01.01.2003 / 30.09.2003 TARİHLİ DİPNOTLARI
Sayfa No: 1
BİLANÇO DİPNOTLARI:
1- İşletmenin fiili faaliyet konusu : Hazır Giyim eşyaları üretmek ve ticaretini yapmak.
2- Sermayenin %10 ve daha fazlasına sahip ortakların : (milyon TL)
Adı Pay Oranı Pay Tutarı
VAKKO HOLDİNG A.Ş. % 76 10.640.000.-
DİĞER % 24 3.360.000.-
3- Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyazlar (Hisse senetleri tertipleri ve imtiyaz türleri itibariyle ayrı ayrı) :
İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ YOKTUR.
4- Kayıt sermayeli ortaklıklarda kayıtlı sermaye tutarı : KAYITLI SERMAYE YOKTUR.
5- Yıl içinde yapılan sermaye artırımları ve kaynakları : (milyon TL)
Artırım Tarihi
Artırım Tutarı Nakit Yedekler YDDAF
6- Yıl içinde ihraç edilen hisse senedi dışındaki menkul kıymetler : YOKTUR
Menkul Kıymetin Türü İhraç Tutarı Vadesi
7- Yıl içinde itfa edilen borçlanmayı temsil eden menkul kıymetler : YOKTUR
Menkul Kıymetin Türü İtfa Tutarı
8- Cari dönemde duran varlık hareketleri : (milyon TL)
a) Satın alınan, imal veya inşa edilen maddi duran varlıkların maliyeti : 220,379.- b) Satılan veya hurdaya ayrılan maddi duran varlık maliyeti : 83,504.- c) Cari dönemde ortaya çıkan yeniden değerleme artışları : 1,360,124.-
- Varlık maliyetlerinde (+) : 1,934,001.-
- Birikmiş amortismanlarda (-) : 573,877.-
d) Yapılmakta olan yatırımların niteliği, toplam tutarı, başlangıç ve bitiş tarihi ve tamamlanma derecesi :
Niteliği Toplam Tutar
(milyon TL)
Başlangıç Tarihi Bitiş Tarihi Tamamlanma
Derecesi
9- Cari ve gelecek dönemlerde yararlanılacak yatırım indiriminin toplam tutarı : (milyon TL)
01.01.2003 / 30.09.2003 TARİHLİ DİPNOTLARI
Sayfa No: 2
10- İşletmenin ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklarla olan alacak borç ilişkisi : (milyon TL)
11- Stoklar ve diğer bilanço kalemlerinde uygulanan değerleme, envanter ve amortisman ayırma yöntemleri, bunlarda ve diğer muhasebe politikalarında önceki dönemlere göre yapılan değişiklikler, bu değişikliklerin parasal etkileri ve işletmenin sürekliliği ile dönemsellik varsayımlarını değiştirecek muhtemel gelişmeler ve bunların gerekçeleri 12- Tebliğin 1 nolu ekinde belirtilen bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan ve açıklamayı gerektiren hususlara ilişkin
bilgi :
13- Tebliğin 2 nolu ekinde belirtilen şarta bağlı zararlar ile her türlü şarta bağlı kazançlara ilişkin bilgi, (işletmeyi borç altına sokacak ve dönem sonucunu etkileyebilecek hukuki ihtilafların mahiyetleri bu bölümde açıklanır.) :
14- İşletmenin gayri safi kar oranları üzerinde önemli ölçüde etkide bulunan muhasebe tahminlerinde değişikliklere ilişkin bilgi ve bunların parasal etkileri:
15- Aktif değerler üzerinde mevcut bulunan toplam ipotek veya teminat tutarları: YOKTUR 16- Aktif değerlerin toplam sigorta tutarı : 18,795,413.- milyon TL
17- Alacaklar için alınmış olan ipotek ve diğer teminatların toplam tutarı : 4,880,000.- milyon TL 18- Pasifte yer almayan taahhütlerin toplam tutarı : 4,283,256.- milyon TL
19- Bankalardaki mevduatın bloke olanına ilişkin tutarlar : YOKTUR
GRUP ŞİRKETLER ALACAK BORÇ
Vakko Satış Mağ. Ve Sport.Faal.Tic A.Ş. 22,432,566 Vakko İç ve Dış Pazarlama A.Ş. 74 Vakko Ankara Sat.Mağ.Tic.A.Ş.
