T.C.
DÜZCE BELEDİYESİ
2018
MALİ DURUM ve BEKLENTİLER
RAPORU
1
İÇİNDEKİLER
TABLOLAR LİSTESİ ... 2
ŞEKİLLER LİSTESİ ... 2
I-OCAK–HAZİRAN 2017 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI ... 4
A.BÜTÇE GİDERLERİ ... 4
01. Personel Giderleri ... 6
02. Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri ... 7
03. Mal ve Hizmet Alım Giderleri ... 8
04. Faiz Giderleri ... 9
05. Cari Transferler ... 10
06. Sermaye Giderleri ... 11
07.Sermaye Transferleri ... 12
08.Borç Verme ... 12
09. Yedek Ödenek ... 12
B.BÜTÇE GELİRLERİ... 13
01- Vergi Gelirleri ... 15
II-TEMMUZ-ARALIK 2017 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER ...21
A.BÜTÇE GİDERLERİ ... 21
1- Personel Giderleri ... 22
2- Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri ... 22
3- Mal ve Hizmet Alım Giderleri ... 22
4- Faiz Gideri ... 22
5- Cari Transferler ... 22
6- Sermaye Giderleri ... 22
7- Sermaye Transferleri ... 22
8- Borç Verme ... 22
9- Yedek Ödenekler ... 22
B.BÜTÇE GELİRLERİ... 23
C.FİNANSMAN ... 25
2 Tablolar Listesi
TABLO 1:2017GERÇEKLEŞMELERİ İLE 2018BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ GELİŞİMİ ... 4
TABLO 2:2017 VE 2018YILLARI OCAK –HAZİRAN DÖNEMİ BÜTÇE GİDERLERİ GERÇEKLEŞMELERİ ... 5
TABLO 3:2017-2018PERSONEL GİDERLERİ GERÇEKLEŞMELERİ ... 6
TABLO 4:2017-2018SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ GERÇEKLEŞMELERİ ... 7
TABLO 5:2017-2018MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ ... 8
TABLO 6:2017-2018FAİZ GİDERLERİ ... 9
TABLO 7:2017-2018CARİ TRANSFERLER ... 10
TABLO 8:2017-2018SERMAYE GİDERLERİ ... 11
TABLO 10:2017GERÇEKLEŞMELERİ İLE 2018BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ GELİŞİMİ ... 13
TABLO 11:2017 VE 2018YILLARI OCAK –HAZİRAN DÖNEMİ BÜTÇE GELİRLERİNİN GELİŞİMİ ... 14
TABLO 12:2017–2018VERGİ GELİRLERİ GERÇEKLEŞMELERİ ... 15
TABLO 13:2017–2018TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİ GERÇEKLEŞMELERİ ... 16
TABLO 14:2017–2018ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR İLE ÖZEL GELİRLER GERÇEKLEŞMELERİ ... 17
TABLO 15:2017–2018DİĞER GELİRLER GERÇEKLEŞMELERİ ... 18
TABLO 16:2017–2018SERMAYE GELİRLERİ GERÇEKLEŞMELERİ ... 19
TABLO 19:2018YILI BÜTÇE GİDERLERİ GERÇEKLEŞMELERİ ... 21
TABLO 20:2018YILI BÜTÇE GELİR GERÇEKLEŞMELERİ ... 23
TABLO 21:EK1BÜTÇE GİDERLERİNİN GELİŞİMİ ... 26
TABLO 22:EK2BÜTÇE GELİRLERİNİN GELİŞİMİ ... 27 Şekiller Listesi
ŞEKİL 1:2017GİDER GERÇEKLEŞME -2018KBÖ _____________________________________________________________ 4 ŞEKİL 2:2017-2018YILLARI GİDER GERÇEKLEŞMELERİ _________________________________________________________ 5 ŞEKİL 3:2017-2018PERSONEL GİDERLERİ __________________________________________________________________ 6 ŞEKİL 4:2017-2018SOSYAL GÜVENLİK KURUMLARINA DEVLET PRİMİ GİDERLERİ _______________________________________ 7 ŞEKİL 5:2017-2018MAL VE HİZMET ALIM GİDERLERİ _________________________________________________________ 8 ŞEKİL 6:2017-2018FAİZ GİDERLERİ ______________________________________________________________________ 9 ŞEKİL 7:2017-2018CARİ TRANSFERLER __________________________________________________________________ 10 ŞEKİL 8:2017-2018SERMAYE GİDERLERİ _________________________________________________________________ 11 ŞEKİL 10:2017GERÇEKLEŞMELERİ İLE 2018BAŞLANGIÇ ÖDENEĞİ GELİŞİMİ __________________________________________ 13 ŞEKİL 11:2017 VE 2018YILLARI OCAK –HAZİRAN DÖNEMİ BÜTÇE GELİRLERİNİN GELİŞİMİ _______________________________ 14 ŞEKİL 12:2017–2018VERGİ GELİRLERİ GERÇEKLEŞMELERİ _____________________________________________________ 15 ŞEKİL 13:2017-2018TEŞEBBÜS VE MÜLKİYET GELİRLERİ GERÇEKLEŞMELERİ _________________________________________ 16 ŞEKİL 14:2017–2018ALINAN BAĞIŞ VE YARDIMLAR İLE ÖZEL GELİRLER GERÇEKLEŞMELERİ _______________________________ 17 ŞEKİL 15:2017–2018DİĞER GELİRLER GERÇEKLEŞMELERİ _____________________________________________________ 18 ŞEKİL 16:2017–2018SERMAYE GELİRLERİ GERÇEKLEŞMELERİ __________________________________________________ 19 ŞEKİL 19:2018YILI BÜTÇE GİDERLERİ GERÇEKLEŞME TAHMİNLERİ _________________________________________________ 21 ŞEKİL 20:2018YILI GELİR GERÇEKLEŞMELERİ _______________________________________________________________ 23
3
SUNUŞ
Kamu hizmetlerinin yürütülmesinde ve bütçe uygulamalarında şeffaflık, hesap verilebilirlik ve etkinliğin artırılması, vatandaşlarımızın kamu idareleri üzerindeki genel denetim ve gözetim fonksiyonunun yerine getirilmesi amacıyla Mali Durum ve Beklentiler Raporunun hazırlanması ve kamuoyuna duyurulması gerekmektedir.
