

d) Faturaların alıcılar tarafından uygulama yanıtı düzenlenmesi suretiyle reddedilebilmesini,

e) İade faturası düzenlenmesini,

f) İade faturası düzenlenmesi gereken durumlarda uygulama yanıtının kullanılmasını

kapsamaktadır.

Faturalama sürecinin diğer unsurları olan tedarik, sipariş, katalog işlemleri ve ödeme gibi işlemler bu senaryonun dışında bırakılmış olup, mükelleflerin bu süreçleri haricen yerine getirdikleri varsayılmıştır.

2.3 Taraflar ve Rolleri

1. Satıcı : Faturayı düzenleyerek alıcıya gönderen taraftır. Genel olarak faturalaşma sürecinde alacaklı olan taraftır. Satıcı alıcı ile önceden anlaşmış olmak koşulu ile düzenlediği faturanın alıcı tarafından kabulünün uygulama yanıtı düzenlenerek yapılmasını talep edebilir.

2. Alıcı : Faturayı alan veya adına fatura düzenlenen taraftır, faturanın borçlusudur. Faturayı uygulama yanıtı ile kabul etmek yanında belli şartlar dahilinde reddeden taraftır. Ayrıca belli koşulların gerçekleşmesi halinde iade faturası ve iade uygulama yanıtı düzenleyebilmektedir.

2.4 Senaryo Dokümanları

• UBL-TR Fatura (Invoice)

• UBL-TR Uygulama Yanıtı (Application Response)

2.5 İş Süreci İçin Gereklilikler

• Satıcı ve alıcı e-fatura gönderme, alma ve uygulama yanıtı düzenleme

konusunda gerekli şartları sağlamış olmalıdır.

(7)

• Alıcı ve satıcı uygulama kapsamında e-fatura ve uygulama yanıtı düzenleme yetkisine sahip olmalıdır.

• e-Fatura ve uygulama yanıtı vergi kanunları ve ilgili mevzuata uygun olarak düzenlenmelidir.

2.6 İş Süreci

e-Fatura düzenleme ve alma yetkisine sahip olanlar, faturalaşma sürecinde uygulama yanıtının kullanılması hususunda anlaşırlar. Bu bağlamda ticari fatura senaryosu içerisinde, aşağıda yer alan iş akışları söz konusu olabilmektedir:

• Kabul talebiyle gönderilen fatura uygulama yanıtı düzenlenerek kabul edilebilir,

• Alıcıya gönderilen e-fatura alıcı tarafından reddedilebilir.

• Faturaya konu malların tümünün ya da belli kalemlerinin iadesi halinde alıcı tarafından iade faturası ve bu iadeye ilişkin uygulama yanıtı düzenlenmesi gerekebilir.

A. Faturanın Kabul Edilmesi:

Satıcı ile alıcı faturalaşma sürecinde uygulama yanıtının kullanılması hususunda anlaşır. Alıcı, faturanın kendisine ulaşmasını takiben “KABUL” uygulama yanıtını düzenleyerek satıcıya iletir ve kabul işlemini tamamlar. Satıcı uygulama yanıtını fatura ile birlikte yasal saklama müddetince muhafaza eder.

B. Faturanın Reddedilmesi:

e-Faturanın alıcı tarafından eksik, yanlış, hatalı veya satış anlaşması ile ilgili

nedenlerden dolayı reddedilmesi halinde, “RED” uygulama yanıtı düzenlenerek

satıcıya iletilir. Red durumunda uygulama yanıtının genel açıklamalar bölümüne

reddedilme nedeninin yazılması gerekir. Satıcı reddedilen faturayı ve uygulama

(8)

süreci böylece tamamlanacaktır. Bu fatura yerine yeni bir fatura düzenlenmesi gerekiyorsa oluşturulacak fatura tamamı ile yeni bir fatura olmalıdır.

Red işlemine konu olan faturaya satıcı tarafından red uygulama yanıtı gönderilemez.

Bu durumda itirazlar harici yollarla yapılabilir.

C.İade Faturası Düzenlenmesi:

Faturanın alıcı veya satıcı tarafından yasal defterlere kaydedilmesinden sonra ortaya çıkan nedenlerden dolayı malın tümünün ya da belirli kalemlerinin iade edilmesi halinde alıcı, malın iade nedenlerini de yazdığı “IADE” uygulama yanıtını iade faturası ile birlikte düzenleyerek satıcıya gönderir. Satıcı iade faturası ile birlikte uygulama yanıtını da yasal saklama müddetince muhafaza eder. İade faturası “UBL-TR Fatura”

formatındaki fatura tipi (invoice type) alanından iade faturası seçeneği kullanılarak düzenlenir. İade edilen mala ait satış faturasının tarihi, numarası, evrensel tekil tanımlama numarası ve iade nedeni iade faturasının genel açıklamalar bölümüne yazılır. İade faturası üzerinde AdditionalDocumentReference alanına iadeye konu olan satış faturasının bilgileri girilerek iade faturasıyla satış faturası ilişkisi kurulabilir.

İade faturası tamamıyla yeni bir faturadır. e-Fatura uygulaması içerisinde gönderilen iade faturasına tekrar uygulama yanıtı gönderilerek “KABUL” veya “RED” işlemi yapılamaz. Bu işlemler harici yollardan yapılmalıdır.

2.7 Aktivite Diagramları

A. Faturanın Kabul Edilmesi

(9)

Taraf Aktivite Tanım Satıcı Fatura düzenleme ve

gönderme

Satıcı, alıcıya faturayı gönderir.

Alıcı Fatura alma ve işleme Alıcı, faturayı alır ve işler Alıcı Uygulama yanıtı gönderme

Satıcıya kabul ettiğine dair uygulama yanıtı gönderir.

