I –
Genel Bilgiler
15.11.2000 tarihli 4603 sayılı yasa ile, Türkiye Emlak Bankası A.Ş.’nin;, T.C Ziraat Bankası A.Ş. ve T.Halk Bankası A.Ş. ile birlikte, çağdaş bankacılığın ve uluslar arası rekabetin gereklerine göre çalışmasını ve özelleştirmeye hazırlanmasını sağlayacak şekilde yeniden yapılandırılmasının sağlanması amaçlanmış ve bu çerçevede, 03.04.2001 tarih 2001/2202 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı ile Türkiye Emlak Bankası’nın bankacılık dışında kalan mal varlıklarının ve iştiraklerinin Başbakanlık Toplu Konut İdaresi Başkanlığı’na devri düzenlenmiştir.
Bilahare, 20.06.2001 Tarih ve 4684 sayılı Kanunun geçici 3. maddesi ile de, 2001/2202 sayılı Bakanlar Kurulu Kararının 1. maddesi gereği devri öngörülen varlıkları hariç, tüm aktiflerinin bankaların yönetim kurullarının kendi aralarında düzenleyecekleri protokol doğrultusunda, protokole konu bütün hak, alacak ve borçlar, alacaklıların rızası veya sair herhangi bir işleme gerek kalmaksızın TC Ziraat Bankası A.Ş. veya T.Halk Bankası A.Ş.’ne devredilmesine karar verilmiş, devir işleminin tamamlanmasını takiben Türkiye Emlak Bankası A.Ş.’nin bankacılık yapma ve mevduat kabul etme yetkisi sona ererek tasfiye haline girer denilmek suretiyle de tasfiye süreci yasal olarak başlatılmıştır.
14.09.2001 tarihindeki olağan üstü genel kurul ile yetkili organları belirlenen ve tasfiyesine fiili olarak başlanılan Bankanın, 01.01.2012-31.12.2012 dönemine ilişkin bilanço gelişmeleri ve faaliyetleri ve aşağıdadır.
Bankanın Yetkili Organları:
Genel Kurul:
Kurum sermayesinin, % 99,6 oranda A grubu ve % 03 oranda B grubu hissedarı Hazine olup, % 01 hisse diğer gerçek ve tüzel kişilere aittir.
Yönetim Kurulu:
Ana statünün 17 ve 18 inci maddelerine göre; Yönetim Kurulu, Genel Kurul tarafından seçilen en az beş üyeden oluşmaktadır. Yönetim Kurulu Başkanı aynı zamanda Tasfiye Kurulunda Üye olarak görevlidir.
Halen Bankamızın 6 adet Yönetim Kurulu Üyesi bulunmaktadır.
Tasfiye Kurulu:
4684 sayılı Kanunla 4603 sayılı Kanuna eklenen geçici madde 3’de özetle; “Bankanın tasfiyesi banka genel kurulunca belirlenecek üç kişiden oluşan tasfiye kurulunca genel hükümlere göre yürütülür”
denilmiştir.
Bankanın tasfiyesi, banka genel kurulunca belirlenen üç kişiden oluşan Tasfiye Kurulunca genel hükümlere göre yürütülmektedir. Tasfiye Kurulunun, Bankanın tasfiyesi ile ilgili olarak, 4684 sayılı Kanunun yanı sıra, T. Ticaret Kanunu, İcra ve İflas Kanunu, Banka Ana Sözleşmesi ve diğer mevzuattan gelen, önemli görev ve yetkileri mevcuttur.
Bankamızda tasfiye işlemleri Genel Kurul’ca atanan üç adet tasfiye kurulu üyesi tarafından yürütülmektedir.
Denetçiler:
Bankamızda Ana sözleşmenin 23 üncü maddesine göre Genel Kurul tarafından seçilen 2 adet denetçi bulunmaktadır. Denetçiler Bankalar Kanunu ile Türk Ticaret Kanunu ve Ana sözleşme hükümlerine
2012 yılı faaliyetleri ile ilgili olarak Genel Kurula sunulmak üzere, 28.02.2013 tarihi itibariyle denetçi raporu hazırlanmıştır. Raporda 31.12.2012 tarihi itibariyle düzenlenmiş Mali tabloların anılan döneme ilişkin olarak faaliyet sonuçlarının gerçeğe uygun ve doğru olarak yansıttığı belirtilmiştir.
Kurumumuz ayrıca, T.C. Sayıştay Başkanlığı tarafından da denetlenmekte ve denetim raporları TBMM Kamu İktisadi Teşebbüsleri Komisyonlarında görüşülmektedir.
Yönetim Kurulu Karar Organındaki
Adı ve Soyadı Temsil Ettiği
Kuruluş Mesleği
Unvanı
1- Başkan M. Zeki SAYIN Hazine Müsteşarlığı Bankacı 2- Üye Mehmet Emin ÖZCAN Hazine Müsteşarlığı Bankacı 3- Üye Mustafa AKMAZ Hazine Müsteşarlığı İktisatçı 4- Üye Hüseyin ÇIRPAN Hazine Müsteşarlığı İşletmeci
5- Üye Mehmet ERSOY Hazine Müsteşarlığı İktisatçı
6- Üye Mehmet KAYA Hazine Müsteşarlığı Hazine Kontrolörü
Tasfiye Kurulu Karar Organındaki
Adı ve Soyadı Temsil Ettiği
Kuruluş Mesleği
Unvanı
1-Üye M. Zeki SAYIN Hazine Müsteşarlığı Bankacı
2-Üye Duray ŞİMŞEK Hazine Müsteşarlığı Bankacı
3-Üye Abdullah SOYDAŞ Hazine Müsteşarlığı Bankacı
Denetim Kurulu Denetim Organındaki
Adı ve Soyadı Temsil Ettiği
Kuruluş Mesleği
Unvanı
1- Üye Süleyman SAYGI Hazine Müsteşarlığı Mali Müşavir
2- Üye Filiz DOĞAN Hazine Müsteşarlığı Vergi Denetmeni
Yukarıda gösterilen yönetim organı üyeleri ve üst düzey yöneticilere 01.01.2012-31.12.2012 döneminde 699.621,87 TL mali hak verilmiştir.