Bu doğrultuda Belediyemizin 2018 yılı ilk altı aylık bütçe uygulama sonuçları ile ikinci altı aya ilişkin beklentileri, hedefleri ve yapılması planlanan faaliyetlerini içeren “2018 yılı Kurumsal Mali Durum ve Beklentiler Raporu” hazırlanmıştır. Belediyemiz kaynaklarının etkin ve verimli kullanılmasına yönelik olarak bütçe uygulamalarında şeffaflık, açıklık ve hesap verilebilirliğin yerleştirilmesi noktasında önemli olan söz konusu raporu kamuoyunun bilgisine sunuyorum.
Dursun AY
Düzce Belediye Başkanı
4
I-OCAK–HAZİRAN 2017 DÖNEMİ BÜTÇE UYGULAMA SONUÇLARI
A. Bütçe Giderleri
2018 Mali Yılına ait giderlerde kullanılmak üzere belediyemize toplam 296.878.000,00 TL ödenek ayrılmıştır. 2017 yılında 247.699.257,95 TL gider gerçekleşmesi olmuştur. 2018 yılı için öngörülen başlangıç ödeneklerinde 2017 yılında gerçekleşen giderlere göre %20 artış olmuştur.
Tablo 1: 2017 Gerçekleşmeleri ile 2018 Başlangıç Ödeneği Gelişimi
Bütçe Tertibi 2017 2018 Artış Oranı %
Gider Gerçekleşmeleri Başlangıç Ödeneği
01-Personel Giderleri 27.686.510,90 33.735.000,00 21,85%
02-SGK Devlet Prim Giderleri 4.733.957,67 7.156.000,00 51,16%
03-Mal ve Hizmet Alım Giderleri 110.786.979,97 120.173.000,00 8,47%
04- Faiz Gideri 9.930.926,73 11.000.000,00 10,77%
05-Cari Transfer 4.500.709,46 4.502.000,00 0,03%
06-Sermaye Giderleri 90.060.173,22 97.986.000,00 8,80%
07- Sermaye Transferi 0,00 75.000,00
08- Borç Verme 0,00 1.000,00
09-Yedek Ödenekler 0,00 22.250.000,00
Toplam 247.699.257,95 296.878.000,00 19,85%
Şekil 1: 2017 Gider Gerçekleşme -2018 KBÖ
0,00 20.000.000,00 40.000.000,00 60.000.000,00 80.000.000,00 100.000.000,00 120.000.000,00 140.000.000,00
01-Personel
Giderleri 02-SGK Devlet
Prim Giderleri 03-Mal ve Hizmet Alım
Giderleri
04- Faiz Gideri 05-Cari
Transfer 06-Sermaye
Giderleri 07- Sermaye
Transferi 08- Borç
Verme 09-Yedek Ödenekler
2017 Gider Gerçekleşmeleri 2018 Başlangıç Ödeneği
5
2017 Mali Yılı Ocak-Haziran Dönemi bütçe gider gerçekleşmeleri Bütçe Giderlerinin Gelişimi Tablosunda da görüldüğü gibi toplam 106.029.035,69 TL olarak gerçekleşmiştir. 2017 yılsonu gerçekleşmelerinin %42,81 Ocak-Haziran Döneminde gerçekleşmiştir.2018 Mali Yılı Ocak-Haziran Dönemi için ilk 6 aylık bütçe giderleri toplamı ise 115.651.446,25 TL olarak gerçekleşmiş olup bu dönemde bütçenin kullanım oranı %39,39 olmuştur.
2017 ve 2018 yılları Ocak-Haziran Dönemi sonu itibariyle gider gerçekleşme toplamları karşılaştırdığında, giderlerde %9,08 oranında artış olduğu görülmektedir.
2017 ve 2018 yılları ödeneklerin Ocak-Haziran Dönemi sonu itibariyle fiili gerçekleşmelerine ilişkin ayrıntılı veriler aşağıdaki tabloda ve Ek-1’de gösterilmiştir.
Tablo 2: 2017 ve 2018 Yılları Ocak – Haziran Dönemi Bütçe Giderleri Gerçekleşmeleri
Bütçe Tertibi
2017 2018 Gider Gerçekleşmeleri
Gider
Gerçekleşmeleri Başlangıç Ödeneği
Ocak-Haziran Dönemi Oran % Değişim Oranı %
2017 2018 2017 2018
01-Personel Giderleri 27.686.510,90 33.735.000,00 14.216.936,42 15.446.249,28 51,35 45,79 8,65 02-SGK Devlet Prim Giderleri 4.733.957,67 7.156.000,00 2.669.709,80 2.857.412,29 56,39 39,93 7,03 03-Mal ve Hizmet Alım Giderleri 110.786.979,97 120.173.000,00 47.516.522,03 58.176.649,33 42,89 48,41 22,43 04- Faiz Gideri 9.930.926,73 11.000.000,00 9.178.405,46 6.830.219,74 92,42 62,09 -25,58 05-Cari Transfer 4.500.709,46 4.502.000,00 3.118.570,87 2.646.064,44 69,29 58,78 -15,15 06-Sermaye Giderleri 90.060.173,22 97.986.000,00 29.328.891,11 29.694.851,17 32,57 30,31 1,25
07- Sermaye Transferi 0,00 75.000,00 0,00 0,00
08- Borç Verme 0,00 1.000,00 0,00 0,00
09-Yedek Ödenekler 0,00 22.250.000,00 0,00 0,00
Toplam 247.699.257,95 296.878.000,00 106.029.035,69 115.651.446,25 42,81 38,96 9,08
Şekil 2: 2017-2018 Yılları Gider Gerçekleşmeleri
0,00 10.000.000,00 20.000.000,00 30.000.000,00 40.000.000,00 50.000.000,00 60.000.000,00 70.000.000,00
01-Personel
Giderleri 02-SGK Devlet Prim
Giderleri
03-Mal ve Hizmet GiderleriAlım
04- Faiz
Gideri 05-Cari
Transfer 06-Sermaye Giderleri 07-
Sermaye Transferi
08- Borç
Verme 09-Yedek Ödenekler
2017 2018
6 01. Personel Giderleri
Personel giderleri için 2018 yılı başında 33.735.000,00 TL ödenek ayrılmıştır. 2017 yılı Ocak-Haziran Dönemi 14.216.936,42 TL olan personel giderleri, 2018 yılı Ocak-Haziran Dönemi 1.229.312,86 TL artış 15.446.249,28 TL olmuştur. Personel giderlerindeki artış %8,65 olarak gerçekleşmiştir. Bahsedilen dönemlerdeki personel giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir.