Satıcı Uygulama yanıtı alma

Uygulama yanıtı alınır ve fatura ile eşlenerek kayıtlara alınır.

B. Faturanın Reddedilmesi

Faturayı oluşturur ve gönderir e-Fatura

Faturayı alır ve işler

ALICI SATICI

Fatura kabul edilir

Uygulama Yanıtı

Uygulama yanıtı alınır ve fatura ile

eşlenerek

kayıtlara alınır.

(10)

Taraf Aktivite Tanım

Satıcı Fatura düzenleme ve

gönderme

Satıcı, alıcıya faturayı gönderir.

Alıcı Fatura alma ve işleme Alıcı, faturayı alır.

Alıcı Uygulama yanıtı gönderme Satıcıya faturayı reddettiğine dair uygulama yanıtı gönderir.

Satıcı Uygulama yanıtı alma Uygulama yanıtı alınır ve fatura ile eşlenerek kayıtlara alınır.

Satıcı Uygulama yanıtını kabul etmeme

Uygulama yanıtı alınır red edilen fatura ile eşlenerek kayıtlara alınır.

Reddedilen fatura için satıcı “RED”

uygulama yanıtı gönderemez. Harici yollardan itiraz edilebilir.

Satıcı Uygulama yanıtını kabul etme

Gerekli düzeltmeler yapılarak yeni bir fatura düzenlenebilir.

Faturayı oluşturur ve gönderir e-Fatura

Faturayı alır

ALICI SATICI

Fatura reddedilir

edilir

Uygulama Yanıtı

U.Y.

değerlendirilir

U.Y. Fatura ile eşlenerek kayıtlara alınır

RED KABUL

Gerekli düzeltmeler yapılır. Gerekmesi halinde yeni bir fatura

düzenlenir.

Harici Yollar

(11)

C.İade Faturası Düzenlenmesi

Taraf Aktivite Tanım

Satıcı Fatura düzenleme ve gönderme

Satıcı, alıcıya faturayı gönderir.

Alıcı Fatura alma ve işleme Alıcı, faturayı alır ve işler

Alıcı Uygulama yanıtı gönderme Malın iade nedenlerini yazdığı uygulama yanıtını satıcıya gönderir.

Alıcı İade faturası gönderme Mal iade edilir ve iade faturası düzenlenir.

Satıcı Uygulama yanıtı ile iade faturası alma

Uygulama yanıtı ile iade faturası alınır ve işlenir.

Faturayı oluşturur ve gönderir e-Fatura

Faturayı alır ve işler

ALICI SATICI

Mal iade edilir ve U.Y ile birlikte iade faturası düzenlenir.

U.Y. ile iade faturası kayıtlara

alınır ve işlenir.

U.Y. ve İade

Faturası

(12)

3 Örnek Senaryo

3.1 Örnek Fatura Bilgileri

AAA Anonim Şirketi BBB Limited Şirketine UBL-TR Fatura formatına göre e-fatura düzenlemiştir. Fatura düzenleyen AAA Anonim Şirketi, Fatura alıcısı BBB Limited Şirketi, ve fatura detaylarına ilişkin bilgiler aşağıda verilmiştir.

A. Alıcı satıcı tarafından kabul talepli olarak gönderilen faturayı kabul etmiştir.

B. Alıcı faturada yer alan birim fiyatların satış anlaşmasına uygun olmaması nedeniyle faturayı reddetmiştir.

C. Alıcı aldığı notebook çantalarının istenen vasıfta olmadığı gerekçesi ile çantaları iade etmiştir. Alıcı faturayı yasal defterlerine kaydetmesi nedeni ile iade ettiği notebook çantaları için iade faturası düzenlemiştir.

Fatura Düzenleyene İlişkin Bilgiler

Unvan : AAA Anonim Şirketi

Vergi Dairesi : Büyük Mükellefler Vergi Dairesi Vergi Numarası : 1288331521

Adres : Papatya Caddesi Yasemin Sokak No21 34100 Beşiktaş İstanbul Türkiye Telefon : 212 925 15155

Faks : 212 925505015

İnternet Aderesi :

http://www.aaa.com.tr

E-Posta Adresi :

aa@aaa.com.tr

Banka Adı : RRR Bankası Beşiktaş Şubesi TL Hesabı Hesap Numarası : IBAN 5652214414

Fatura Alıcısına İlişkin Bilgiler

Unvan : BBB Limited Şirketi Vergi Dairesi : Çankaya Vergi Dairesi Vergi Numarası : 9205121120

Adres : Ihlamur Mahallesi Selvi Caddesi Sedir Sokak No:75/A 06100 Kızılay Ankara Türkiye

Telefon : 312 621111111

Faks : 312 621101000

İnternet Aderesi : http://www.bbb.com.tr

E-Posta Adresi : bb@bbb.com.tr

(13)

Banka Adı : CCC Bankası Kızılay Şubesi TL Hesabı Hesap Numarası : IBAN 5652214414

Faturaya İlişkin Bilgiler

Fatura Numarası : 2009000000011

Fatura Tarihi : 05.01.2009

Fatura Düzenleme Zamanı : 14:42

İrsaliye Tarihi : 02.01.2009

İrsaliye Numarası : 180921

Ödeme Şekli : Banka Havalesi

Ödeme Koşulları : Fatura düzenlenme tarihinden itibaren 20 gün içerisinde ödenecektir.

