FAALİYET RAPORU 01.01.2014 - 31.03.2014
ASYA GİRİŞİM SERMAYESİ YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş.
Nisan 2014
FAALİYET RAPORU 01.01 - 31.03.2014
2
İÇİNDEKİLER TABLOSU
1. ŞİRKET İLE İLGİLİ GENEL BİLGİLER ... 3
1.1. ŞİRKET TANIMI ... 3
1.2. ORTAKLIK YAPISI (31.03.2014 Tarihi İtibarıyla) ... 4
1.3. YÖNETİM KURULU ... 4
1.4. ŞİRKET KADROSU ... 5
1.5. VİZYON ... 6
1.6. KAR DAĞITIM POLİTİKASI ... 6
1.7. ŞİRKET PORTFÖYÜ VE YATIRIM KRİTELERİ HAKKINDA BİLGİLENDİRME ... 7
2. BİLANÇO DÖNEMİNDEKİ VE SONRASINDAKİ ÖNEMLİ GELİŞMELER ... 8
3. YÖNETİM ORGANI İLE ÜST DÜZEY YÖNETİCİLERE SAĞLANAN MALİ HAKLAR ... 8
4. ARAŞTIRMA VE GELİŞTİRME ÇALIŞMALARI ... 8
5. ŞİRKET FAALİYETLERİNE İLİŞKİN ÖNEMLİ GELİŞMELER ... 8
5.1. YATIRIMLAR ... 8
5.2. İÇ KONTROL SİSTEMİ VE İÇ DENETİM FAALİYETLERİ ... 8
5.3. DOĞRUDAN VE DOLAYLI İŞTİRAKLER VE PAY ORANLARI... 8
5.4. ŞİRKETİN İKTİSAP ETTİĞİ KENDİ PAYLARINA İLİŞKİN BİLGİLER ... 8
5.5. HESAP DÖNEMİ İÇERİSİNDE YAPILAN ÖZEL DENETİME VE KAMU DENETİMİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR 9 5.6. ŞİRKET ALEYHİNE AÇILAN NİTELİKLİ DAVALAR VE OLASI SONUÇLARI ... 9
5.7. UYGULANAN İDARİ/ADLİ YAPTIRIMLARA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR ... 9
6. FİNANSAL GÖSTERGELER ... 10
FAALİYET RAPORU 01.01 - 31.03.2014
3 1. ŞİRKET İLE İLGİLİ GENEL BİLGİLER
1.1. ŞİRKET TANIMI
Rapor Dönemi 31.12.2013 – 31.03.2014 Rapor Tarihi 30.04.2014
Ortaklığın Unvanı Asya Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş.
Şirket Merkezi Saray Mahallesi Dr. Adnan Büyükdeniz Caddesi No:8 Kat:4 34768 Ümraniye/ İstanbul
İnternet Sitesi www.asyagirisim.com.tr Telefon Numarası (216) 635 52 32
Faks Numarası (216) 635 50 80 Kuruluş Tarihi 10.09.2013 TTSG İlan Tarihi 16.09.2013
Vergi Dairesi / No Ümraniye / 0910530099 Ticaret Sicil No 882360
Faaliyet Konusu
Sermaye Piyasası Kurulu Seri III-48.3 sayılı “Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklıklarına İlişkin Esaslar Tebliği” çerçevesinde girişim sermayesi yatırımları başta olmak üzere yasalar çerçevesinde izin verilen faaliyetlerde bulunmak Çıkarılmış Sermaye 25.000.000 TL
Kayıtlı Sermaye Tavanı 150.000.000 TL
Lider Sermayedar Asya Katılım Bankası A.Ş.
Bağımsız Denetim Güney Bağımsız Denetim Ve Serbest Muh. Mali Müş. A.Ş. (Ernst & Young)
Hisselerinin tamamı Asya Katılım Bankası A.Ş’ye ait olan Asya Girişim 10.09.2013 tarihinde ticaret siciline tescil olarak kuruluşunu tamamlamıştır.