Tablo 3: 2017-2018 Personel Giderleri Gerçekleşmeleri
Aylar 2017 2018 Değişim Tutarı Değişim
Oranı %
Ocak 2.845.503,97 2.679.988,35 -165.515,62 -5,82%
Şubat 2.207.927,63 2.583.411,25 375.483,62 17,01%
Mart 2.255.290,35 2.603.552,57 348.262,22 15,44%
Nisan 2.226.145,12 2.506.928,12 280.783,00 12,61%
Mayıs 2.208.807,16 2.464.371,54 255.564,38 11,57%
Haziran 2.473.262,19 2.607.997,45 134.735,26 5,45%
Toplam 14.216.936,42 15.446.249,28 1.229.312,86 8,65%
Şekil 3: 2017-2018 Personel Giderleri
0,00 500.000,00 1.000.000,00 1.500.000,00 2.000.000,00 2.500.000,00 3.000.000,00
Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Temmuz Ağustos Eylül Ekim Kasım Aralık
2017 2018
7 02. Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri
Sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderleri için 2018 yılı başında 7.156.000,00 TL ödenek ayrılmıştır. 2017 yılı Ocak-Haziran Dönemi döneminde 2.669.709,80 TL olan sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderleri 2018 yılı Ocak-Haziran Dönemi döneminde 187.702,49 TL artış ile 2.857.412,29 TL olmuştur. Sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerindeki artış %7,03 olarak gerçekleşmiştir.
Anılan dönemlerdeki sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir.
Tablo 4: 2017- 2018 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri Gerçekleşmeleri
Aylar 2017 2018 Değişim Tutarı Değişim
Oranı %
Ocak 958.350,71 417.448,65 -540.902,06 -56,44%
Şubat 324.512,32 389.708,87 65.196,55 20,09%
Mart 338.610,30 372.055,20 33.444,90 9,88%
Nisan 320.389,79 344.535,08 24.145,29 7,54%
Mayıs 338.474,68 941.663,86 603.189,18 178,21%
Haziran 389.372,00 392.000,63 2.628,63 0,68%
Toplam 2.669.709,80 2.857.412,29 187.702,49 7,03%
Şekil 4: 2017-2018 Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri
0,00 200.000,00 400.000,00 600.000,00 800.000,00 1.000.000,00 1.200.000,00
Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Temmuz Ağustos Eylül Ekim Kasım Aralık
2017 2018
8 03. Mal ve Hizmet Alım Giderleri
Mal ve hizmet alım giderleri için 2018 yılı başında 120.173.000,00 TL ödenek ayrılmıştır. 2017 yılı Ocak-Haziran Dönemi 47.516.522,03 TL olan mal ve hizmet alım giderleri 2018 yılı Ocak-Haziran Dönemi 10.660.127,30 TL artış 58.176.649,33 TL olmuştur. Mal ve hizmet alımı giderlerindeki artış %22,43 olarak gerçekleşmiştir. Anılan dönemlerdeki mal ve hizmet alımı giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir.
Tablo 5: 2017- 2018 Mal ve Hizmet Alım Giderleri
Aylar 2017 2018 Değişim Tutarı Değişim
Oranı %
Ocak 2.932.477,60 5.274.575,59 2.342.097,99 79,87%
Şubat 7.812.565,60 9.141.128,31 1.328.562,71 17,01%
Mart 8.206.303,86 7.433.409,30 -772.894,56 -9,42%
Nisan 8.938.350,58 6.847.637,33 -2.090.713,25 -23,39%
Mayıs 9.688.367,80 12.118.123,80 2.429.756,00 25,08%
Haziran 9.938.456,59 17.361.775,00 7.423.318,41 74,69%
Toplam 47.516.522,03 58.176.649,33 10.660.127,30 22,43%
Şekil 5: 2017-2018 Mal ve Hizmet Alım Giderleri
0,00 2.000.000,00 4.000.000,00 6.000.000,00 8.000.000,00 10.000.000,00 12.000.000,00 14.000.000,00 16.000.000,00 18.000.000,00 20.000.000,00
Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Temmuz Ağustos Eylül Ekim Kasım Aralık
2017 2018
9 04. Faiz Giderleri
Faiz giderleri için 2018 yılı başında 11.000.000,00 TL ödenek ayrılmıştır. 2017 Yılı Ocak-Haziran Dönemi faiz giderleri 9.178.405,46 TL olan faiz giderleri -2.348.185,72 TL azalışla 6.830.219,74 TL olmuştur. Faiz giderlerindeki azalış % -25,58 olarak gerçekleşmiştir. Anılan dönemlerdeki faiz giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir.