AAA AŞ. Stok No Açıklama Miktar Birim Fiyat İskonto Toplam Tutar MR2546980010 Masa Üstü Bilgisayar 12 Adet 825,50 TL %5 495,30 TL 9.906,00 TL AR6525010000 Notebook Bilgisayar 8 Adet 1.215,00 TL %3 291,60 TL 9,720,00 TL

CM5010015550 Notebook Çantası 18 Adet 38,25 TL 688,50 TL

KL7105500544 Yazıcı 13 Adet 121,30 TL 1,576,90 TL

KL5525012541 CD-R 2x56 200 Kutu 7,00 TL 1,400,00 TL

RJ5605215660 DVD-R 200 Kutu 11,00 TL 2,200,00 TL

NJ3251005456 Dolma kalem 80 Adet 4,25 TL 340,00 TL

PT5645641465 Tükenmez kalem 80 Adet 2,15 TL 172,00 TL

Toplam 26.003,40 TL

Iskonto 786,90 TL

Net Toplam 25.216,50 TL

(%18) Kdv 4.538,97 TL

Genel Toplam 29.755,47 TL

(14)

3.2 Örnek Fatura, Uygulama Yanıtları ve İade Faturasının UBL-TR Şemasına Uygun XML Dokümanları

3.2.1 Satış Faturasının XML Görünümü

<?xml version="1.0" encoding="UTF-8"?>

<?xml-stylesheet type="text/xsl" href="general.xslt"?>

<Invoice xmlns="urn:oasis:names:specification:ubl:schema:xsd:Invoice-2"

xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance"

xmlns:cac="urn:oasis:names:specification:ubl:schema:xsd:CommonAggregateComponents-2"

xmlns:ext="urn:oasis:names:specification:ubl:schema:xsd:CommonExtensionComponents-2"

xmlns:ds="http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#" xmlns:xades="http://uri.etsi.org/01903/v1.3.2#"

xmlns:cbc="urn:oasis:names:specification:ubl:schema:xsd:CommonBasicComponents-2"

xsi:schemaLocation="urn:oasis:names:specification:ubl:schema:xsd:Invoice-2 ..\xsd\maindoc\UBLTR-Invoice-2.0.xsd">

<ext:UBLExtensions>

<ext:UBLExtension>

<ext:ExtensionContent>

<ds:Signature Id="Signature">

<ds:SignedInfo Id="SignedInfo">

<ds:CanonicalizationMethod Algorithm="http://www.w3.org/TR/2001/REC-xml-c14n- 20010315#WithComments"/>

<ds:SignatureMethod Algorithm="http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#rsa-sha1"/>

<ds:Reference URI="">

<ds:Transforms>

<ds:Transform Algorithm="http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#enveloped-signature"/>

</ds:Transforms>

<ds:DigestMethod Algorithm="http://www.w3.org/2001/04/xmlenc#sha256"/>

<ds:DigestValue>+pruib33lOapq6GSw58GgQLR8VGIGqANloj4EqB1cb4=</ds:DigestValue>

</ds:Reference>

<ds:Reference Id="SignedProperties-Reference" Type="http://uri.etsi.org/01903/v1.3.2#SignedProperties"

URI="#SignedProperties">

<ds:DigestMethod Algorithm="http://www.w3.org/2001/04/xmlenc#sha256"/>

<ds:DigestValue>z5CnvcP2ZDEzi+UbGWGcUuPbIWFEfT3o6ORtZTtGAD0=</ds:DigestValue>

</ds:Reference>

</ds:SignedInfo>

<ds:SignatureValue>Oatv5xMfFInuGqiX9SoLDTy2yuLf0tTlMFkWtkdw1z/Ss6kiDz+vIgZhgKfIaxp+JbVy57GT52f1 8D6+WMYZ0xOxTK2mojNkJNewwTTXzqOqrrAlObs9YoS5JAQAMi/TwkR4brNniU9tVwyybirHxw0H

WVzN2bB43yQd9hOlXzRUYpC8/sXw78h7ME3E/zeu882aOFySOnHWB63imBQGcYBV+LIGR/JW8ER+

0VLMLatdwPVRbrWmz1/NIy5CWp1xWMaM6fC/9SXV0O1Lqopk0UeX2I2yuf05QhmVfjgUu6GnS3m6 o6zM9J36iDvMVZyj7vbJTwI8SfWjTSNqxXlqPQ==

</ds:SignatureValue>

<ds:KeyInfo>

<ds:KeyValue>

<ds:RSAKeyValue>

<ds:Modulus>oO3xZqYHxkIaqQtU/SvNj8EcYRfLyVPnqbZ0ru2zCy9nFliRXaosYDFGUhiboFHpuEnsRbFsRs34 lO/I34YX6EeMOK9+yXIDIcWSPRJLO/xlm54yiWQYExyGeT4BW3s0s5YN9DtnjDx6gpWVOeb85zSb A2UP8UDv6QX66O6oipNLT6Jzr3+UJ+W7MjS3MUH22P1DpTLbT4w/L0VVSajgIk5MrRCin8+BeyyF fd92IrzGFrbtVgM9MhpvbLC709OoePk393uP46+IhJNxNGEha2S6NSuePF65gTgx3hM9f8nsWFEP vJ2guhGb4I/BcI1cCr0i4mXDWb2a1yHT7qnP3Q==

</ds:Modulus>

<ds:Exponent>AQAB</ds:Exponent>

</ds:RSAKeyValue>

</ds:KeyValue>

<ds:X509Data>

<ds:X509SubjectName>CN=AAA Anonim Şirketi,2.5.4.5=#130b3130303030303030303032,OU=Genel Müdürlük</ds:X509SubjectName><ds:X509Certificate>MIIF9TCCBN2gAwIBAgIGAK0oRTg/MA0GCSqGSIb3DQEBCwUAM FkxCzAJBgNVBAYTAlRSMUowSAYD