Asya Girişim, gelişme potansiyeli taşıyan, kaynak ihtiyacı olan, rakiplerine göre rekabetçi özelliklere sahip şirketlere ortak olarak onları sektörün en önemli oyuncuları arasında konumlandırmayı, şirket değerlerini ve karlılıklarını artırmayı amaçlamaktadır.
Asya Girişim, 25 milyon TL olan ödenmiş sermayesini şeffaf bir yönetim tarzına sahip, kurumsal yönetim ilkelerine inanan ve kendisini daha ileriye taşımak isteyen şirketlerin kullanımına sunmaktadır. Aynı zamanda ticarileşme potansiyeli taşıyan yenilikçi iş fikirlerine sahip girişimcilere de kapılarını açmaktadır.
Asya Girişim, zaman içinde ödenmiş sermayesini kayıtlı sermaye tavanı olan 150 milyon TL’ye çıkararak şirketlere yaptığı desteği artırmayı planlamaktadır.
Şirket merkezi; Saray Mah. Dr. Adnan Büyükdeniz Cad. No: 8 Kat: 4 34768 Ümraniye / İSTANBUL’dur. Şirketin merkez dışında başkaca şubesi bulunmamaktadır.
FAALİYET RAPORU 01.01 - 31.03.2014
4 1.2. ORTAKLIK YAPISI (31.03.2014 Tarihi İtibarıyla)
Unvanı N/H Grubu Hisse Oranı (%) Hisse Tutarı (TL)
Asya Katılım Bankası A.Ş. Nama A* 100,00 25.000.000
TOPLAM 100,00 25.000.000
*A grubu hisselerin yönetim kurulu üyelerinin seçiminde aday gösterme imtiyazı vardır.
Rapor dönemi içinde sermaye ve ortaklık yapısında herhangi bir değişiklik olmamıştır.
1.3. YÖNETİM KURULU
Yönetim kurulu üyeleri şirket ana sözleşmesi ve ilgili mevzuat çerçevesinde görevlerini yerine getirirler. Rapor dönemi içerisinde, 25.03.2014 tarihinde yapılan şirketimiz olağan genel kurulunda üç yıl süreyle görev yapmak üzere aşağıda gösterilen yönetim kurulu üyeleri yeniden seçilmiştir.
1.3.1. YÖNETİM KURULU ÜYELERİ
MAHMUT YALÇIN:
1999 yılında Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi İşletme Bölümü’nden lisans ve 2006 yılında Yıldız Teknik Üniversitesi’nden İnsan Kaynakları Yönetimi yüksek lisans derecesi bulunan Mahmut Yalçın, iş hayatına 1999 yılında Türk Ticaret Bankası’nda müfettiş olarak başlamıştır. 2004-2006 yılları arasında Family Finans’ta İç Kontrol Denetçisi olarak çalışmalarını sürdürmüştür. 2006-2007 yılları arasında Türkiye Finans’ta İç Kontrol Merkezi Başkan Yardımcılığı görevini yürüten Yalçın, 2007 yılında İç Kontrol Merkezi Başkan Yardımcısı olarak Asya Katılım Bankası A.Ş’ye katılmıştır. 2009 – 2012 yılları arasında Bank Asya’nın İç Kontrol Merkezi Başkanlığı görevini yürüten Mahmut Yalçın, halen bu bankanın Mali İşler Ve İştiraklerden Sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak görevini sürdürmektedir
TALHA SALİH YAYLA:
Ankara Üniversitesi Hukuk Fakültesi mezunu olan ve Bilgi Üniversitesi Ekonomi Hukuku Bölümü’nde yüksek lisans yapan Talha Salih Yayla, çalışma hayatına 2000 yılında Türkiye İş Bankası A. Ş. Sorunlu Krediler Müdürlüğü'nde başlamıştır. Aynı bankanın Hukuk Müşavirliği'nde uzun süre çeşitli görevlerde bulunmuştur.