Tablo 6: 2017- 2018 Faiz Giderleri
Aylar 2017 2018 Değişim Tutarı Değişim
Oranı %
Ocak 5.656.838,17 1.239.900,15 -4.416.938,02 -78,08%
Şubat 672.585,06 1.190.185,66 517.600,60 76,96%
Mart 630.607,64 1.192.042,07 561.434,43 89,03%
Nisan 665.250,55 1.087.231,65 421.981,10 63,43%
Mayıs 681.833,93 1.078.957,26 397.123,33 58,24%
Haziran 871.290,11 1.041.902,95 170.612,84 19,58%
Toplam 9.178.405,46 6.830.219,74 -2.348.185,72 -25,58%
Şekil 6: 2017-2018 Faiz Giderleri
0,00 1.000.000,00 2.000.000,00 3.000.000,00 4.000.000,00 5.000.000,00 6.000.000,00
Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Temmuz Ağustos Eylül Ekim Kasım Aralık
2017 2018
10 05. Cari Transferler
Cari transfer harcamaları için 2018 yılı başında 4.502.000,00 TL ödenek ayrılmıştır. 2017 yılı Ocak-Haziran Döneminde 3.118.570,87 TL olan cari transfer harcaması 2018 yılı Ocak-Haziran Döneminde -472.506,43 TL azalışla 2.646.064,44 TL olmuştur. Cari transfer harcamalarında bir önceki yıla göre %-15,15 oranında azalış gerçekleşmiştir. Anılan dönemlerdeki cari transfer harcamaları aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir.
Tablo 7: 2017- 2018 Cari Transferler
Aylar 2017 2018 Değişim
Tutarı Değişim Oranı %
Ocak 1.176.527,88 1.360.347,95 183.820,07 15,62%
Şubat 159.030,99 225.958,89 66.927,90 42,08%
Mart 279.327,78 249.494,84 -29.832,94 -10,68%
Nisan 148.088,85 144.905,93 -3.182,92 -2,15%
Mayıs 1.134.623,35 489.643,77 -644.979,58 -56,85%
Haziran 220.972,02 175.713,06 -45.258,96 -20,48%
Toplam 3.118.570,87 2.646.064,44 -472.506,43 -15,15%
Şekil 7: 2017-2018 Cari Transferler
0,00 200.000,00 400.000,00 600.000,00 800.000,00 1.000.000,00 1.200.000,00 1.400.000,00 1.600.000,00
Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Temmuz Ağustos Eylül Ekim Kasım Aralık
2017 2018
11 06. Sermaye Giderleri
Sermaye giderleri için 2018 yılı başında 97.986.000,00 TL ödenek ayrılmıştır. 2017 yılı Ocak- Haziran Döneminde 29.328.891,11 TL olan sermaye giderleri 2018 yılı Ocak-Haziran Döneminde 365.960,06 TL artışla 29.694.851,17 TL olmuştur. Sermaye giderlerindeki artış %1,25 olarak gerçekleşmiştir. Anılan dönemlerdeki sermaye giderlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir.
Tablo 8: 2017- 2018 Sermaye Giderleri
Aylar 2017 2018 Değişim
Tutarı Değişim Oranı %
Ocak 2.029.171,49 8.321.476,51 6.292.305,02 310,09%
Şubat 1.162.658,87 1.348.722,29 186.063,42 16,00%
Mart 1.265.867,61 1.270.988,81 5.121,20 0,40%
Nisan 9.300.309,91 904.258,67 -8.396.051,24 -90,28%
Mayıs 9.770.702,87 6.729.280,00 -3.041.422,87 -31,13%
Haziran 5.800.180,36 11.120.124,89 5.319.944,53 91,72%
Toplam 29.328.891,11 29.694.851,17 365.960,06 1,25%
Şekil 8: 2017-2018 Sermaye Giderleri
0,00 2.000.000,00 4.000.000,00 6.000.000,00 8.000.000,00 10.000.000,00 12.000.000,00
Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Temmuz Ağustos Eylül Ekim Kasım Aralık
2017 2018
12 07.Sermaye Transferleri
Sermaye transferleri için 2018 yılı başında 75.000,00 TL ödenek ayrılmıştır. 2017 yılı Ocak- Haziran Döneminde ve 2018 yılı Ocak-Haziran Döneminde gerçekleşme olmamıştır.
08.Borç Verme
Borç verme için 2018 yılı başında 1.000,00 TL ödenek ayrılmıştır. 2017 yılı Ocak-Haziran Döneminde ve 2018 yılı Ocak-Haziran Döneminde gerçekleşme olmamıştır.
09. Yedek Ödenek
Yedek Ödenek olarak 2018 yılı başında 22.250.000,00 TL ödenek ayrılmıştır. 2017 yılı Ocak- Haziran Döneminde ve 2018 yılı Ocak-Haziran Döneminde gerçekleme bulunmamaktadır.
13 B. Bütçe Gelirleri
Belediyemizin 2017-2018 yılları Ocak-Haziran Dönemi bütçe gelirlerinin gelişimine ilişkin veriler aşağıdaki tabloda gösterilmiştir.
2018 mali yılında 296.878.000,00 TL bütçe gelirleri öngörülmüştür. Bütçe gelirlerine bakıldığında;
• Vergi Gelirleri olarak 26.360.000,00 TL
• Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri olarak 80.726.433,00 TL
• Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler olarak 0,00 TL
• Diğer Gelirler olarak 167.195.600,00 TL
• Sermaye Gelirleri olarak 22.595.967,00 TL
• Alacaklardan Tahsilat olarak 0,00 TL
• Red ve İadeler (-) olarak 0,00 TL dan oluştuğu görülmektedir.