II- BİLANÇO GELİŞMELERİ
A – AKTİF HESAPLAR
Bilanço aktifinde yer alan hesapların 31.12.2011 ve 31.12.2012 tarihleri itibariyle bakiyeleri karşılaştırmalı olarak aşağıda sunulmuştur.
2011-2012 MUKAYESELİ BİLANÇO
ÖNCEKİ
DÖNEM CARİ DÖNEM
AKTİFLER (31.12.2011) (31.12.2012) FARK
I - NAKİT DEĞERLER 646,52 821,80 175,28
II - BANKALAR 264.789.614,35 198.235.420,67 -66.554.193,68
A.Bankalar 264.789.614,35 198.235.420,67 -66.554.193,68
III- KREDİLER 37.047.301,94 20.676.537,36 -16.370.764,58
A.Yeniden Yap.Orta ve Uzun Vad.Krd. 36.177.281,55 20.119.860,32 -16.057.421,23
B.Orta ve Uzun Vadeli 870.020,39 556.677,04 -313.343,35
IV- TASFİYE OLUNACAK ALACAKLAR [ Net ] 651.892.733,33 605.404.255,71 -46.488.477,62 A.Brüt Alacak Bakiyesi 916.083.218,73 871.973.140,36 -44.110.078,37 B.Ayrılan Özel Karşılık ( - ) 264.190.485,40 266.568.884,65 2.378.399,25 V - FAİZ VE GELİR TAHAKKUK VE
REESKONTLARI 46.311.817,32 4.385.198,61 -41.926.618,71
A.Kredilerin 4.421.360,60 2.991.146,89 -1.430.213,71
B.Menkul Değerlerin 41.066.296,11 0,00 -41.066.296,11
C.Diğer (Bankalar Mevduat) 824.160,61 1.394.051,72 569.891,11
VI- İŞTİRAKLER [ Net ] 1.000.000,00 1.000.000,00 0,00
A.Mali İştirakler 1.000.000,00 1.000.000,00 0,00
B.Mali Olmayan İştirakler 22.500,00 22.500,00 0,00
C.Değer Düşüş Karşılığı (-) 22.500,00 22.500,00 0,00
VII- VADEYE KADAR ELDE TUT. MENK.KIYM. 1.308.850.024,15 1.247.743.174,84 -61.106.849,31
XIII- SABİT KIYMETLER [ Net ] 323.976,09 271.683,20 -52.292,89
A.Defter Değeri 895.835,62 953.394,92 57.559,30
B.Birikmiş Amortismanlar ( - ) 571.859,53 681.711,72 -109.852,19
IX- MUHTELİF ALACAKLAR 5.459.622,47 5.398.639,55 -60.982,92
X- KAMU KURUM VE KRŞ.ALACAKLAR 660.926.748,83 51.190.534,42 -609.736.214,41
A.TOKİ'den Alacaklar 61.035.063,37 51.190.534,42 -9.844.528,95
B.T.C Karayolları Genel Müdürlüğünden Al. 599.891.685,46 0,00 -599.891.685,46 XI- ELDEN ÇIKARTILACAK KIYMETLER 48.616.130,60 46.985.021,79 -1.631.108,81 A.Elden Çıkarılacak Men. Ve G.Menkuller 7.880.948,23 6.249.839,42 -1.631.108,81
B.Konut Prj.Finansman Mal. 40.735.182,37 40.735.182,37 0,00
XII- DİĞER AKTİFLER 15.722.574,24 11.766.931,96 -3.955.642,28
TOPLAM AKTİFLER 3.040.941.189,84 2.193.058.219,91 -847.882.969,93
I – Nakit Değerler:
31.12.2012 tarihinde Nakit Değerlerin bakiyesi 626,00 TL’dir.
II - Bankalar:
31.12.2012 tarihinde bankalar hesabımızın bakiyesi 198.235.420,67 TL dir.
III – Krediler:
a) Yuva Kredileri:
Bankamızca söz konusu kredilerin tahsil ve tasfiyesi için gerekli çalışmalar sürdürülmekte olup, devir alınan toplam 6.536 adet yuva kredisi müşterisinden 31.12.2012 itibariyle 6.495 adedi tasfiye edilmiştir. Kalan yuva kredisi müşterisi sayısı 41 kalan alacak tutarı ise 556.677,04 TL’dir.
b) Diğer Krediler:
Takip hesaplarında izlenirken yapılan protokoller gereği borçlarının bir kısmını ödeyen ve Bankalarca Karşılık Ayrılacak Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Esas ve Usuller Hakkındaki Yönetmeliğin 9.maddesi gereği yeniden yapılandırılan krediler içerisine alınan ve burada izlenilen 12 adet firmanın riskinden oluşmaktadır.
İlgili dönemde 14.453.971,44-TL anapara tahsilatı yapılmış olup 1.603.449,79 ise kur farkından kaynaklanarak 20.119.860,32 TL bakiye kalmıştır.