VQQDDEFNYWxpIE3DvGjDvHIgRWxla3Ryb25payBTZXJ0aWZpa2EgSGl6bWV0IFNhxJ9sYXnEsWPE sXPEsSAtIFRlc3QgMTAeFw0wOTEwMjAxMTM3MTJaFw0xNDEwMTkxMTM3MTJaMIGgMRowGAYDVQQL DBFHZW5lbCBNw7xkw7xybMO8azEUMBIGA1UEBRMLMTAwMDAwMDAwMDIxbDBqBgNVBAMMY0F5ZMSx biBHcm91cCAtIFR1cml6bSDEsHRoYWxhdCDEsGhyYWNhdCBUZWtzdGlsIMSwbsWfYWF0IFBhemFy

bGFtYSBEYW7EscWfbWFubMSxayDFnmlya2V0bGVyIEd1cnVidTCCASIwDQYJKoZIhvcNAQEBBQAD

(15)

ggEPADCCAQoCggEBAKDt8WamB8ZCGqkLVP0rzY/BHGEXy8lT56m2dK7tswsvZxZYkV2qLGAxRlIY m6BR6bhJ7EWxbEbN+JTvyN+GF+hHjDivfslyAyHFkj0SSzv8ZZueMolkGBMchnk+AVt7NLOWDfQ7 Z4w8eoKVlTnm/Oc0mwNlD/FA7+kF+ujuqIqTS0+ic69/lCfluzI0tzFB9tj9Q6Uy20+MPy9FVUmo 4CJOTK0Qop/PgXsshX3fdiK8xha27VYDPTIab2ywu9PTqHj5N/d7j+OviISTcTRhIWtkujUrnjxe

uYE4Md4TPX/J7FhRD7ydoLoRm+CPwXCNXAq9IuJlw1m9mtch0+6pz90CAwEAAaOCAnkwggJ1MB8G A1UdIwQYMBaAFDMWVMTfikyw1eUSpUXYmkw7n/hdMB0GA1UdDgQWBBT7OwFR6wLVKsTw6jL5+Hf1 s/ZDPTAOBgNVHQ8BAf8EBAMCB4AwggEzBgNVHSAEggEqMIIBJjCCASIGC2CGGAECAQEFBwQBMIIB ETAqBggrBgEFBQcCARYeaHR0cDovL2RlcG8ua2FtdXNtLmdvdi50ci9pbGtlMIHiBggrBgEFBQcC AjCB1R6B0gBCAHUAIABzAGUAcgB0AGkAZgBpAGsAYQAgAGkAbABlACAAaQBsAGcAaQBsAGkAIABz AGUAcgB0AGkAZgBpAGsAYQAgAHUAeQBnAHUAbABhAG0AYQAgAGUAcwBhAHMAbABhAHIBMQBuATEA IABvAGsAdQBtAGEAawAgAGkA5wBpAG4AIABiAGUAbABpAHIAdABpAGwAZQBuACAAdwBlAGIAIABz AGkAdABlAHMAaQBuAGkAIAB6AGkAeQBhAHIAZQB0ACAAZQBkAGkAbgBpAHoALjAMBgNVHRMBAf8E AjAAMBYGA1UdJQQPMA0GC2CGGAECAQEFBzIBMEEGA1UdHwQ6MDgwNqA0oDKGMGh0dHA6Ly9kZXBv LmthbXVzbS5nb3YudHIva3VydW1zYWwvbW1lc2hzLXQxLmNybDCBggYIKwYBBQUHAQEEdjB0MDwG CCsGAQUFBzAChjBodHRwOi8vZGVwby5rYW11c20uZ292LnRyL2t1cnVtc2FsL21tZXNocy10MS5j cnQwNAYIKwYBBQUHMAGGKGh0dHA6Ly9jaXNkdXBtbXQxLmt1cnVtc2FsLmthbXVzbS5nb3YudHIw DQYJKoZIhvcNAQELBQADggEBAGCcBJ7cEfYc2MaPchbc1yPXku8V8SOWpjg+jrTXBW98dy9HvciW iMwtPnC2DRjdsyGv3bxwRZr9wXMRrMNwRjyFe9JPA7bSscEgaXwzDUG5FCvfS/PNT+XCce+VECAx 6Q3R1ZRSA49fYz6tDB4Ia5HVBXZODmrCs26XisHF6kuS5N/yGg8E7VC1BRr/SmxXeLTdjQYAfo7l xCz4dT6wP5TOiBvF+lyWW1bi9nbliXyb/e5HjCp4k/ra9LTskjbY/Ukl5O8G9JEAViZkjvxDX7T0 yVRHgMGiioIKVMwU6Lrtln607BNurLwED0OeoZ4wBgkBiB5vXofreXrfN2pHZ24=

</ds:X509Certificate>

</ds:X509Data>

</ds:KeyInfo>

<ds:Object>

<xades:QualifyingProperties Target="Signature">

<xades:SignedProperties Id="SignedProperties">

<xades:SignedSignatureProperties>

<xades:SigningTime>2010-04-09T05:34:56+03:00</xades:SigningTime>

<xades:SigningCertificate>

<xades:Cert>

<xades:CertDigest>

<ds:DigestMethod Algorithm="http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#sha1"/>

<ds:DigestValue>A2KbKzzUWHJ7QK/d/aktOKdAmgI=</ds:DigestValue>

</xades:CertDigest>

<xades:IssuerSerial>

<ds:X509IssuerName>CN=Mali Mühür Elektronik Sertifika Hizmet Sağlayıcısı - Test 1, C=TR</ds:X509IssuerName>