Tablo 9: 2017 Gerçekleşmeleri ile 2018 Başlangıç Ödeneği Gelişimi Bütçe Tertibi
2017 2018 Artış Oranı %
Gerçekleşen Gelir Planlanan Gelir
01- Vergi Gelirleri 17.968.867,22 26.360.000,00 46,70%
03-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 50.292.874,66 80.726.433,00 60,51%
04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 1.198.941,38
05-Diğer Gelirler 105.511.205,71 167.195.600,00 58,46%
06- Sermaye Gelirleri 13.640.320,57 22.595.967,00 65,66%
08- Alacaklardan Tahsilat 0,00 0,00
09- Red ve İadeler (-) 0,00 0,00
Toplam 188.612.209,54 296.878.000,00 57,40%
Şekil 9: 2017 Gerçekleşmeleri ile 2018 Başlangıç Ödeneği Gelişimi
0,00 20.000.000,00 40.000.000,00 60.000.000,00 80.000.000,00 100.000.000,00 120.000.000,00 140.000.000,00 160.000.000,00 180.000.000,00
01- Vergi Gelirleri 03-Teşebbüs ve
Mülkiyet Gelirleri 04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel
Gelirler
05-Diğer Gelirler 06- Sermaye
Gelirleri 08- Alacaklardan
Tahsilat 09- Red ve İadeler (-)
2017 2018
14
Tablo 10: 2017 ve 2018 Yılları Ocak – Haziran Dönemi Bütçe Gelirlerinin Gelişimi
Bütçe Tertibi
2017 2018 Gelir Gerçekleşmeleri
Gerçekleşen
Gelir Planlanan Gelir
Ocak-Haziran Dönemi Oran % Değişi Oranı m
%
2017 2018 2017 2018
01- Vergi Gelirleri 17.968.867,22 26.360.000,00 9.724.373,97 10.484.533,78 54,12 39,77 7,82 03-Teşebbüs ve Mülkiyet
Gelirleri 50.292.874,66 80.726.433,00 24.255.557,94 22.928.235,21 48,23 28,40 -5,47 04-Alınan Bağış ve Yardımlar
ile Özel Gelirler 1.198.941,38 0,00 902.296,38 48.100,00 75,26
05-Diğer Gelirler 105.511.205,71 167.195.600,00 50.578.056,86 62.811.166,85 47,94 37,57 24,19 06- Sermaye Gelirleri 13.640.320,57 22.595.967,00 7.401.367,84 18.649.126,54 54,26 82,53 151,97
08- Alacaklardan Tahsilat 0,00 0,00 0,00 0,00
09- Red ve İadeler (-) 0,00 0,00 0,00 0,00
Toplam 188.612.209,54 296.878.000,00 92.861.652,99 114.921.162,38 49,23 38,71 23,76
Şekil 10: 2017 ve 2018 Yılları Ocak – Haziran Dönemi Bütçe Gelirlerinin Gelişimi
Belediyemizin 2017 Mali Yılı Ocak-Haziran Döneminde toplam 188.612.209,54 TL gelir gerçekleşmiştir. Gerçekleşen gelirin; 17.968.867,22 TL'sı 01- Vergi Gelirleri, 50.292.874,66 TL'sı 03- Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri, 1.198.941,38 TL’sı 04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler, 105.511.205,71 TL’sı 05-Diğer Gelirler, 13.640.320,57 TL’sı 06- Sermaye Gelirleri, 0,00 TL'sı 08- Alacaklardan Tahsilat ve 0,00 TL'sının 09- Red ve İadeler (-)den oluştuğu görülmektedir.
2018 Mali Yılı Ocak-Haziran Döneminde 01- Vergi Gelirleri 10.484.533,78 TL, 03-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 22.928.235,21 TL, 04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler 48.100,00 TL, 05-Diğer Gelirler 62.811.166,85 TL, 06- Sermaye Gelirleri 18.649.126,54 TL, 08- Alacaklardan Tahsilat 0,00 TL ve 0,00 TL'sının 09- Red ve İadeler (-)den oluştuğu görülmektedir.
2018 Mali Yılı Ocak-Haziran Dönemi gelirlerinin aylar ve gelir çeşitlerine göre dağılımı ve 2017 yılının aynı dönemine ilişkin karşılaştırmaları rapor ekindeki Ek-2’de gösterilmiştir.
0,00 10.000.000,00 20.000.000,00 30.000.000,00 40.000.000,00 50.000.000,00 60.000.000,00 70.000.000,00
01- Vergi Gelirleri 03-Teşebbüs ve
Mülkiyet Gelirleri 04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel
Gelirler
05-Diğer Gelirler 06- Sermaye
Gelirleri 08- Alacaklardan
Tahsilat 09- Red ve İadeler (-)
2017 2018
15 01- Vergi Gelirleri
Vergi gelirleri için 2018 yılı başında 26.360.000,00 TL bütçe geliri öngörülmüştür. 2017 yılı Ocak- Haziran Dönemi9.724.373,97 TL olan vergi gelirleri, 2018 yılı Ocak-Haziran Dönemi760.159,81 TL artışla 10.484.533,78 TL olmuştur. Vergi gelirlerindeki artış %7,82 olarak gerçekleşmiştir. Bahsedilen dönemlerdeki vergi gelirlerindeki aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir.
Tablo 11:2017 – 2018 Vergi Gelirleri Gerçekleşmeleri
Aylar 2017 2018 Değişim Tutarı Değişim Oranı %
Ocak 1.345.007,88 1.067.185,49 -277.822,39 -20,66%
Şubat 1.104.973,38 1.148.038,16 43.064,78 3,90%
Mart 1.346.059,91 1.517.628,77 171.568,86 12,75%
Nisan 1.079.658,01 1.190.973,34 111.315,33 10,31%
Mayıs 3.360.948,93 4.178.917,55 817.968,62 24,34%
Haziran 1.487.725,86 1.381.790,47 -105.935,39 -7,12%
Toplam 9.724.373,97 10.484.533,78 760.159,81 7,82%
Şekil 11: 2017 – 2018 Vergi Gelirleri Gerçekleşmeleri
0,00 500.000,00 1.000.000,00 1.500.000,00 2.000.000,00 2.500.000,00 3.000.000,00 3.500.000,00 4.000.000,00 4.500.000,00
Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Temmuz Ağustos Eylül Ekim Kasım Aralık
2017 2018
16 03-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri
Teşebbüs ve mülkiyet gelirleri için 2018 yılı başında 80.726.433,00 TL bütçe geliri öngörülmüştür. 2017 yılı Ocak-Haziran Dönemi 24.255.557,94 TL olan teşebbüs ve mülkiyet gelirleri, 2018 yılı Ocak-Haziran Dönemi -1.327.322,73 TL azalışla 22.928.235,21 TL olmuştur. Teşebbüs ve mülkiyet gelirlerindeki azalış %-5,47 olarak gerçekleşmiştir. Bahsedilen dönemlerdeki teşebbüs ve mülkiyet gelirlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir.