Vakko Ege Bölg.Sat.Mağ.Tic. A.Ş. - 7 Vakkorama Suadiye Giyim Tic,A.Ş. - 19,788
TOPLAM 22,432,640 19,795
BAĞLI ORTAKLIKLAR ALACAK BORÇ
Vakko GMBH 121,865
TOPLAM 121,865 -
ORTAKLAR ALACAK BORÇ
Vakko Holding A.Ş. - 1,280,645 TİCARİ
TİCARİ OLMAYAN TİCARİ
01.01.2003 / 30.09.2003 TARİHLİ DİPNOTLARI
Sayfa No: 3
20- Bilançoda maliyet bedeli üzerinden gösterilmiş menkul kıymetlerin ve finansal duran varlıkların borsa rayiçlerine göre, borsa rayiçleri üzerinden gösterilmiş menkul kıymetlerin ve finansal duran varlıkların maliyet bedellerine göre değerlerini gösteren bilgi :
21- Menkul kıymetler ve bağlı menkul kıymetler grubu içinde yer alıp işletmenin ortakları, iştirakleri ve bağlı ortaklıklar tarafından çıkarılmış bulunan menkul kıymet tutarları ve bunları çıkaran ortaklıklar :
22- Mali tablolardaki “diğer” ibaresini taşıyan hesap kalemlerinden dahil olduğu grubun toplam tutarının %20’sini veya bilanço aktif toplamının %5’ini aşan kalemlerin ad ve tutarları :
Diğer Hazır Değerler
Tahsildeki Çekler 843,860
Kısa vad Diğer Ticari Alacaklar
Şüpheli alacaklar 92,358
Kısa vad Diğer Alacaklar
Personelden alacaklar 133,505
İş Avansları 17,607
151,112 Diğer Dönen Varlıklar
Peşin ödenen giderler 485,528
Peşin Ödenen vergi fonlar 2,183,354
2,668,882
Kısa Vadeli Diğer Borçlar
Personele Borçlar 102,533
Diğer Borç ve Gider Karşılıkları
Özel Tüketim vergisi 2,837
Dava Karşılığı 5,100
7,937
Faaliyetle ilgili Diğer Gelirler ve Karlar
Kambiyo Karları 3,866,945
Reeskont Faiz Gelirleri 814,042
Diğer Olağan Gelir ve Karlar 323,929
5,004,916
01.01.2003 / 30.09.2003 TARİHLİ DİPNOTLARI
Sayfa No: 4 Diğer Faaliyetlerden Olağan Gider ve Zararlar
Kambiyo Zararları 2,516,082
Reeskont Faiz Gideri 560,245
Mevduat Faizi Tah. Gideri 14,404
3,090,731
Diğer Olağanüstü Gelirler ve Karlar :
Sabit Kıymet Satış Geliri 33,611
Sigorta Hasar Bedeli 135,707
Diğer Olağandışı Gelir ve Karlar 36,147 205,465
Diğer Olağanüstü Giderler ve Zararlar :
Diğer olağandışı gider ve zararlar 124,938
23- “Diğer Alacaklar” ile “Diğer Kısa veya Uzun Vadeli Borçlar” hesap kalemi içinde bulunan ve bilanço aktif toplamının yüzde birini aşan, personelden alacaklar ile personele borçlar tutarlarının ayrı ayrı toplamları :
24- Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklardan alacaklar nedeniyle ayrılan şüpheli alacak tutarları ve bunların borçluları:
25- Vadesi gelmiş bulunan ve henüz vadesi gelmeyen alacaklar için ayrılan şüpheli alacak tutarları, (bu tutarlar ayrı toplamlar olarak gösterilir.) : 92,358.- milyon TL
26- İşletme ile dolaylı sermaye ve yönetim ilişkisine sahip iştirakler ve bağlı ortaklıkların dökümü, iştirakler ve bağlı ortaklıklar hesabında yer alan ortaklıkların isimleri ve iştirak oran ve tutarları, söz konusu ortaklıkların düzenlenen en son mali tablolarında yer alan dönem karı veya zararı, net dönem karı veya zararı ile bu mali tabloların ait olduğu dönem, Kurulumuz standartlarına göre hazırlanıp hazırlanmadığı, bağımsız denetime tabi tutulup tutulmadığı ve bağımsız denetim raporunun olumlu, olumsuz ve şartlı olmak üzere hangi türde düzenlendiği:
SERMAYE İLE İLİŞKİSİ OLMAYAN SADECE YÖNETİMLE İLGİLİ Vakko Satış Mağ. Ve Sport.Faal.Tic A.Ş.