IV – Tasfiye Olunacak Alacaklar:
Bankamızın Tasfiye Olunacak Alacaklar Hesabının brüt bakiyesi 871.973.140,36 TL olup, 31.12.2012 itibariyle ayrılan karşılık tutarı da 266.568.884,65 TL’dir. Tasfiye Olunacak Alacaklarla ilgili ayrıntılı bilgiler III-ALACAK TAKİPLERİ bölümündedir.
V - Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontları:
Faiz reeskont tutarı olan 4.385.198,61 TL'nin, 2.991.146,89 TL'si yuva kredilerinin,1.394.051,72 TL'si ise bankalardaki mevduatının reeskontundan oluşmaktadır.
VI- İştirakler:
Müflis Ataköy Mağazacılık Tic.A.Ş. 22.500,00 TL Müflis Emlak Men.Değ.A.Ş. 1.000.000,00 TL İştirakler Değer Düşüş Karşılığı - 22.500,00 TL
Bankamızın iki iştirakinden biri olan Müflis Ataköy Mağazacılık Tic. A.Ş.’nin tasfiye işlemi sonuçlandığından bu iştirakimiz için % 100 oranında karşılık ayrılmıştır.
VII – Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul Kıymetler:
31.12.2012 tarihinde vade sonuna kadar elde tutulacak menkul değerler hesabımızın bakiyesi 1.247.743.174,83 TL olup, Bankanın 2001/2202 sayılı B.K.kararı gereğince TOKİ’ye devrettiği gayrimenkullerin karşılığı olarak YPK’nun 14.08.2001 tarih 2001/T-27 sayılı kararı uyarınca TOKİ’den alınan 1.247.743.174,83 TL tutarındaki, yedi (7) yıl vadeli, (iki yıl ödemesiz ve geri kalan beş yılda eşit taksitler halinde ve faizsiz olarak ödenmek üzere) DIBS’ den oluşmaktadır. Geri Ödeme başlangıcı Ağustos 2015 tarihidir.
VIII - Sabit Kıymetler (Net):
Sabit Kıymetler hesabının yılsonu bakiyesi 271.683,20 TL’dir.
IX - Muhtelif Alacaklar:
31.12.2012 tarihi itibariyle kalıntısı Muhtelif Alacaklar Toplamı 5.398.639,55 TL olan işlemlerin dağılımı şu şekildedir.
• 4.502.918,41 TL’si, İzmir Mavişehir’de tasfiye öncesi satışı yapılan ancak inşaatı tamamlanamayan villaların tekrar ihale yapılarak TOKİ tarafından tamamlatılması nedeniyle, Kurumumuzun ile ilgili firma arasında açılmış olan davadan oluşmaktadır. Dava halen devam etmektedir. Dava sonucuna göre işlem yapılacaktır.
• 531.470,92 TL’si, Takipteki kredilere ilişkin dava ve mahkeme masraflarından oluşmaktadır.
Firma riskleri ile birlikte tahsil edilmeye çalışılacaktır.
• 364.250,22 TL’si diğer işlemlerden oluşmaktadır.
X-Kamu Kurum ve Kuruluşlarından Alacaklar:
2001/2202 sayılı kararname çerçevesinde TOKİ’ye devredilen ticari gayrimenkullere ilişkin olarak, devir tarihinden sonra yapılmış olan hakediş, aidat, elektrik, su ve sigorta ödemelerin ve KEY tahvilinin ödenmeyen 51.190.534,42 TL tutarındaki faiz toplamından oluşmaktadır.
XI- Elden Çıkartılacak Kıymetler:
31.12.2012 tarihinde Elden Çıkartılacak Kıymetler hesabımızın bakiyesi 46.985.021,79 TL olup, dökümü aşağıdadır.
• 6.249.839,42 TL’si borçlulardan alınan gayrimenkullerin maliyet bedelinden,
• 40.735.182,37 TL’si 06.07.2001 tarihinden önce projeler için yapılan ödemeler ile finansman faizinden oluşmaktadır.
XII - Diğer Aktifler:
Bilançonun aktif kalemlerinden “Diğer Aktifler” hesabında izlenen ve 31.12.2012 tarihi itibariyle kalıntısı 11.766.931.96 TL olan işlemlerin çok büyük kısmı sıra cetveline kaydedilen borçlardan oluşmaktadır.
B – PASİF HESAPLAR:
Bilanço pasifinde yer alan hesapların 31.12.2011 ve 31.12.2012 tarihleri itibariyle bakiyeleri karşılaştırmalı olarak aşağıda sunulmuştur.