Tablo 12: 2017 – 2018 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Gerçekleşmeleri
Aylar 2017 2018 Değişim Tutarı Değişim Oranı %
Ocak 4.045.359,60 3.320.268,06 -725.091,54 -17,92%
Şubat 4.040.867,92 3.900.236,55 -140.631,37 -3,48%
Mart 3.994.609,11 3.787.010,87 -207.598,24 -5,20%
Nisan 3.743.313,06 4.341.288,61 597.975,55 15,97%
Mayıs 5.025.822,02 4.797.753,26 -228.068,76 -4,54%
Haziran 3.405.586,23 2.781.677,86 -623.908,37 -18,32%
Toplam 24.255.557,94 22.928.235,21 -1.327.322,73 -5,47%
Şekil 12: 2017 - 2018 Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri Gerçekleşmeleri
0,00 1.000.000,00 2.000.000,00 3.000.000,00 4.000.000,00 5.000.000,00 6.000.000,00
Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Temmuz Ağustos Eylül Ekim Kasım Aralık
2017 2018
17 04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler
Alınan bağış ve yardımlar ile özel gelirler için 2018 yılı başında 0,00 TL bütçe geliri öngörülmüştür. 2017 yılı Ocak-Haziran Dönemi 902.296,38 TL olan alınan bağış ve yardımlar ile özel gelirleri, 2018 yılı Ocak-Haziran Dönemi -854.196,38 TL azalışla 48.100,00 TL olmuştur. Alınan bağış ve yardımlar ile özel gelirlerindeki azalış %-94,67 olarak gerçekleşmiştir. Bahsedilen dönemlerdeki alınan bağış ve yardımlar ile özel gelirlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir.
Tablo 13: 2017 – 2018 Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler Gerçekleşmeleri
Aylar 2017 2018 Değişim Tutarı Değişim Oranı %
Ocak 626.740,20 10.000,00 -616.740,20 -98,40%
Şubat 3.200,00 100 -3.100,00 -96,88%
Mart 60,00 0,00 -60,00 -100,00%
Nisan 24.997,33 8.000,00 -16.997,33 -68,00%
Mayıs 139.926,99 30.000,00 -109.926,99 -78,56%
Haziran 107.371,86 0,00 -107.371,86 -100,00%
Toplam 902.296,38 48.100,00 -854.196,38 -94,67%
Şekil 13: 2017 – 2018 Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler Gerçekleşmeleri
0,00 100.000,00 200.000,00 300.000,00 400.000,00 500.000,00 600.000,00 700.000,00
Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Temmuz Ağustos Eylül Ekim Kasım Aralık
2017 2018
18 05-Diğer Gelirler
Diğer gelirler için 2018 yılı başında 167.195.600,00 TL bütçe geliri öngörülmüştür. 2017 yılı Ocak- Haziran Dönemi 50.578.056,86 TL olan diğer gelirler, 2018 yılı Ocak-Haziran Dönemi 12.233.109,99 TL artışla 62.811.166,85 TL olmuştur. Diğer gelirlerdeki artış %24,19 olarak gerçekleşmiştir. Bahsedilen dönemlerdeki diğer gelirlerin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir.
Tablo 14: 2017 – 2018 Diğer Gelirler Gerçekleşmeleri
Aylar 2017 2018 Değişim Tutarı Değişim Oranı %
Ocak 9.841.434,60 11.273.749,33 1.432.314,73 14,55%
Şubat 7.673.678,22 9.325.596,07 1.651.917,85 21,53%
Mart 9.537.292,08 10.475.308,41 938.016,33 9,84%
Nisan 8.032.778,25 13.190.317,99 5.157.539,74 64,21%
Mayıs 6.621.057,07 10.057.901,08 3.436.844,01 51,91%
Haziran 8.871.816,64 8.488.293,97 -383.522,67 -4,32%
Toplam 50.578.056,86 62.811.166,85 12.233.109,99 24,19%
Şekil 14: 2017 – 2018 Diğer Gelirler Gerçekleşmeleri
0,00 2.000.000,00 4.000.000,00 6.000.000,00 8.000.000,00 10.000.000,00 12.000.000,00 14.000.000,00
Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Temmuz Ağustos Eylül Ekim Kasım Aralık
2017 2018
19 06- Sermaye Gelirleri
Sermaye gelirleri için 2018 yılı başında 22.595.967,00 TL bütçe geliri öngörülmüştür. 2017 yılı Ocak-Haziran Dönemi 7.401.367,84 TL olan sermaye gelirleri, 2018 yılı Ocak-Haziran Dönemi 11.247.758,70 TL artışla 18.649.126,54 TL olmuştur. Sermaye gelirlerindeki artış %151,97 olarak gerçekleşmiştir. Bahsedilen dönemlerdeki sermaye gelirlerinin aylık gerçekleşmeleri aşağıda gösterilmiştir.
Tablo 15: 2017 – 2018 Sermaye Gelirleri Gerçekleşmeleri
Aylar 2017 2018 Değişim Tutarı Değişim
Oranı %
Ocak 168.628,00 202.504,54 33.876,54 20,09%
Şubat 348.796,99 5.052.515,80 4.703.718,81 1348,55%
Mart 2.610.812,69 11.082.053,25 8.471.240,56 324,47%
Nisan 2.983.596,00 1.284.154,68 -1.699.441,32 -56,96%
Mayıs 1.173.555,65 819.384,04 -354.171,61 -30,18%
Haziran 115.978,51 208.514,23 92.535,72 79,79%
Toplam 7.401.367,84 18.649.126,54 11.247.758,70 151,97%
Şekil 15: 2017 – 2018 Sermaye Gelirleri Gerçekleşmeleri
0,00 2.000.000,00 4.000.000,00 6.000.000,00 8.000.000,00 10.000.000,00 12.000.000,00
Ocak Şubat Mart Nisan Mayıs Haziran Temmuz Ağustos Eylül Ekim Kasım Aralık
2017 2018
20 08- Alacaklardan Tahsilat
Alacaklardan tahsilat için 2018 yılı başında bütçe geliri öngörülmemişti. 2017 yılı Ocak-Haziran Dönemi ve 2018 yılı Ocak-Haziran Dönemi gerçekleşmesi bulunmamaktadır.