Vakko İç ve Dış Pazarlama A.Ş.
SERMAYE VE YÖNETİM İLE İLİŞKİLİ ORTAKLAR
Vakko Holding A.Ş.
27- İştirakler ve bağlı ortaklıklarda içsel kaynaklardan yapılan sermaye artırımı nedeniyle elde edilen bedelsiz hisse senedi tutarları :
28- Taşınmazlar üzerinde sahip olunan ayni haklar ve bunların değerleri :
01.01.2003 / 30.09.2003 TARİHLİ DİPNOTLARI
Sayfa No: 5
29- Duran varlıklarda son üç yılda yapılan yeniden değerleme tutarları : milyon TL
Yıl VARLIK
MALİYETİNE
AMORTİSMANA NET YENİDEN
DEĞERLEME 2001/9 2,610,097 1,206,087 1,404,010 2002/9 2,263,729 746,746 1,516,983 2003/9 1,934,001 573,877 1,360,124
01.01.2003 / 30.09.2003 TARİHLİ DİPNOTLARI
Sayfa No: 6 30- Yabancı paralarla temsil edilen ve kur garantisi olmayan alacak ve borçlar ile aktifte mevcut yabancı paraların
ayrı ayrı tutarları ve TL'na dönüştürülme kurları :
A) VARLIKLAR DÖVİZ
CİNSİ
DÖVİZ MİKTARI
DÖV KURU
Portföydeki çekler $ 211,582.00 1,376,707
Portföydeki çekler EUR 79,344.50 1,571,236 Vadesiz döviz mevduat $ 431,851.34 1,376,707 Vadesiz döviz mevduat EUR 44.87 1,571,236 Vadesiz döviz mevduat FS 250.00 1,017,541 Vadesiz döviz mevduat GBP 925.00 2,268,864 Vadesiz döviz mevduat JPY 315,000.00 12,318 Vadeli döviz mevduat $ 5,332,859.20 1,376,707 Vadeli döviz mevduat faiz tah $ 5,660.10 1,376,707
Yurtdışı alıcılar $ 329,817.05 1,376,707
Yurtdışı alıcılar EUR 102,668.69 1,571,236 Yurtdışı alıcılar GBP 950.00 2,268,864
B) BORÇLAR DÖVİZ
CİNSİ
DÖVİZ MİKTARI
DÖV KURU Yurtdışı satıcılar $ 688,116.81 1,383,347 Yurtdışı satıcılar EUR 2,473,324.20 1,578,814 Yurtdışı satıcılar FS 6,698.70 1,024,095 Yurtdışı satıcılar GBP 22,769.31 2,280,724
Uzun vadeli krediler $ 4,000,000.00 1,383,347
Uzun vdli kredilerin ana para taks $ 4,000,000.00 1,383,347 Uzun vdli kredilerin faizleri $ 159,985.17 1,383,347
31- Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklar lehine verilen garanti, taahhüt, kefalet, avans, ciro gibi yükümlülüklerin tutarı : 3,104,009.- milyon TL
01.01.2003 / 30.09.2003 TARİHLİ DİPNOTLARI
Sayfa No: 7
32- Kategorileri itibariyle yıl içinde çalışan personelin ortalama sayısı :
İDARİ ÜRETİM
365 277
33- Mali tabloları önemli ölçüde etkileyen ya da mali tabloların açık, yorumlanabilir ve anlaşılabilir olması açısından açıklanması gerekli olan diğer hususlar :
Yukarıdaki maddelerde yer almayıp işletme için belli bir öneme sahip olan muhasebe politikaları :
01.01.2003 / 30.09.2003 TARİHLİ DİPNOTLARI