PASİFLER (31.12.2011) (31.12.2012) FARK
I- KAMU KURUM VE
KURULUŞLARINA BORÇLAR 1.857.521.843,58 998.717.962,43 -858.803.881,15 A.Hazine Cari Hesabı 1.857.521.843,58 998.717.962,43 -858.803.881,15 II- DİĞER BORÇLAR 15.554.894,95 11.658.903,53 -3.895.991,42 B.Hazine Hariç Diğer Sıra Ceteli Borçları 15.554.894,95 11.658.903,53 -3.895.991,42 III- FAİZ VE GİDER REESKONTLARI 59.996,05 133.608,90 73.612,85 IV- ÖDENECEK VERGİ, RESİM, HARÇ
VE PRİMLER 617.161,14 240.543,40 -376.617,74
V- MUHTELİF BORÇLAR 1.834.840,58 1.050.268,94 -784.571,64 VI- KARŞILIKLAR 24.098.470,56 13.973.717,63 -10.124.752,93 A.Kıdem Tazminatı Karşılığı 1.736.444,31 1.981.921,29 245.476,98
B.Diğer Karşılıklar 4.267.906,67 4.267.906,67 0,00
C.Genel Kredi Karşılıklar 322.044,04 322.044,04 0,00
D.Kurumlar Vergisi Karşılığı 17.772.075,54 7.401.845,63 -10.370.229,91 VII- DİĞER PASİFLER 11.533.376,51 13.601.814,93 2.068.438,42 VIII- ÖZKAYNAKLAR 1.129.720.606,47 1.153.681.400,15 23.960.793,68
A.Ödenmiş Sermaye 749.000.067,14 749.000.067,14 0,00
1) Nominal Sermaye 750.000.000,00 750.000.000,00 0,00
2) Ödenmemiş Sermaye ( - ) 999.932,86 999.932,86 0,00
B.Sermaye Yedekleri 2.320.495.906,71 2.320.495.906,71 0,00
C.Kar Yedekleri 311.494.743,41 311.494.743,41 0,00
1) Yasal Yedekler 58.008.754,77 58.008.754,77 0,00
2) İhtiyari Yedek Akçeler 39.867.247,61 39.867.247,61 0,00
3) Diğer Kanuni Yedek Akçeler 213.618.741,03 213.618.741,03 0,00 D.Kar veya Zarar -2.251.270.110,79 -2.227.309.317,11 23.960.793,68 1) Dönem Kar/Zararı 669.356.569,03 23.960.793,68 -645.395.775,35 2) Geçmiş Yıl Zararları -2.920.626.679,82 -2.251.270.110,79 669.356.569,03 TOPLAM PASİFLER 3.040.941.189,84 2.193.058.219,91 -847.882.969,93
BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER
A.Emanet ve Rehinli Kıymetler (TP-YP) 1.017.816,26 993.094,97 -24.721,29 B.Diğer Nazım Hesaplardan Alacaklar
(TP) 1.429.132.292,72 1.399.974.006,70 -29.158.286,02
C.Diğer Nazım Hesaplardan Alacaklar
(YP) 79.466.479,67 76.294.136,17 -3.172.343,50
TOPLAM 1.509.616.588,65 1.477.261.237,84 -32.355.350,81
I-Kamu Kurum ve Kuruluşlarına Borçlar:
31.12.2012 itibariyle Bankamızca Hazineye olan borçlarımıza mahsuben yapılan ödemenin toplamı 1.841.678.423,75 TL olmuştur. Bu ödemelerden sonra Hazineye olan borcumuzun bakiyesi 998.717.962,42TL olmuştur.
31.12.2012 HAZİNEYE BORÇLAR İCMALİ
TL EURO CHF
06.07.2001 Devir 135.405.746,29 109.157.419,90 507.691,04
T.C Ziraat Bankası A.Ş 353.644.266,73 9.217.246,78 0,00
T.Halk Bankası A.Ş 99.697.152,41 27.725.813,08 33.701.131,46
Kredi Dışı İşlemler Ned.Ol.Borç 991.361,51 0,00 0,00
TOPLAM 589.738.526,94 146.100.479,76 34.208.822,50
31.12.2012 TCMB KURU 2,3452 1,9394
31.12.2011 TL KARŞILIĞI 589.738.526,94 342.634.845,13 66.344.590,36 GENEL TOPLAM 998.717.962,43
II- Diğer Borçlar:
31.12.2012 itibariyle sıra cetvelinde, Hazine hariç toplam 375 adet alacaklıya 11.658.903,53 TL borcumuz bulunmaktadır.
III - Faiz ve Gider Reeskontları:
Yılsonu itibariyle bakiyesi 133.608,90TL olup, 2012 yılına ait olup belgeleri 2013 yılında gelecek olan ödemelerin reeskontlarından oluşmaktadır.
IV - Ödenecek Vergi Resim ve Harç ve Primler:
Bankamızın gerek mükellef olarak gerekse sorumlu sıfatıyla takip eden ayın 15.inde yada 26. sın da yatırmak zorunda olduğu Gelir Vergisi, BSMV ve Damga Vergisi gibi vergi tahsilatlarından oluşmaktadır.
Yılsonu bakiyesi 240.543,40TL’dir.
V - Muhtelif Borçlar:
Bilançonun pasif kalemlerinden “Muhtelif Borçlar” hesabında izlenen ve 31.12.2012 tarihi itibariyle kalıntısı 1.050.268,94 TL olan işlemlerin dağılımı şu şekildedir.
Muhtelif borçların;
566.318,08 TL’si, yaptırılan muhtelif inşaat işlerine ilişkin geçmiş dönem masraflarının karşılanması için müteahhitlerden alınan ve İlişiksiz Belgesinin ibraz edilmesi durumunda iade edilecek olan bloke tutarlardır.
• 145.104,37 TL’si, SSK’dan devralınan ve Bankanın tasfiyeye girmesinden sonra SSK’ya tekrar devrolunan taşınmazlara ilişkin doğması muhtemel geçmiş dönem masraflarının karşılanması amacıyla tutulan bloke olup, tasfiyesine çalışılmaktadır.
• 84.887,98 TL’si, Emeklilik Geliri müşterilerine ödenecek tutarlar olup, ilgililerin mevcut adreslerine ulaşılamadığından bu hesapta tutulmaktadır. İlgililerin başvuruları halinde ödeme yapılarak tasfiye edilmektedir
Ve diğer işlemlerden oluşmaktadır.
VI- Karşılıklar:
31.12.2012 tarihide karşılıklar hesabının bakiyesi 13.973.717,63TL olup, dökümü aşağıdaki gibidir.
• 1.981.921,29 TL’si Kıdem Tazminatı Karşılıklarından,
• 4.267.906,67 TL’si Diğer Karşılıklardan,
• 322.044,04 TL’si Genel Kredi Karşılıklarından,
• 7.401.845,63 TL’si Kurumlar Vergisi Karşılığından oluşmaktadır.