09- Red ve İadeler
Red ve iadeler için 2018 yılı başında bütçe geliri öngörülmemiştir. 2017 yılı Ocak-Haziran Dönemi ve 2018 yılı Ocak-Haziran Dönemi gerçekleşmesi bulunmamaktadır.
21
II-TEMMUZ-ARALIK 2017 DÖNEMİNE İLİŞKİN BEKLENTİLER VE HEDEFLER A. Bütçe Giderleri
2018 yılı bütçesinde öngörülen Bütçe Giderlerinin Ocak-Haziran Dönemi gerçekleşmelerine göre Temmuz-Aralık Döneminde başlangıçta öngörülen Bütçe Gelirlerinin %61,04 olarak gerçekleşeceği tahmin edilmektedir.
Tablo 16: 2018 Yılı Bütçe Giderleri Gerçekleşmeleri
Bütçe Tertibi 2018 Ocak-Haziran
Dönemi Temmuz-Aralık
Dönemi Artış Oranı
% Başlangıç
Ödeneği Harcamaları Dönemi (Tahmini)
01-Personel Giderleri 33.735.000,00 15.446.249,28 18.288.750,72 54,21%
02-SGK Devlet Prim
Giderleri 7.156.000,00 2.857.412,29 4.298.587,71 60,07%
03-Mal ve Hizmet Alım
Giderleri 120.173.000,00 58.176.649,33 61.996.350,67 51,59%
04- Faiz Gideri 11.000.000,00 6.830.219,74 4.169.780,26 37,91%
05-Cari Transfer 4.502.000,00 2.646.064,44 1.855.935,56 41,22%
06-Sermaye Giderleri 97.986.000,00 29.694.851,17 68.291.148,83 69,69%
07- Sermaye Transferi 75.000,00 0,00 75.000,00 100,00%
08- Borç Verme 1.000,00 0,00 1.000,00 100,00%
09-Yedek Ödenekler 22.250.000,00 0,00 22.250.000,00 100,00%
Toplam 296.878.000,00 115.651.446,25 181.226.553,75 61,04%
Şekil 16:2018 Yılı Bütçe Giderleri Gerçekleşme Tahminleri
0,00 20.000.000,00 40.000.000,00 60.000.000,00 80.000.000,00 100.000.000,00 120.000.000,00 140.000.000,00
01-Personel Giderleri 02-SGK
Devlet Prim Giderleri
03-Mal ve Hizmet Alım
Giderleri
04- Faiz
Gideri 05-Cari
Transfer 06-Sermaye
Giderleri 07- Sermaye
Transferi 08- Borç
Verme 09-Yedek Ödenekler 2018 Ocak-Haziran Dönemi Temmuz-Aralık Dönemi
22 1- Personel Giderleri
2018 Ocak-Haziran Döneminde 15.446.249,28 TL olan Personel Giderlerinin Temmuz-Aralık Döneminde yaklaşık 18.288.750,72 TL'sını bulması beklenmektedir. Personel Giderlerinde yılsonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı başlangıç ödeneğinin %54,21 kadarı olacağı tahmin edilmektedir.
2- Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet Primi Giderleri
2018 Ocak-Haziran Döneminde 2.857.412,29 TL olan SGK Devlet Prim Giderlerinin Temmuz- Aralık Döneminde yaklaşık 4.298.587,71 TL'sını bulması beklenmektedir. SGK Devlet Prim Giderlerinde yılsonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı başlangıç ödeneğinin %60,07 kadarı olacağı tahmin edilmektedir.
3- Mal ve Hizmet Alım Giderleri
2018 Ocak-Haziran Döneminde 58.176.649,33 TL olan Mal ve Hizmet Alım Giderlerinin Temmuz- Aralık Döneminde yaklaşık 61.996.350,67 TL'sını bulması beklenmektedir. Mal ve Hizmet Alım Giderlerinde yılsonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı başlangıç ödeneğinin %51,59 kadarı olacağı tahmin edilmektedir.
4- Faiz Gideri
2018 Ocak-Haziran Döneminde 6.830.219,74 TL olan Faiz Giderinin Temmuz-Aralık Döneminde yaklaşık 4.169.780,26 TL'sını bulması beklenmektedir. Faiz Giderlerinde yılsonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı başlangıç ödeneğinin %37,91 kadarı olacağı tahmin edilmektedir.
5- Cari Transferler
2018 Ocak-Haziran Döneminde 2.646.064,44 TL olan Cari Transferlerinin Temmuz-Aralık Döneminde yaklaşık 1.855.935,56 TL'sını bulması beklenmektedir. Cari Transferin yılsonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı başlangıç ödeneğinin %41,22 kadarı olacağı tahmin edilmektedir.
6- Sermaye Giderleri
2018 Ocak-Haziran Döneminde 29.694.851,17 TL olan Sermaye Giderlerinin Temmuz-Aralık Döneminde yaklaşık 68.291.148,83 TL'sını bulması beklenmektedir. Sermaye Giderlerinin yılsonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı başlangıç ödeneğininin %69,69 kadarı olacağı tahmin edilmektedir.
7- Sermaye Transferleri
2018 Ocak-Haziran Döneminde 0,00 TL olan Sermaye Transferinin Temmuz-Aralık Döneminde yaklaşık 75.000,00 TL'sını bulması beklenmektedir. Sermaye Transferinin yılsonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı başlangıç ödeneğinin %100,00 kadarı olacağı tahmin edilmektedir.