Aynı zamanda, Banka içi eğitim süreçlerinde aktif olarak yer almıştır. 2011 yılında uluslararası işlerden sorumlu Hukuk Müşaviri olarak Asya Katılım Bankası A.Ş. bünyesine katılmıştır.
Tamweel Africa Holding SA, Bank of Moritania ve United Bank of Albania'da yönetim kurulu üyesi olan Yayla, halen Bank Asya’nın Kurumsal Krediler İzleme, Ticari Krediler İzleme, Bireysel Krediler Takip Birimleri ile Hukuk Müşavirliği ve Yasal Takip Müdürlüğü'nden sorumlu Genel Müdür Yardımcılığı görevini sürdürmektedir.
FAALİYET RAPORU 01.01 - 31.03.2014
5 1.4. ŞİRKET KADROSU
Görevi Adı - Soyadı Göreve Başlama Tarihi
Genel Müdür Ercüment Korkut 10.09.2013
Direktör Serhat Keleş 01.11.2013
Yatırımlar Müdürü Servet Tarhan 22.11.2013
İdari ve Mali İşler Müdür Yardımcısı Murat Yazıcı 01.11.2013
Yönetici Asistanı Nur Banu Öğretmenoğlu 15.11.2013
31.03.2014 itibarıyla şirketin 5 (beş) adet personeli bulunmaktadır.
Sendika üyesi personel bulunmamaktadır.
Personel alımı ve personelin ücretlendirilmesi yönetim kurulunca belirlenen şirket politikaları doğrultusunda yapılmaktadır.
ERCÜMENT KORKUT:
1994 yılında Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi Kamu Yönetimi Bölümü’nden mezun olan ve University of Illinois’de yüksek lisans yapan Ercüment Korkut çalışma hayatına 1995 yılında Kültür Bakanlığı’nda müfettiş yardımcısı olarak başlamıştır. 1997 yılında BDDK bünyesine Bankalar Yeminli Murakıp Yardımcısı olarak katılmış ve 2007’de başmurakıplığa yükselmiştir. Grup Başkanı iken 2008 yılında BDDK’daki görevinden ayrılarak Arnavutluk ve Kosova’da faaliyet gösteren BKT Bank bünyesine denetimden sorumlu genel müdür yardımcısı olarak katılmıştır. Eylül 2011- Eylül 2013 yılında Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş’nin genel müdürlüğü görevini yürütmüştür. 10 Eylül 2013’den bu yana Asya Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş’nin genel müdürü olarak görev yapmaktadır. Ercüment Korkut aynı zamanda Bankalar Yeminli Murakıpları Vakfı Başkanlığı görevini yürütmektedir.
SERHAT KELEŞ:
İstanbul Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi Maliye Bölümü’nden 1998 yılında mezun olan Serhat Keleş, 2006 yılında Fatih Üniversitesi’nde MBA yüksek lisansı yapmıştır. Çalışma hayatına 1999 yılında Türk Ticaret Bankası’nda müfettiş yardımcısı olarak başlamıştır. 2003-2004 yıllarında sırasıyla BDDK ve TMSF bünyesinde çeşitli görevlerde bulunduktan sonra 2004 sonunda Bank Asya ailesine katılmıştır. Bank Asya’da mali işler, pazarlama ve tahsis bölümlerinde yöneticilik yapmıştır. Bank Asya’da en son Üst Yönetim Büro Müdürlüğü görevini ifa ederken yeni kurulan Asya Girişim Sermayesi Yatırım Ortaklığı A.Ş’ye direktör olarak atanmıştır.