<ds:X509SerialNumber>743704967231</ds:X509SerialNumber>

</xades:IssuerSerial>

</xades:Cert>

</xades:SigningCertificate>

<xades:SignerRole>

<xades:ClaimedRoles>

<xades:ClaimedRole>supplier</xades:ClaimedRole>

</xades:ClaimedRoles>

</xades:SignerRole>

</xades:SignedSignatureProperties>

</xades:SignedProperties>

</xades:QualifyingProperties>

</ds:Object>

</ds:Signature>

</ext:ExtensionContent>

</ext:UBLExtension>

</ext:UBLExtensions>

<cbc:UBLVersionID>2.0</cbc:UBLVersionID>

<cbc:CustomizationID>TR1.0</cbc:CustomizationID>

<cbc:ProfileID>TicariFatura</cbc:ProfileID>

(16)

<cbc:ID>180921</cbc:ID>

<cbc:IssueDate>2009-01-02</cbc:IssueDate>

</cac:DespatchDocumentReference>

<cac:Signature>

<cbc:ID>1288331521</cbc:ID>

<cac:SignatoryParty>

<cac:PartyIdentification>

<cbc:ID schemeID="VKN">1288331521</cbc:ID>

</cac:PartyIdentification>

<cac:PostalAddress>

<cbc:StreetName>Papatya Caddesi Yasemin Sokak</cbc:StreetName>

<cbc:BuildingNumber>21</cbc:BuildingNumber>

<cbc:CitySubdivisionName>Beşiktaş</cbc:CitySubdivisionName>

<cbc:CityName>İstanbul</cbc:CityName>

<cbc:PostalZone>34100</cbc:PostalZone>

<cac:CounTRL>

<cbc:Name>Türkiye</cbc:Name>

</cac:CounTRL>

</cac:PostalAddress>

</cac:SignatoryParty>

<cac:DigitalSignatureAttachment>

<cac:ExternalReference>

<cbc:URI>#Signature</cbc:URI>

</cac:ExternalReference>

</cac:DigitalSignatureAttachment>

</cac:Signature>

<cac:AccountingSupplierParty>

<cac:Party>

<cbc:WebsiteURI>http://www.aaa.com.tr/</cbc:WebsiteURI>

<cac:PartyName>

<cbc:Name>AAA Anonim Şirketi</cbc:Name>

</cac:PartyName>

<cac:PostalAddress>

<cac:Country>

</cac:Country>

<cac:PartyTaxScheme>

<cac:TaxScheme>

<cbc:Name>Büyük Mükellefler</cbc:Name>

</cac:TaxScheme>

</cac:PartyTaxScheme>

<cac:Contact>

<cbc:Telephone>(212) 925 51515</cbc:Telephone>

<cbc:Telefax>(212) 925505015</cbc:Telefax>

<cbc:ElectronicMail>aa@aaa.com.tr</cbc:ElectronicMail>

</cac:Contact>

</cac:Party>

</cac:AccountingSupplierParty>

<cac:AccountingCustomerParty>

<cac:Party>

<cbc:WebsiteURI>http://www.bbb.com.tr/</cbc:WebsiteURI>

<cac:PartyName>

<cbc:Name>BBB Limited Şirketi</cbc:Name>

</cac:PartyName>

<cac:PostalAddress>

(17)

<cbc:StreetName>Ihlamur Mahallesi Selvi Caddesi Sedir Sokak</cbc:StreetName>

<cbc:BuildingNumber>75/A</cbc:BuildingNumber>

<cbc:CitySubdivisionName>Kızılay</cbc:CitySubdivisionName>

<cbc:CityName>Ankara</cbc:CityName>

<cac:Country>

</cac:Country>

<cac:TaxScheme>

<cbc:Name>Çankaya</cbc:Name>

</cac:TaxScheme>

<cac:Contact>

<cbc:Telefax>(312) 621 1010</cbc:Telefax>

<cbc:ElectronicMail>bb@bbb.com.tr</cbc:ElectronicMail>

</cac:Contact>

</cac:Party>

</cac:AccountingCustomerParty>

<cac:PaymentMeans>

<cbc:PaymentMeansCode>1</cbc:PaymentMeansCode>

<cbc:PaymentDueDate>2008-11-25</cbc:PaymentDueDate>

<cac:PayeeFinancialAccount>

<cbc:ID>5652214414</cbc:ID>

<cbc:CurrencyCode>TRL</cbc:CurrencyCode>

<cbc:PaymentNote>RRR Bankası Beşiktaş Şubesi TL Hesabı</cbc:PaymentNote>

</cac:PayeeFinancialAccount>

</cac:PaymentMeans>

<cac:PaymentTerms>

<cbc:Note>Fatura düzenlenme tarihinden itibaren 20 gün içerisinde ödenecektir.</cbc:Note>

</cac:PaymentTerms>

<cac:TaxTotal>

<cbc:TaxAmount currencyID="TRL">4540.19</cbc:TaxAmount>

<cac:TaxSubtotal>

<cbc:TaxableAmount currencyID="TRL">25216.50</cbc:TaxableAmount>

<cbc:CalculationSequenceNumeric>1.0</cbc:CalculationSequenceNumeric>

<cbc:Percent>18</cbc:Percent>

<cac:TaxCategory>

<cac:TaxScheme>

<cbc:Name>Katma Değer Vergisi</cbc:Name>

<cbc:TaxTypeCode>0015</cbc:TaxTypeCode>

</cac:TaxScheme>

</cac:TaxCategory>

</cac:TaxSubtotal>

</cac:TaxTotal>

<cac:LegalMonetaryTotal>

<cbc:LineExtensionAmount currencyID="TRL">26003.40</cbc:LineExtensionAmount>

<cbc:TaxExclusiveAmount currencyID="TRL">25216.50</cbc:TaxExclusiveAmount>

<cbc:TaxInclusiveAmount currencyID="TRL">29755.47</cbc:TaxInclusiveAmount>

<cbc:AllowanceTotalAmount currencyID="TRL">786.90 </cbc:AllowanceTotalAmount>

<cbc:PayableAmount currencyID="TRL">29755.47</cbc:PayableAmount>

</cac:LegalMonetaryTotal>

<cac:InvoiceLine>

<cbc:ID>1</cbc:ID>

<cbc:InvoicedQuantity unitCode="NIU">12</cbc:InvoicedQuantity>

(18)