8- Borç Verme
2018 Ocak-Haziran Döneminde 0,00 TL olan Borç Vermenin Temmuz-Aralık Döneminde yaklaşık 1.000,00 TL'sını bulması beklenmektedir. Borç Vermenin yılsonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı başlangıç ödeneğinin %100,00 kadarı olacağı tahmin edilmektedir.
9- Yedek Ödenekler
2018 Ocak-Haziran Döneminde 0,00 TL olan Yedek Ödeneklerin Temmuz-Aralık Döneminde yaklaşık 22.250.000,00 TL'sını bulması beklenmektedir. Yedek Ödeneklerin yılsonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı başlangıç ödeneğinin %100,00 kadarı olacağı tahmin edilmektedir.
23 B. Bütçe Gelirleri
2018 yılı bütçesinde öngörülen Bütçe Gelirlerinin Ocak-Haziran Dönemi gerçekleşmelerine göre Temmuz-Aralık Döneminde başlangıçta öngörülen Bütçe Gelirlerinin %61,29 olarak gerçekleşeceği tahmin edilmektedir.
Tablo 17: 2018 Yılı Bütçe Gelir Gerçekleşmeleri
Bütçe Tertibi 2018 Ocak-Haziran
Dönemi Temmuz-Aralık
Dönemi Artış Oranı Planlanan Gelir Harcamaları Dönemi (Tahmini) %
01- Vergi Gelirleri 26.360.000,00 10.484.533,78 15.875.466,22 60,23%
03-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri 80.726.433,00 22.928.235,21 57.798.197,79 71,60%
04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel
Gelirler 0,00 48.100,00 -48.100,00 !
05-Diğer Gelirler 167.195.600,00 62.811.166,85 104.384.433,15 62,43%
06- Sermaye Gelirleri 22.595.967,00 18.649.126,54 3.946.840,46 17,47%
08- Alacaklardan Tahsilat 0,00 0,00 0,00
09- Red ve İadeler (-) 0,00 0,00 0,00
Toplam 296.878.000,00 114.921.162,38 181.956.837,62 61,29%
Şekil 17: 2018 Yılı Gelir Gerçekleşmeleri
-20.000.000,00 0,00 20.000.000,00 40.000.000,00 60.000.000,00 80.000.000,00 100.000.000,00 120.000.000,00 140.000.000,00 160.000.000,00 180.000.000,00
01- Vergi Gelirleri 03-Teşebbüs ve
Mülkiyet Gelirleri 04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel
Gelirler
05-Diğer Gelirler 06- Sermaye
Gelirleri 08- Alacaklardan
Tahsilat 09- Red ve İadeler (-)
2018 Ocak-Haziran Dönemi Temmuz-Aralık Dönemi
24 01- Vergi Gelirleri
2018 Ocak-Haziran Döneminde 10.484.533,78 TL olan Vergi Gelirlerinin Temmuz-Aralık Dönemi nde yaklaşık 15.875.466,22 TL'sını bulması beklenmektedir. Vergi Gelirlerinde yılsonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı başlangıçta planlanan gelirin %60,23 kadarı olacağı tahmin edilmektedir.
03-Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirleri
2018 Ocak-Haziran Döneminde 22.928.235,21 TL olan Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinin Temmuz-Aralık Döneminde yaklaşık 57.798.197,79 TL'sını bulması beklenmektedir. Teşebbüs ve Mülkiyet Gelirlerinde yılsonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı başlangıçta planlanan gelirin %71,60 kadarı olacağı tahmin edilmektedir.
04-Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirler
2018 Ocak-Haziran Döneminde 48.100,00 TL olan Alınan Bağış ve Yardımlar ile Özel Gelirlerinin Temmuz-Aralık Döneminde yaklaşık artmaması beklenmektedir.
05-Diğer Gelirler
2018 Ocak-Haziran Döneminde 62.811.166,85 TL olan Diğer Gelirlerin Temmuz-Aralık Dönemi nde yaklaşık 104.384.433,15 TL'sını bulması beklenmektedir. Diğer Gelirlerinde yılsonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı başlangıçta planlanan gelirin %62,43 kadarı olacağı tahmin edilmektedir.
06- Sermaye Gelirleri
2018 Ocak-Haziran Döneminde 18.649.126,54 TL olan Sermaye Gelirlerinin Temmuz-Aralık Dönemi nde yaklaşık 3.946.840,46 TL'sını bulması beklenmektedir. Sermaye Gelirlerinin yılsonu gerçekleşmelerinin 2018 yılı başlangıç ödeneğinin %17,47 kadarı olacağı tahmin edilmektedir.
08- Alacaklardan Tahsilat
2018 Ocak-Haziran Döneminde gerçekleşmesi bulunmayan Alacaklardan Tahsilatların Temmuz- Aralık Döneminde gerçekleşme beklenmektedir.
09- Red ve İadeler (-)
2018 Ocak-Haziran Döneminde gerçekleşmesi bulunmayan Red ve İadelerin (-) Temmuz-Aralık Döneminde gerçekleşme beklenmemektedir.
25
C. Finansman
Dönem sonunda da bir finansman açığı beklenilmemektedir. Ancak, ülkemizde yerel yönetimlerin kullandıkları kaynakların, dünyadaki gelişmeler ile Avrupa Birliğine yakınsama sürecindeki gelişmelerin paralelinde, gelecek 10 yılda reel olarak iki katına çıkması beklenmektedir. Gerek hizmet sunumu gerekse mali açıdan yakın gelecekte daha da büyümesi beklenen belediyelerde, sağlıklı mali kaynaklara ihtiyaç bulunmaktadır.
Bu nedenle borçlanma sağlıklı öz kaynaklar belediye yönetiminin olmazsa olmazlarındandır. Bu gerekçelerle öz kaynak finansman fazlası politikamızı önümüzdeki dönemlerde de sürdürmeye devam edeceğiz.