SERVET TARHAN:
2003 yılında çift anadal programı kapsamında Sakarya Üniversitesi İktisadi İdari Bilimler Fakültesi İktisat Bölümü’nden ve Uluslararası İlişkiler Bölümü’nden mezun olan Servet Tarhan, yüksek lisansını 2011 yılında Fatih Üniversitesi İşletme Bölümü’nde yapmıştır. 2003 yılında Asya Katılım Bankası A.Ş Kurumsal Pazarlama departmanında uzman yardımcısı olarak göreve başlamıştır. 2004-2005 yılları arasında Erenköy Şubesi’nde bu görevine devam etmiştir. 2005-2008 yılları arasında New York’ta bulunmuş ve kurmuş olduğu Sycrus LLC, MC Deals Corp, Carrier Pigeon Inc şirketlerini yönetmiştir. 2008 yılında Bank Asya Ticari Pazarlama’daki görevine dönmüş ve daha sonra yönetmen olarak Proje Finansman Müdürlüğü’ne geçmiştir. Üç yıl boyunca birçok
FAALİYET RAPORU 01.01 - 31.03.2014
6
gayrimenkul ve enerji projesinin finansmanında yer almış, banka adına kar-zarar ortaklığı (muşaraka) projeleri geliştirmiştir. Kasım 2013’den bu yana Asya Girişim’de Yatırımlar Müdürü olarak görev yapmaktadır. Servet Tarhan aynı zamanda Kanton Metal’in şirket müdürüdür.
1.5. VİZYON
Belirlenen sektörler içerisinde yüksek büyüme potansiyeli taşıyan şirketlere sermaye ve yönetim bilgisi aktararak bu şirketleri sektörün lider oyuncuları arasına taşımaktır.
1.6. KAR DAĞITIM POLİTİKASI
Şirket kar dağıtımı ve yedek akçe ayrılması konusunda TTK ve sermaye piyasası mevzuatında yer alan düzenlemelere uyar.
Şirketin genel masrafları ile muhtelif amortisman bedelleri gibi genel muhasebe ilkeleri uyarınca şirketçe ödenmesi ve ayrılması zorunlu olan meblağlar ile şirket tüzel kişiliği tarafından ödenmesi gereken zorunlu vergiler ve mali mükellefiyetler için ayrılan karşılıklar, hesap yılı sonunda tespit olunan gelirlerden indirildikten sonra geriye kalan ve yıllık bilançoda görülen safi (net) kardan varsa geçmiş yıl zararlarının düşülmesinden sonra kalan miktar aşağıdaki sıra ve esaslar dahilinde dağıtılır:
a) Kalanın % 5'i, TTK’nın 519. maddesi uyarınca ödenmiş sermayenin %20'sini buluncaya kadar genel kanuni yedek akçe olarak ayrılır.
b) Kalan tutara varsa ilgili hesap yılı içinde yapılan bağışların ilave edilmesiyle hesaplanacak matrahtan, SPK tarafından saptanan oran ve miktarın altında olmamak kaydıyla şirketin kar dağıtım politikası esaslarını da dikkate alarak Genel Kurulca belirlenen tutarda birinci temettü ayrılır.
c) Safi kardan (a) ve (b) bentlerinde yer alan hususlar düşüldükten sonra kalan kısmı Genel Kurul kısmen veya tamamen ikinci temettü payı olarak dağıtmaya, dönem sonu kar olarak bilançoda bırakmaya, kanuni veya ihtiyari yedek akçelere ilave etmeye veya olağanüstü yedek akçe olarak ayırmaya yetkilidir.
d) TTK’ nın 519. maddesinin ikinci fıkrasının (c) bendi gereğince genel kanuni yedek akçe ayrılır.
e) Yasa hükmü ile ayrılması gereken yedek akçeler ile bu esas sözleşmede pay sahipleri için belirlenen birinci temettü ayrılmadıkça, başka yedek akçe ayrılmasına, ertesi yıla kâr aktarılmasına ve Yönetim Kurulu üyeleri ile memur, müstahdem ve işçilere kârdan pay dağıtılmasına karar verilemeyeceği gibi, belirlenen birinci temettü ödenmedikçe bu kişilere kardan pay dağıtılamaz.
f) SPK’ nın ilgili düzenlemeleri çerçevesinde ortaklara temettü avansı dağıtılabilir.