Sayfa No: 8 GELİR TABLOSU DİPNOTLARI :
1- Dönemin tüm amortisman giderleri ile itfa ve tükenme payları : milyon TL 386,940.- a) Amortisman giderleri : 385,525.-
aa) Normal amortisman giderleri : 244,461.- ab) Yeniden değerlemeden doğan amortisman giderleri : 141,064.- b) İtfa ve tükenme payları : 1,415.-
2- Dönemin reeskont ve karşılık giderleri : milyon TL
Reeskont gideri 560,245
Kıdem Tazminatı Karş 564,146 Şüpheli Al.Karş 8,085
TOPLAM 1,132,476
3- Dönemin tüm finansman giderleri : 1,562,859.- milyon TL a) Üretim maliyetine verilenler :
b) Sabit varlıkların maliyetine verilenler :
c) Doğrudan gider yazılanlar : 1,562,859- milyon TL
4- Dönemin finansman giderlerinden ortaklar, bağlı ortaklık ve iştiraklerle ilgili kısmın tutarı (Toplam tutar içindeki payları %20’yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.) :
5- Ortaklar, bağlı ortaklık ve iştiraklerle yapılan satış ve alışlar (Toplam tutar içindeki payları %20’yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.) : milyon TL
SATIŞLAR (kdvsiz)
ALIŞLAR (kdvsiz)
Grup Şirketler
Vakko Satış Mağ. Ve Sport.Faal.Tic A.Ş. 38,293,293 1,107 Vakko İç ve Dış Pazarlama A.Ş. 2,760
38,296,053 1,107
Bağlı Ortaklıklar
-
Vakko GMBH 121,865
01.01.2003 / 30.09.2003 TARİHLİ DİPNOTLARI
Sayfa No: 9
6- Ortaklar bağlı ortaklık ve iştiraklerden alınan ve bunlara ödenen faiz, kira ve benzerleri (Toplam tutar içindeki payları %20'yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.)
ALINAN HİZMET KİRA
VAKKO SATIŞ MAĞ. VE SPORT.FAAL.TİC A.Ş. 339,135 157,414
VAKKO HOLDİNG A.Ş. 4,450
TOPLAM 339,135 161,864
ÖDENEN HİZMET VADE
FARKI
DANIŞ- MANLIK
SABİT KYMET VAKKO SATIŞ MAĞ. VE SPORT.FAAL.TİC A.Ş. 8,897
VAKKO HOLDİNG A.Ş. 113,352 83,898
VAKKO İÇ VE DIŞ PAZ. 81,455
TOPLAM 8,897 113,352 83,898 81,455
7- Yönetim kurulu başkan ve üyeleriyle genel müdür, genel koordinatör, genel müdür yardımcıları gibi üst yöneticilere cari dönemde sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı : 935,824.-milyon TL
8- Amortisman hesaplama yöntemleri ile bu yöntemlerde yapılan değişikliklerin dönemin amortisman giderlerinde meydana getirdiği artış (+) veya azalış (-) :
9- Stok maliyeti hesaplama sistemleri (safha veya sipariş maliyeti gibi) ve yöntemleri (ağırlıklı ortalama maliyet, ilk giren ilk çıkar, hareketli ortalama maliyet gibi.) :
Üretimlerde sipariş maliyeti sistemi uygulanmaktadır.
Stok maliyeti hesaplama yöntemi “ağırlıklı ortalama” yöntemidir.