<cac:TaxSubtotal>

<cac:TaxCategory>

<cac:TaxScheme>

<cbc:Name>KDV</cbc:Name>

</cac:TaxScheme>

</cac:TaxCategory>

</cac:TaxSubtotal>

</cac:TaxTotal>

<cac:Item>

<cbc:Name>Masa Üstü Bilgisayar</cbc:Name>

</cac:Item>

<cac:Price>

<cbc:PriceAmount currencyID="TRL">825.5</cbc:PriceAmount>

</cac:Price>

</cac:InvoiceLine>

<cac:InvoiceLine>

<cbc:ID>2</cbc:ID>

<cac:AllowanceCharge>

<cbc:ChargeIndicator>false</cbc:ChargeIndicator>

<cbc:MultiplierFactorNumeric>0.03</cbc:MultiplierFactorNumeric>

<cbc:Amount currencyID="TRL">291.6</cbc:Amount>

<cbc:BaseAmount currencyID="TRL">9720</cbc:BaseAmount>

</cac:AllowanceCharge>

<cac:TaxTotal>

<cac:TaxSubtotal>

<cac:TaxCategory>

<cac:TaxScheme>

</cac:TaxScheme>

</cac:TaxCategory>

</cac:TaxSubtotal>

</cac:TaxTotal>

<cac:Item>

<cbc:Name>Notebook Bilgisayar</cbc:Name>

</cac:Item>

<cac:Price>

<cbc:PriceAmount currencyID="TRL">1215</cbc:PriceAmount>

</cac:Price>

</cac:InvoiceLine>

<cac:InvoiceLine>

<cbc:ID>3</cbc:ID>

<cbc:Amount currencyID="TRL">0</cbc:Amount>

<cbc:BaseAmount currencyID="TRL">688.5</cbc:BaseAmount>

<cac:TaxTotal>

<cac:TaxSubtotal>

<cac:TaxCategory>

(19)

<cac:TaxScheme>

</cac:TaxScheme>

</cac:TaxCategory>

</cac:TaxSubtotal>

</cac:TaxTotal>

<cac:Item>

<cbc:Name>Notebook Çantası</cbc:Name>

</cac:Item>

<cac:Price>

</cac:Price>

</cac:InvoiceLine>

<cac:InvoiceLine>

<cbc:ID>4</cbc:ID>

<cbc:BaseAmount currencyID="TRL">1576.9</cbc:BaseAmount>

<cac:TaxTotal>

<cac:TaxSubtotal>

<cac:TaxCategory>

<cac:TaxScheme>

</cac:TaxScheme>

</cac:TaxCategory>

</cac:TaxSubtotal>

</cac:TaxTotal>

<cac:Item>

<cbc:Name>Yazıcı </cbc:Name>

</cac:Item>

<cac:Price>

</cac:Price>

</cac:InvoiceLine>

<cac:InvoiceLine>

<cbc:ID>5</cbc:ID>

<cbc:InvoicedQuantity unitCode="BX">200</cbc:InvoicedQuantity>

<cbc:LineExtensionAmount currencyID="TRL">1400</cbc:LineExtensionAmount>

<cac:TaxTotal>

<cbc:TaxAmount currencyID="TRL">252</cbc:TaxAmount>

<cac:TaxSubtotal>

(20)

</cac:TaxSubtotal>

</cac:TaxTotal>

<cac:Item>

<cbc:Name>CD-R 2*56</cbc:Name>

</cac:Item>

<cac:Price>

</cac:Price>

</cac:InvoiceLine>

<cac:InvoiceLine>

<cbc:ID>6</cbc:ID>

<cbc:InvoicedQuantity unitCode="BX">200</cbc:InvoicedQuantity>

<cac:TaxTotal>

<cac:TaxSubtotal>

<cbc:TaxableAmount currencyID="TRL">2200</cbc:TaxableAmount>

<cac:TaxCategory>

<cac:TaxScheme>

</cac:TaxScheme>

</cac:TaxCategory>

</cac:TaxSubtotal>

</cac:TaxTotal>

<cac:Item>

<cbc:Name>DVD-R</cbc:Name>

</cac:Item>

<cac:Price>

</cac:Price>

</cac:InvoiceLine>

<cac:InvoiceLine>

<cbc:ID>7</cbc:ID>

<cac:TaxTotal>

<cac:TaxSubtotal>

<cac:TaxCategory>

<cac:TaxScheme>

</cac:TaxScheme>

</cac:TaxCategory>

</cac:TaxSubtotal>

</cac:TaxTotal>

<cac:Item>

<cbc:Name>Dolma Kalem</cbc:Name>

</cac:Item>

(21)