Yukarıda özetlenen esaslar çerçevesinde, Şirketimizin 25.03.2014 tarihinde yapılan olağan genel kurul toplantısında alınan karar gereği, 31.12.2013 yılı bilançomuza göre tahakkuk eden 256.625 TL safi karın % 5 i olan 12.831 TL genel kanuni yedek akçe olarak ayrılmıştır. Geriye kalan 243.794 TL ise şirket özkaynaklarının güçlendirilmesi amacıyla olağanüstü yedek akçe olarak ayrılmıştır.
FAALİYET RAPORU 01.01 - 31.03.2014
7
1.7. ŞİRKET PORTFÖYÜ VE YATIRIM KRİTELERİ HAKKINDA BİLGİLENDİRME
Şirketimiz yeni kurulmuş olması nedeniyle henüz herhangi bir girişim sermayesi yatırımı yapılmamıştır.
Aşağıda belirlenen kriterler doğrultusunda şirketlere yatırım yapılmaktadır:
-Bulunduğu sektörde büyüme potansiyeline sahip orta ve büyük ölçekteki şirketler,
-Başarılı bir geçmişe sahip, büyümeye ve sektöründeki lider oyunculardan biri olmaya odaklanmış, kurumsal yönetime inanan bir vizyonu olan şirketler,
Şirket başına ortalama yatırım tutarı 1-5 milyon USD arasında yoğunlaşacak olmakla birlikte, fırsatın büyüklüğüne bağlı olarak daha küçük ya da büyük yatırımlar yapılabilecektir.
Yatırım yapılacak şirketlerde azınlık veya çoğunluk payına sahip olunabilecektir.
Başta hazır tüketim, gıda, bilişim teknolojileri, enerji, ticaret, üretim olmak üzere karlılık potansiyeline göre tüm sektörlerde yatırım yapılabilecektir.
FAALİYET RAPORU 01.01 - 31.03.2014
8
2. BİLANÇO DÖNEMİNDEKİ VE SONRASINDAKİ ÖNEMLİ GELİŞMELER Bilanço döneminde ve sonrasında herhangi bir önemli gelişme bulunmamaktadır.
3. YÖNETİM ORGANI İLE ÜST DÜZEY YÖNETİCİLERE SAĞLANAN MALİ HAKLAR
Yönetim kurulu başkan ve üyeleriyle genel müdür, genel koordinatör, genel müdür yardımcıları gibi üst yöneticilere cari dönemde sağlanan ücret, ayni ve nakdi imkanlar, sigortalar ve benzeri menfaatlerin toplam brüt tutarı 102.324 TL’dir.
4. ARAŞTIRMA VE GELİŞTİRME ÇALIŞMALARI
Asya Girişim, yatırım yapacağı sektörler ve müşterileri belirlemek amacıyla Asya Katılım Bankası A.Ş. ile birlikte araştırma ve pazarlama faaliyetlerini sürdürmektedir.
5. ŞİRKET FAALİYETLERİNE İLİŞKİN ÖNEMLİ GELİŞMELER
5.1. YATIRIMLAR
Asya Girişim, 2013 yılının son çeyreğinde kurulmuş olması ve faaliyet tesisi için gereken çalışmaları yürütmesi nedeniyle henüz herhangi bir girişim sermayesi yatırımı gerçekleştirmemiştir.
5.2. İÇ KONTROL SİSTEMİ VE İÇ DENETİM FAALİYETLERİ
Faaliyet tesisi için yürüttüğü çalışmalar kapsamında Asya Girişim, iç kontrol sistemine ilişkin çalışmalarını oluşturmaya devam etmektedir. Ayrıca, iç denetim personeli istihdam etmek yerine, bu hizmetin dışarıdan sağlanması planlanmaktadır.
5.3. DOĞRUDAN VE DOLAYLI İŞTİRAKLER VE PAY ORANLARI
Asya Girişim’in doğrudan ve dolaylı iştirakleri bulunmamaktadır.
5.4. ŞİRKETİN İKTİSAP ETTİĞİ KENDİ PAYLARINA İLİŞKİN BİLGİLER
Asya Girişim’in iktisap ettiği kendi payı bulunmamaktadır.