10- Varsa, tamamen veya kısmen fiili stok sayımı yapılamamasının gerekçeleri : STOK SAYIMI YAPILDI
11- Yurtiçi ve yurt dışı satışlar hesap kalemi içinde yer alan ürün, hurda, döküntü gibi maddelerin satışları ile hizmet satışlarının ayrı ayrı toplamlarının brüt satışların yüzde yirmisini aşması halinde bu madde ve hizmetlere ilişkin tutarları : YOKTUR
12- İşletmenin varsa satışlarıyla ilgili teşvik ve sübvansiyonlar hakkında bilgi : YOKTUR
13- Önceki döneme ilişkin gelir ve giderler ile önceki döneme ait gider ve zararların tutarlarını ve kaynaklarını gösteren açıklayıcı not : YOKTUR
14- Adi ve imtiyazlı hisse senetleri için ayrı ayrı gösterilmek koşuluyla, hisse başına kar ve kar payı oranları:
1.000.TL Nominal Değerdeki Hisse Senedi Başına Kar (TL) :
Net Dönem Karı
--- * 1000
= Çıkarılmış (Ödenmiş) Sermaye
328,68
01.01.2003 / 30.09.2003 TARİHLİ DİPNOTLARI
Sayfa No: 10
15- Her bir ana üretim grubu için ayrı ayrı olmak üzere, işletmenin dönem içinde gerçekleştirdiği mal ve hizmet üretim miktarlarındaki değişmeler :
16- Her bir ana satış grubu için ayrı ayrı olmak üzere, işletmenin dönem içinde gerçekleştirdiği mal ve hizmet satış miktarlarındaki değişmeler :
MAL GRUBU 2002 2003
DEĞİŞİM ADET
DEĞİŞİM %
EŞARP, ŞAL, FULAR,GAVROŞ 141,612 169,059 27,447 19
KRAVAT, PAPYON 12,556 12,225 -331 -3
GÖMLEK,BLUZ 245,962 205,486 -40,476 -16
CEKET, MONT 8,284 8,408 124 1
PANTOLON 25,399 20,818 -4,581 -18
MANTO,PALTO,KABAN,PARK,PARD,PELERİN 1,545 1,129 -416 -27
T.ELB.,DÖPİYES,TAYYÖR,ELBİSE 2,703 6,563 3,860 143
KASKET,ŞAPKA,FÖTR,BONE,VİZYER 3,310 1,565 -1,745 -53
ETEK,ŞORT 6,181 8,128 1,947 31
YELEK,KANADYEN 726 3,640 2,914 401
EV TEKSTİL ÜRÜNLERİ 13,570 16,618 3,048 22
MAL GRUBU 2,002 2,003
DEĞİŞİM ADET
DEĞİŞİM
%
EŞARP, ŞAL, FULAR,GAVROŞ 149,639 157,555 7,916 5
KRAVAT, PAPYON 87,502 106,557 19,055 22
GÖMLEK,BLUZ 193,333 205,672 12,339 6
CEKET, MONT 9,422 9,595 173 2
PANTOLON 38,333 38,462 129 0
MANTO,PALTO,KABAN,PARK,PARD,PELERİN 2,179 2,702 523 24
T.ELB.,DÖPİYES,TAYYÖR,ELBİSE 13,006 23,405 10,399 80
KASKET,ŞAPKA,FÖTR,BONE,VİZYER 4,636 3,756 -880 -19
ETEK,ŞORT 10,147 10,570 423 4
YELEK,KANADYEN 1,115 784 -331 -30
EV TEKSTİL ÜRÜNLERİ 24,349 28,688 4,339 18
DERİ GİYİM 4,797 3,460 -1,337 -28
TRİKO,TSHIRT,S.SHIRT,EŞOFMAN 220,020 221,119 1,099 0
ÇORAP VE ÇORAP AKSESUARI 86,863 92,338 5,475 6
KUMAŞ 56,541 56,397 -144 -0
ÇANTA,KEMER,PORTFÖY 59,235 57,690 -1,545 -3