VII - Diğer Pasifler:
Bilançonun pasif kalemlerinden “Diğer Pasifler” hesabında izlenen ve 31.12.2012 tarihi itibariyle kalıntısı 13.601.814,93 TL olan işlemlerin dağılımı şu şekildedir.
• 11.703.193,69 TL’si, Bankamızın muhtelif borçlularından icra yoluyla tahsil edilen tutarlar olup, icra sıra cetveline itiraz nedeniyle tahsil edilen tutarlar bu hesapta bekletilmektedir. İtirazın neticesine göre işlem yapılacaktır
• 373.296 TL’si, borç karşılığı icraen satın alınan gayrimenkullerde kiracı olarak bulunanların Banka hesabına yatırdığı ecrimisil bedellerinin geçici hesaba kaydından kaynaklanmaktadır. Açılan davalar devam ediyor. Dava sonucuna göre işlem yapılacaktır
.
• 137.650 TL’si, , ihale yoluyla satışı yapılan taşınmazların satış bedelleri olup, tapular devredildikçe hesap tasfiye edilmektedir
• Kalan bakiyeler ise muhtelif işlemlerden kaynaklanmaktadır.
VIII- Öz Kaynaklar:
ÖZKAYNAKLAR 1.129.720.606,47 1.153.681.400,15 23.960.793,68
A. Ödenmiş Sermaye 749.000.067,14 749.000.067,14 0,00
1) Nominal Sermaye 750.000.000,00 750.000.000,00 0,00
2) Ödenmemiş Sermaye ( - ) 999.932,86 999.932,86 0,00
B. Sermaye Yedekleri 2.320.495.906,71 2.320.495.906,71 0,00
C. Kar Yedekleri 311.494.743,41 311.494.743,41 0,00
1) Yasal Yedekler 58.008.754,77 58.008.754,77 0,00
2) İhtiyari Yedek Akçeler 39.867.247,61 39.867.247,61 0,00
3) Diğer Kan. Yedek Akçeler 213.618.741,03 213.618.741,03 0,00
D. Kar veya Zarar -2.251.270.110,79 -2.227.309.317,11 23.960.793,68
1) Dönem Kar/Zararı 669.356.569,03 23.960.793,68 -645.395.775,35
2) Geçmiş Yıl Zararları -2.920.626.679,82 -2.251.270.110,79 669.356.569,03
Öz kaynaklardaki artış 2012 yılı dönem karından kaynaklanmaktadır. 31.12.2012 itibariyle Bankanın öz kaynak toplamı 1.153.681.400,15 TL’ na ulaşmıştır.
C – NAZIM HESAPLAR :
ÖNCEKİ DÖNEM CARİ DÖNEM FARK
BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER 31.12.2011 31.12.2012
A. Emanet ve Rehinli Kıy. 1.017.816,26 993.094,97 -24.721,29
B. Diğer Nazım Hesap. Alacaklar (TP) 1.429.132.292,72 1.399.974.006,70 -29.158.286,02 C. Diğer Nazım Hesap. Alacaklar (YP) 79.466.479,67 76.294.136,17 -3.172.343,50
TOPLAM 1.509.616.588,65 1.477.261.237,84 -32.355.350,81
A. Emanet ve Rehinli Kıymetler (TP): 945.711,26 TL
592.868,39.-TL’si T.Emlak Bankasının yapmış olduğu inşaatlar ile ilgili olarak inşaat firmalarından alınan Teminat Mektubu bedellerinden oluşmakta olup, SSK ilişiksiz belgesi getirilemediğinden iade edilemeyen mektuplardan ve diğer işlemler için alınan teminat mektuplarından oluşmaktadır.
B. Emanet ve Rehinli Kıymetler (YP); 47.383,71 TL Firmalardan alınan çek bedelinden oluşmaktadır.
C. Diğer Nazım Hesaplardan Alacaklar (TP): 1.399.974.006,70 TL
• 1.247.743.174,84 TL’si, 03.04.2001 tarih 201/2202 sayılı Bakanlar Kurulu kararı gereğince Bankacılık dışı gayrimenkul ve menkuller ile iştiraklerin Toplu Konut İdaresine devrine karşılık bu varlıkların devir bedeli olarak TOKİ tarafından verilen özel tip tahviller olup, YPK kararlarıyla süresi uzatılmaktadır,
• 61.106.849,32 TL’si, KEY hesaplarının tasfiyesi kapsamında TOKİ tarafından verilen 2000/T-28- KEY-1 özel no’lu, 5 yıl vadeli, tüketici fiyat endeksi üzerinden yılda bir kupon ödemeli tahvil olup,
• Kalan bakiye ise çeşitli firmalardan alınan senet bedelleri ve diğer teminat tutarlarından oluşmaktadır.
D – KAR / ZARAR TABLOSU :
TASFİYE HALİNDE T. EMLAK BANKASI A.Ş.