FAALİYET RAPORU 01.01 - 31.03.2014
9
5.5. HESAP DÖNEMİ İÇERİSİNDE YAPILAN ÖZEL DENETİME VE KAMU DENETİMİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR
Asya Girişim, Sermaye Piyasası Kurumu Mevzuatı gereği Bağımsız Denetim kapsamındadır.
2013 yılı faaliyet döneminde gerek hakim ortağımız ve gerekse hakim ortağımızın bağlı şirketleri ile Şirketimiz arasında yapılmış olan ticari faaliyetlerin tümü piyasa koşullarına uygun şartlarda gerçekleştirilmiştir.
5.6. ŞİRKET ALEYHİNE AÇILAN NİTELİKLİ DAVALAR VE OLASI SONUÇLARI
Şirket aleyhine açılan ve şirketin mali durumunu etkileyecek önemlilikte dava bulunmamaktadır.
5.7. UYGULANAN İDARİ/ADLİ YAPTIRIMLARA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR
Şirket ve yönetim organı üyeleri hakkında uygulanan idari veya adli herhangi bir yaptırım bulunmamaktadır.
FAALİYET RAPORU 01.01 - 31.03.2014
10 6. FİNANSAL GÖSTERGELER
Asya Girişim’in 31.03.2014 dönemine ait bağımsız denetimden geçmemiş finansal tabloları ve bunlara ilişkin dipnotlar aşağıda sunulmuştur. Finansal tablolarda ve dipnotlarda gösterilen rakamlar Türk Lirası cinsindendir.
Cari dönem Önceki dönem Varlıklar
Dipnot referansları
31 Mart 2014 31 Aralık 2013
Dönen varlıklar 25.396.908 25.298.394
Nakit ve nakit benzerleri 3 21.190.319 17.160.615
Satılmaya hazır finansal varlıklar 4 4.113.115 8.080.570
Diğer dönen varlıklar 6 93.474 57.209
Duran varlıklar 46.404 45.956
Maddi duran varlıklar 40.654 43.081
Maddi olmayan duran varlıklar 5.750 2.875
Toplam varlıklar 25.443.312 25.344.350
Kısa vadeli yükümlülükler 82.719 55.503
Ticari borçlar 5 7.436 5.897
- İlişkili taraflara ticari borçlar 5 - 1.603
- İlişkili olmayan taraflara ticari borçlar 5 7.436 4.294
Diğer kısa vadeli yükümlülükler 6 75.283 49.606
Özkaynaklar 25.360.593 25.288.847
Özkaynaklar -
Ödenmiş sermaye 8 25.000.000 25.000.000
Özkaynaklar altında muhasebeleştirilen diğer gelirler 84.354 -
Geçmiş yıllar zararları 288.847 -
Net dönem karı/zararı (12.608) 288.847
Toplam kaynaklar 25.443.312 25.344.350
FAALİYET RAPORU 01.01 - 31.03.2014
11
Cari Dönem (Bağımsız incelemeden geçmemiş) 01 Ocak -
Notlar 31 Mart 2014
Kar veya Zarar Kısmı
Hasılat -
Satışların Maliyeti (-) -
Ticari Faaliyetlerden Brüt Kar/(Zarar) -
Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı -
Finans Sektörü Faaliyetleri Maliyeti (-) -
Finans Sektörü Faaliyetlerinden Brüt Kâr/(Zarar) -
Brüt Kar/(Zarar) -
Genel Yönetim Giderleri (-) 10 (443.524)
Pazarlama Giderleri (-) -
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler -
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler (-) -
Esas Faaliyet Karı/(Zararı) (443.524)
Finansal gelirler 11 430.916
Finansal sertifika işlemlerinden gelirler -
Finansman Gideri Öncesi Faaliyet Karı/(Zararı) (12.608)
Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Karı/(Zararı) (12.608)
Sürdürülen Faaliyetler Dönem Karı/(Zararı) (12.608)
Diğer Kapsamlı Gelir -
Toplam Kapsamlı Gelir (12.608)
FAALİYET RAPORU 01.01 - 31.03.2014
12 3. Nakit ve nakit benzerleri
31 Mart 2014 31 Aralık 2013
Banka 21.190.319 17.160.615
- cari hesap 9.116 11.145
- katılım hesabı 21.181.203 17.149.470
Toplam 21.190.319 17.160.615
Nakde eşdeğer varlıklar döneme isabet eden işletmenin bankadaki cari ve katılım hesaplarından oluşmaktadır. 31 Mart 2014 tarihinde nakit ve nakit benzerleri tutarı 21.190.319 TL olup tamamı Türk Lirasından oluşmaktadır.