<cac:Price>

</cac:Price>

</cac:InvoiceLine>

<cac:InvoiceLine>

<cbc:ID>8</cbc:ID>

<cac:TaxTotal>

<cac:TaxSubtotal>

<cac:TaxCategory>

<cac:TaxScheme>

</cac:TaxScheme>

</cac:TaxCategory>

</cac:TaxSubtotal>

</cac:TaxTotal>

<cac:Item>

<cbc:Name>Tükenmez Kalem</cbc:Name>

</cac:Item>

<cac:Price>

</cac:Price>

</cac:InvoiceLine>

</Invoice>

3.2.2 Kabul Uygulama Yanıtının XML Görünümü (A Durumu)

<?xml-stylesheet type="text/xsl" href="appResponse.xslt"?>

<ApplicationResponse xmlns:ext="urn:oasis:names:specification:ubl:schema:xsd:CommonExtensionComponents-2"

xsi:schemaLocation="urn:oasis:names:specification:ubl:schema:xsd:ApplicationResponse-2 ../xsd/maindoc/UBLTR- ApplicationResponse-2.0.xsd" xmlns="urn:oasis:names:specification:ubl:schema:xsd:ApplicationResponse-2"

xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance">

<ext:UBLExtensions>

<ext:UBLExtension>

<ds:Signature Id="h12345">

<ds:SignedInfo>

<ds:SignatureMethod Algorithm=" http://www.w3.org/2000/09/xmldsig#rsa-sha1"/>

(22)

<ds:DigestValue>UjBsR09EbGhjZ0dTQUxNQUFBUUNBRU1tQ1p0dU1GUXhEUzhi</ds:DigestValue>

</ds:Reference>

</ds:SignedInfo>

<ds:SignatureValue>UjBsR09EbGhjZ0dTQUxNQUFBUUNBRU1tQ1p0dU1GUXhEUzhi</ds:SignatureValue>

<ds:KeyInfo Id="h12345KeyInfo">

<ds:X509Data>

<ds:X509Certificate>UjBsR09EbGhjZ0dTQUxNQUFBUUNBRU1tQ1p0dU1GUXhEUzhi</ds:X509Certificate>

</ds:X509Data>

<ds:KeyValue>

<ds:RSAKeyValue>

<ds:Modulus>UjBsR09EbGhjZ0dTQUxNQUFBUUNBRU1tQ1p0dU1GUXhEUzhi</ds:Modulus>

</ds:RSAKeyValue>

</ds:KeyValue>

</ds:KeyInfo>

</ds:Signature>

</ext:UBLExtension>

<cbc:ID>GIB2009000000002</cbc:ID>

<cbc:UUID>c9ad1370-3581-11de-b418-0800200c9a66</cbc:UUID>

<cbc:IssueTime>14:42:00</cbc:IssueTime>

<cbc:Note>Fatura Kabul Edilmiştir.</cbc:Note>

<cac:Signature>

<cbc:ID>9205121120</cbc:ID>

<cac:PartyName>

</cac:PartyName>

<cac:PostalAddress>

<cac:Country>

</cac:Country>

<cac:TaxScheme>

</cac:TaxScheme>

<cac:Contact>

</cac:Contact>

<cbc:URI>#h12345</cbc:URI>

</cac:Signature>

<cac:SenderParty>

(23)

<cac:PartyName>

</cac:PartyName>

<cac:PostalAddress>

<cac:Country>

</cac:Country>

<cac:TaxScheme>

</cac:TaxScheme>

<cac:Contact>

</cac:Contact>

</cac:SenderParty>

<cac:ReceiverParty>

<cac:PartyName>

</cac:PartyName>

<cac:PostalAddress>

<cac:Country>

</cac:Country>

<cac:TaxScheme>

</cac:TaxScheme>

<cac:Contact>

</cac:Contact>

</cac:ReceiverParty>

<cac:DocumentResponse>

<cac:Response>

(24)

</cac:DocumentReference>

<cac:LineResponse>

<cac:LineReference>

<cbc:LineID/>

</cac:LineReference>

<cac:Response>

<cbc:ReferenceID>12345678911</cbc:ReferenceID>

<cbc:ResponseCode>KABUL</cbc:ResponseCode>

<cbc:Description>FATURAKABUL</cbc:Description>

</cac:Response>

</cac:LineResponse>

</cac:DocumentResponse>

</ApplicationResponse>

3.2.3 Red Uygulama Yanıtının XML Görünümü (B Durumu)

<ApplicationResponse xsi:schemaLocation="urn:oasis:names:specification:ubl:schema:xsd:ApplicationResponse-2 ../xsd/maindoc/UBLTR-ApplicationResponse-2.0.xsd" xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance"

xmlns="urn:oasis:names:specification:ubl:schema:xsd:ApplicationResponse-2"

xmlns:cbc="urn:oasis:names:specification:ubl:schema:xsd:CommonBasicComponents-2" >

<ext:UBLExtensions>

<ext:UBLExtension>

<ds:SignedInfo>

<ds:Transforms>

</ds:Transforms>

</ds:Reference>

<ds:Reference URI="12345KeyInfo ">

</ds:Reference>

</ds:SignedInfo>

<ds:X509Data>

</ds:X509Data>

<ds:KeyValue>

<ds:RSAKeyValue>

</ds:RSAKeyValue>

</ds:KeyValue>

</ds:KeyInfo>

</ds:Signature>

</ext:UBLExtension>

(25)

<cbc:ID>GIB2009000000003</cbc:ID>

<cbc:UUID/>

<cbc:IssueTime>14:42:00</cbc:IssueTime>

<cbc:Note>Fatura sözleşmeye uygun olarak fiyatlandırılmadığı için red edilmiştir.</cbc:Note>

<cac:Signature>

<cbc:ID>9205121120</cbc:ID>

<cac:PartyName>

</cac:PartyName>

<cac:PostalAddress>

<cac:Country>

</cac:Country>

<cac:TaxScheme>

</cac:TaxScheme>

<cac:Contact>

</cac:Contact>

</cac:Signature>

<cac:SenderParty>

<cac:PartyName>

</cac:PartyName>

<cac:PostalAddress>

(26)