2011- 2012 KÂR VE ZARAR CETVELİ
ÖNCEKİ DÖNEM CARİ
DÖNEM
(31.12.2011) (31.12.2012) FARK
I - FAİZ GELİRLERİ 51.201.552,91 59.154.033,48 5.129.867,97 A.Kredilerden Alınan Faizler 38.652.187,43 39.926.787,70 1.274.600,27 1) TP Kredilerden Alınan Faizler 446.353,20 126.183,97 -320.169,23 2) Takipteki Alacaklardan Alınan Faizler 38.205.834,23 39.800.603,73 1.594.769,50 B.Bankalardan Alınan Faizler 8.552.977,53 15.982.588,55 7.429.611,02 1) Yurtiçi Bankalardan 8.552.977,53 15.982.588,55 7.429.611,02 C.Menkul Değ. Cüz. Alınan Faizler 3.996.387,95 422.044,63 -3.574.343,32 1) Devlet İç Borçlanma Senetlerinden 3.996.387,95 422.044,63 -3.574.343,32
D.Diğer Alınan Faizler 0,00 2.822.612,60 2.822.612,60
1) Diğer Alınan Faizler 0,00 2.822.612,60 2.822.612,60
II- FAİZ DIŞI GELİRLER 748.014.072,95 94.947.427,06 -653.066.645,89
A.Alınan Ücret ve Komisyonlar 49.251,80 30.568,08 -18.683,72
B.Kambiyo Kârları 135.767.053,41 85.520.315,25 -50.246.738,16
C.Diğer Faiz Dışı Gelirler 612.197.767,74 9.396.543,73 -602.801.224,01 III- FAİZ DIŞI GİDERLER 112.086.981,29 122.741.102,84 10.654.121,55
A.Verilen Ücret ve Komisyonlar 686,59 11.879,16 11.192,57
B.Kambiyo Zararları 67.022.103,18 103.647.213,87 36.625.110,69
C.Personel Giderleri 4.180.319,44 4.351.462,85 171.143,41
D.Kıdem Tazminatı Provizyonu 252.331,00 245.476,98 -6.854,02
E.Aciz Vesikasına Bağ.Kredi Karşılıkları 4.480.119,69 2.583.153,05 -1.896.966,64
F.İştirakler Değer Düşüş Karşılığı 22.500,00 0,00 -22.500,00
G. Amortisman Giderleri 93.823,10 109.852,19 16.029,09
H.Vergi ve Harçlar 33.978.311,60 3.405.470,17 -30.572.841,43
I.Diğer Faiz Dışı Giderler 2.056.786,69 8.386.594,57 6.329.807,88 IV- NET FAİZ DIŞI GELİRLER (II-III) 635.927.091,66 -27.793.675,78 -663.720.767,44 V - VERGİ ÖNCESİ KÂR / ZARAR (I+IV) 687.128.644,57 31.360.357,70 -658.590.899,47 VI- KURUMLAR VERGİSİ KARŞILIĞI 17.772.075,54 7.399.564,02 -10.372.511,52 VII- NET KÂR / ZARAR (V-VI) 669.356.569,03 23.960.793,68 -648.218.387,95
A-) GELİRLER;
I-Faiz Gelirleri:
A. Kredilerden Alınan Faizler;
1)TP Kredilerden Alınan Faizler:
Yuva Kredileri taksitlerinden 01.01.2012-31.12.2012 döneminde 126.183,97 TL faiz geliri elde edilmiştir.
2) Takipteki Alacaklardan Alınan Faizler:
01.01.2012–31.12.2012 döneminde takipteki kredi alacaklarına ilişkin 39.800.603,73TL faiz tahsilatı yapılmıştır.
B.Bankalardan alınan faizler;
Bankamızın tahsilatlardan oluşturduğu kaynaklar çeşitli bankalarda değerlendirilmiş ve 15.982.588,55 TL faiz geliri elde edilmiştir.
C.Menkul değerler cüzdanından alınan faizler;
KEY hesaplarından TOKİ’ye aktarılan kaynak karşılığı TOKİ tarafından ihraç edilen özel tertip tahvil için 2012 yılına ilişkin kupon bedeli olarak 422.044,63 TL gelir kayıtlara alınmıştır.
D.Alınan Diğer Faizler;
Karayolları Genel Müdürlüğünde kazanılan davaya ilişkin olarak 2.822.612,60 TL faiz geliri elde edilmiştir.
II. Faiz Dışı Gelirler
A.Alınan Ücret Ve Komisyonlar;
01.01.2012-31.12.2012 dönemi itibariyle konut devir komisyonları ve sigorta komisyonları 30.568,08 TL’dir.
B.Kambiyo Karları;
01.01.2012 - 31.12.2012 dönemi itibariyle kambiyo karımız 85.520.315,25 TL olarak gerçekleşmiştir.
C. Diğer Faiz Dışı Gelirler:
Diğer faiz dışı gelirlerin toplamı 9.396.543,73 TL olup dağılımı aşağıdadır.
• 4.818.904,24 TL’si, Kurumumuz aktifinde kayıtlı gayrimenkullerin ihale yoluyla satışından elde edilen gelirden,
• 2.258.371,75 TL’si, Bahçeşehir projesi ile ilgili olarak açtığımız davanın lehimize sonuçlanması nedeni ile yaratılan gelir kaydından,
• 500.000 TL’si, Bankanın Tasfiyeye girdiği ilk dönemlerde yasal takip müşterilerinden bir kısmının borçlarına mahsuben T.C.Ziraat Bankası A.Ş. ve T.Halk Bankası A.Ş. Şubelerine Bankamız adına yatırdığı, ancak borçlu ve kefil hakkında açıklayıcı yeterli bilgileri içermeyen ödemelerin gelir kaydından,
• 491.001 TL’si, tahsil edilen ecrimisil bedelinin gelir kaydından,
• 153.988,84 TL’si, Kurumumuz aktifinde kayıtlı taşınmazın ihale yoluyla satışında teminat bedeli yatırıp alımdan vazgeçen müşterinin teminatının irat kaydından,
• 107.596 TL’si Muhtelif projelerden satılan konutlardan, kredi borcu devam eden veya kredi borcu müşterice defaten kapatılan yuva kredisi borçlularından tahsil edilen gecikme faizi, masraf ve sigorta bedellerinden,
• 103.905,15 TL’si Muhtelif projelerden satılan konutlardan, kredi borcu bitip tapu aşamasına gelen konutların alıcılarından tahsil edilen sigorta bedellerinden,
• Ve diğer işlemlerden oluşmaktadır.
B-GİDERLER:
ÖNCEKİ DÖNEM CARİ DÖNEM 31.12.2011 31.12.2012
FAİZ DIŞI GİDERLER 112.086.981,29 122.741.102,84
A. Verilen Ücret ve Komisyonlar 686,59 11.879,16
B. Kambiyo Zararları 67.022.103,18 103.647.213,87
C. Personel Giderleri 4.180.319,44 4.351.462,85
D. Kıdem-İhbar Tazminatları 252.331,00 245.476,98
E. Kredi Karşılıkları 4.480.119,69 2.583.153,05
F. İştirakler Değer Düşüş Karşılığı 22.500,00 0,00
G. Amortisman Giderleri 93.823,10 109.852,19
H. Vergi ve Harçlar 33.978.311,60 3.405.470,17
I. Diğer Faiz Dışı Giderler 2.056.786,69 8.386.594,57
TOPLAM 112.086.981,29 122.741.102,84
A.Verilen Ücret ve Komisyonlar;
01.01.2012-31.12.2012 dönemi itibariyle açılan davalardan dolayı mahkemelere verilen teminat mektupları için 11.879,16 TL komisyon ödenmiştir.
B.Kambiyo Zararları;
01.01.2012-31.12.2012 dönemi itibariyle kambiyo zararımız 103.647.213,87 TL olarak gerçekleşmiştir
C.Personel Giderleri;
01.01.2012-31.12.2012 dönemi itibariyle toplam personel giderlerimiz 4.351.462,85 TL olarak gerçekleşmiştir.
D.Kıdem İhbar Tazminatları;
2012 yılı için toplam 245.476,98 TL Kıdem ve İhbar tazminatı karşılığı ayrılmıştır.
E. Aciz Vesikasına Bağlanan Kredi Karşılıkları;
2.583.153,05 TL, Aciz Vesikasına bağlanan alacaklar için karşılık olarak ayrılmıştır.
G. Amortisman Giderleri;
Menkullerin amortisman tutarı 109.852,19 TL olarak hesaplanmıştır.
H. Vergi ve Harçlar;
01.01.2012-31.12.2012 dönemi itibariyle 2.826.623,96 TL Banka ve Sigorta Muamele Vergisi, 142.644,70 TL Emlak Vergisi,1.125 TL Çevre Temizlik Vergisi, 7.213,00 TL Taşıt Vergisi, 2.309,69 TL Damga Vergisi, 33.246 TL Noter Harç ve Tescil Masrafı, 11.958,83 TL Özel İletişim, 30.422,24 TL Cari Yıl Yargı Harçları, 349.926,75 TL ihale yoluyla satılan ve projelerden satılan gayrimenkullerin tapu devir harç bedelleri olmak üzere toplam 3.405.470,17 TL vergi ve harç ödenmiştir.
I.Diğer Faiz Dışı Giderler;
Toplamı 8.386.594,57 TL’dir.
4.553.341,87 TL’ si, Sıra cetvelinde 1.sıradaki alacaklımıza yapılan ödemeden, 1.725.651,57 TL’si İşletme Giderlerinden,
Kalan tutar ise sözleşmeli avukatlara yapılan ödemeler, kaybedilen davalar nedeni ile yapılan ödemeler ve taşınmazlarımız için yapılan ekspertiz bedelleri ve vb. gider kayıtlarından oluşmaktadır.
E- SONUÇ
Sonuç olarak, 31.12.2012 tarihi itibariyle toplam gelirlerimiz 154.101.460,54 TL, toplam giderlerimiz ise 122.741.102,84 TL olarak gerçekleşmiş ve 01.01.2012 - 31.12.2012 faaliyet dönemi brüt 31.360.357,70 TL karla kapatılmıştır. Buna göre yapılan hesaplama sonucu bulunan mali kar üzerinden 7.399.564,02 TL Kurumlar vergisi karşılığı ayrılmıştır.
III – ALACAK TAKİPLERİ
Yıllar itibariyle T.O.A. Bakiyesi ve Firma Sayısı aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.
TARİH RİSK TUTARI
YENİ GELEN FİRMA RİSKİ
KAPANAN KALAN
(Bin TL) SAYISI TUTARI FİRMA
SAYISI FİRMA
06.07.2001 865.697 0 0 0 14.531
31.12.2001 1.100.595 953 184.323 3.414 12.070
31.12.2002 1.279.757 242 72.227 830 11.482
31.12.2003 1.225.387 284 43.516 1.295 10.471
31.12.2004 1.150.238 40 3.240 909 9.602
31.12.2005 1.011.216 10 133 442 9.170
31.12.2006 986.514 11 316 511 8.670
31.12.2007 860.636 18 515 367 8.321
31.12.2008 978.489 19 42 797 7.543
31.12.2009 960.964 4 4.715 116 7.431
31.12.2010 941.233 3 31 163 7.271
31.12.2011 952.261 1 13 263 7.009
31.12.2012 892.093 0 0 207 6.802
TOPLAM 1.585 309.071 9.314 (*) 6.802 (*) Yenilenen İtfa Planına bağlanan 12 adet firma sayısı dahildir.