<cac:Contact>

</cac:Contact>

</cac:SenderParty>

<cac:ReceiverParty>

<cac:PartyName>

</cac:PartyName>

<cac:PostalAddress>

<cac:Country>

</cac:Country>

<cac:TaxScheme>

</cac:TaxScheme>

<cac:Contact>

</cac:Contact>

</cac:ReceiverParty>

<cac:DocumentResponse>

<cac:Response>

<cbc:ResponseCode>RED</cbc:ResponseCode>

<cbc:Description>FATURARED</cbc:Description>

</cac:Response>

<cac:DocumentReference>

<cbc:ID>2009000000011</cbc:ID>

<cbc:DocumentTypeCode>FATURA</cbc:DocumentTypeCode>

<cbc:DocumentType>FATURA</cbc:DocumentType>

</cac:DocumentReference>

<cac:LineResponse>

<cac:LineReference>

<cbc:LineID/>

</cac:LineReference>

<cac:Response>

<cbc:ResponseCode>RED</cbc:ResponseCode>

<cbc:Description>Fatura satış anlaşmasına uygun fiyatlandırılmaması nedeniyle reddedilmiştir</cbc:Description>

</cac:Response>

</cac:LineResponse>

</cac:DocumentResponse>

</ApplicationResponse>

(27)

3.2.4 İade Faturası ve İade Uygulama Yanıtının XML Görünümü (C Durumu)

İade Faturası

<?xml-stylesheet type="text/xsl" href="general.xslt"?>

<Invoice xmlns="urn:oasis:names:specification:ubl:schema:xsd:Invoice-2"

xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance"

xsi:schemaLocation="urn:oasis:names:specification:ubl:schema:xsd:Invoice-2 ..\xsd\maindoc\UBLTR-Invoice-2.0.xsd">

<ext:UBLExtensions>

<ext:UBLExtension>

<ds:SignedInfo>

<ds:Transforms>

</ds:Transforms>

</ds:Reference>

</ds:SignedInfo>

<ds:X509Data>

</ds:X509Data>

<ds:KeyValue>

<ds:RSAKeyValue>

</ds:RSAKeyValue>

</ds:KeyValue>

</ds:KeyInfo>

</ds:Signature>

</ext:UBLExtension>

<cbc:ID>GIB2009000000022</cbc:ID>

<cbc:CopyIndicator>false</cbc:CopyIndicator>

<cbc:UUID>F47AC10B-58CC-4372-A567-0E02B2C3D480</cbc:UUID>

(28)

<cbc:DocumentType> FATURA</cbc:DocumentType>

</cac:AdditionalDocumentReference>

<cac:Signature>

<cbc:ID>9205121120</cbc:ID>

<cac:PartyName>

</cac:PartyName>

<cac:PostalAddress>

<cac:Country>

</cac:Country>

<cac:TaxScheme>

</cac:TaxScheme>

<cac:Contact>

</cac:Contact>

</cac:Signature>

<cac:AccountingSupplierParty>

<cac:Party>

<cac:PartyName>

</cac:PartyName>

<cac:PostalAddress>

<cac:Country>

</cac:Country>

<cac:TaxScheme>

</cac:TaxScheme>

<cac:Contact>

(29)

</cac:Contact>

</cac:Party>

</cac:AccountingSupplierParty>

<cac:AccountingCustomerParty>

<cac:Party>

<cac:PartyName>

</cac:PartyName>

<cac:PostalAddress>

<cac:Country>

</cac:Country>

<cac:TaxScheme>

</cac:TaxScheme>

<cac:Contact>

</cac:Contact>

</cac:Party>

</cac:AccountingCustomerParty>

<cac:TaxTotal>

<cac:TaxSubtotal>

<cbc:CalculationSequenceNumeric>1.0</cbc:CalculationSequenceNumeric>

<cac:TaxCategory>

<cac:TaxScheme>

<cbc:Name>Katma Değer Vergisi</cbc:Name>

</cac:TaxScheme>

</cac:TaxCategory>

</cac:TaxSubtotal>

</cac:TaxTotal>

<cac:LegalMonetaryTotal>

<cbc:TaxExclusiveAmount currencyID="TRL">688.50</cbc:TaxExclusiveAmount>

<cbc:TaxInclusiveAmount currencyID="TRL">812.43</cbc:TaxInclusiveAmount>

<cbc:AllowanceTotalAmount currencyID="TRL">0</cbc:AllowanceTotalAmount>

<cbc:PayableAmount currencyID="TRL">812.43</cbc:PayableAmount>

</cac:LegalMonetaryTotal>

<cac:InvoiceLine>

<cbc:ID>1</cbc:ID>

(30)

<cac:TaxSubtotal>

<cac:TaxCategory>

<cac:TaxScheme>

</cac:TaxScheme>

</cac:TaxCategory>

</cac:TaxSubtotal>

</cac:TaxTotal>

<cac:Item>

<cbc:Name>Notebook Çantası</cbc:Name>

</cac:Item>

<cac:Price>

</cac:Price>

</cac:InvoiceLine>

</Invoice>

İade Uygulama Yanıtı

<ApplicationResponse xsi:schemaLocation="urn:oasis:names:specification:ubl:schema:xsd:ApplicationResponse-2 ../xsd/maindoc/UBLTR-ApplicationResponse-2.0.xsd" xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance"

xmlns="urn:oasis:names:specification:ubl:schema:xsd:ApplicationResponse-2"

xmlns:cbc="urn:oasis:names:specification:ubl:schema:xsd:CommonBasicComponents-2" >

<ext:UBLExtensions>

<ext:UBLExtension>

<ds:SignedInfo>

<ds:Transforms>

</ds:Transforms>

</ds:Reference>

</ds:SignedInfo>

<ds:X509Data>

</ds:X509Data>

<ds:KeyValue>

<ds:RSAKeyValue>

</ds:RSAKeyValue>

</ds:KeyValue>