Takipteki Alacaklarla İlgili Yapılan Projeksiyon:
Tasfiye Olunacak Alacaklardan 31.12.2012 tarihine kadar, 9.314 adet firmanın riski tahsil edilerek tasfiye edilmiş olup, gerek riski kapanan gerekse protokolü devam eden firmalardan 673.695.044,00 TL anapara, 387.942.854,00 TL faiz, 13.734.152,00 TL masraf olmak üzere toplam 1.075.371.950,00 TL tahsilat sağlanmıştır. 31.12.2012 tarihine kadar yapılan 1.075 milyon TL tahsilat ve 2014 yılı sonuna kadar ulaşılması hedeflenen 613 milyon TL’lık tahsilatın ilavesiyle toplam tahsilat 1.688
Bugüne kadar faaliyetlerine devam eden ve ödeme gücü bulunan firmalarla borç tasfiye protokolleri yapılmış olup, birçoğunun riskleri tahsil edilerek tasfiye edilmiştir. Bir kısım firmaların protokolleri devam etmektedir. Henüz protokol yapılmamış olan firmalardan olan alacakların tahsiline yönelik idari ve yasal takiplerimiz etkin bir şekilde sürdürülmektedir.
IV- HUKUKİ GELİŞMELER
Genel Bilgiler;
Bankacılık işlemlerinden kaynaklanan dava ve takipler hukuki takiplerin ağırlıklı bölümünü oluşturmaktadır. Diğer Bankalardan farklı olarak tasfiye öncesi Emlak Bankası’nın İnşaat faaliyeti de bulunduğundan, bu faaliyetlerden kaynaklanan dava ve uyuşmazlıklar da devam etmektedir. Yine bunların yanında 5664 sayılı Konut Edindirme Yardımı Hak Sahiplerine Ödeme Yapılmasına Dair Kanun’un uygulanmasından kaynaklanan uyuşmazlıklar ile Personelle ilgili ceza ve mali mesuliyet davaları, iş davaları ve diğer uyuşmazlıklar takip edilmektedir. Hukuki takipler dört bölgede izlenmekte olup, toplam derdest dosya sayısı 7.394 adettir.
V – DİĞER GELİŞMELER
A-Gayrimenkul Bilgileri:
Bankamızca satışa çıkartılacak gayrimenkullerin satışa esas muhammen değerleri SPK tarafından onaylanmış yetki belgesine sahip değerleme şirketlerine tespit ettirilmekte ve bu değerlere göre satış yapılmaktadır. Satış işlemleri, Gayri Menkul Satış Yönetmeliğimiz gereği Bankamızda oluşturulan komisyon tarafından kapalı zarf usulü teklif alma ve en yüksek teklif üzerinden açık artırıma geçme yöntemi ile yapılmaktadır. Bu yöntemle, 31.12.2012 itibariyle toplam 530 adet gayrimenkul satılmıştır.
B- Tapu İşlemleri:
Mülga T.Emlak Bankası A.Ş. tarafından üretilip satışı yapılan ancak tapusu verilemeyen muhtelif projelerden toplam10.255 adet bağımsız bölümden 31.12.2012 itibariyle 10.130 adedinin tapusu verilmiş kalan 125 adet bağımsız bölümünde tapuları en kısa sürede verilecektir.
C- Konut Edindirme Yardımı Hesapları İle İlgili Gelişmeler:
11.11.1986 tarih ve 19289 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 3320 sayılı Kanun ile devlet memurları, silahlı kuvvetler mensupları, (10) ve (10)’dan fazla işçi çalıştıran işyerlerinde çalışan işçiler, SSK muadili özel sandık veya SSK devredilen sandıklar mevzuatına göre yaşlılık veya malüllük aylığı alanlar, T.C.Emekli Sandığından emekli, adi malüllük ve vazife malüllüğü aylığı almakta olanlar bu kapsama girmektedirler. Buna göre, adlarına en az 18 ay Konut Edindirme Yardımı yatan ve net kullanım alanı 75 M2’den küçük, tapu tarihi 01.01.1987’den sonra olan konut satın alan hak sahiplerine veya bunların mirasçılarına başvuruları halinde Konut Edindirme Yardımı kullandırılması amaçlanmış ve yukarıdaki koşulları taşıyan 265.096 hak sahibine, Mülga 3320 sayılı Kanun’un yürürlükten kaldığı dönem içerisinde 4.871.409,40 TL konut edindirme yardımı kullandırılmıştır.
5664 sayılı Kanunla ve sonrasında 662 sayılı Bakanlar Kurulu kararı ile yapılan düzenlemelerden sonra yayınlanan listelerle birlikte tespiti yapılan toplam kayıt sayısı 12.557.791'e ulaşmış, ödeme yapılması gereken toplam tutar ise 4.102.223.922.- TL olarak hesaplanmıştır.
KEY hesaplarının tasfiyesi ile ilgili çalışmalar 662 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı kapsamında sürdürülmektedir.
D- İdari Bünye İle İlgili Bilgiler:
Bankanın tasfiye işlemleri, 4684sayılı Kanun gereğince, Genel Kurul tarafından seçilen üç adet Tasfiye Kurulu Üyesi tarafından yürütülmektedir. Ayrıca yine Genel Kurul tarafından belirlenen beş adet Yönetim Kurulu ve iki adet Denetim Kurulu Üyesi bulunmaktadır.
Tasfiyeye 249 adet personelle başlanılmış, 31.12.2012 itibariyle ise personel sayımız 88. kişiye düşmüştür.
88 personelin, 30 adedi T.C. Ziraat Bankası A.Ş.’nce geçici görevlendirilen personel, 58 adedi ise tasfiye kadroludur.
Toplam personelin 36 adedi avukat, 17 adedi takip memuru, kalan 35 adeti ise idari ve teknik personeldir.
Tasfiye işlemleri İstanbul’daki merkezin dışında, Ankara, İzmir ve Adana’daki bölge koordinatörlükleri ve Bursa, Samsun, Erzurum, Diyarbakır ve Antalya’da bulunan birimler tarafından takip edilmektedir.