31 Mart 2014 tarihi itibarıyla, cari ve katılım hesaplarının tamamı ilişkili kuruluş olan bankada bulunmaktadır.
Nakit akım tablosu açısından 31 Mart 2014 tarihinde nakde eşdeğer varlıkların kırılımı aşağıdaki gibidir.
31 Mart 2014 31 Aralık 2013
Banka 21.051.905 17.105.235
- cari hesap 9.116 11.145
- katılım hesabı 21.042.789 17.094.090
Toplam 21.051.905 17.105.235
Katılım hesapların vadesi 3 aydan kısa olup ortalama kar payı oranı % 7,8’dir.
4. Finansal yatırımlar
31 Mart 2014 31 Aralık 2013
Satılmaya hazır finansal varlıklar:
Kira sertifikası 4.113.115 8.080.570
Toplam 4.113.115 8.080.570
Şirket’in 31 Mart 2014 tarihi itibarıyla gerçeğe uygun değeri (kayıtlı değeri) 4.113.115 TL ve nominali 4.004.200 TL olan bir adet kira sertifikası bulunmaktadır. Bu kira sertifikası aşağıda özetlenmiştir:
- TRDABVKK1413 ISIN kodlu, Aktif Yatırım Bankası A.Ş. tarafından 29 Kasım 2013 tarihinde ihraç edilen, 1 yıl vadeli,
%12,68 yıllık getiri oranlı, 30 Mayıs 2014 ara dönem kupon ödemeli, 28 Kasım 2014 itfa tarihli kira sertifikası.
FAALİYET RAPORU 01.01 - 31.03.2014
13 5. Ticari borçlar
Kısa vadeli ticari borçlar
31 Mart 2014 31 Aralık 2013 Satıcılara borçlar
- İlişkili taraflara ticari borçlar - 1.603
- İlişkili olmayan taraflara ticari borçlar 7.436 4.294
Toplam 7.436 5.897
6. Diğer dönen varlıklar ve yükümlülükler
a) Diğer dönen varlıklar
31 Mart 2014 31 Aralık 2013
Peşin ödenen vergi ve fonlar 70.611 42.422
İndirilecek KDV 21.399 13.337
Diğer 1.464 1.450
Toplam 93.474 57.209
b) Diğer kısa vadeli yükümlülükler
31 Mart 2014 31 Aralık 2013
Ödenecek vergi, harç ve diğer kesintiler 65.056 34.687
Ödenecek sosyal güvenlik kesintileri 9.927 9.956
Personele borçlar 300 4.963
Toplam 75.283 49.606
FAALİYET RAPORU 01.01 - 31.03.2014
14 7. Vergi varlık ve yükümlülükleri
Şirket, Türkiye’de yürürlükte bulunan vergi mevzuatı ve uygulamalarına tabidir. Girişim sermayesi yatırım ortaklığı statüsünü kazanmış olan Şirket’in girişim sermayesi yatırım ortaklığı faaliyetlerinden elde edilen kazancı, 5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu (KVK) Madde 5/(1) (d) (3) ’e göre kurumlar vergisinden istisnadır.
31 Mart 2014 tarihi itibarıyla Şirket’in taşınabilir vergi zararı bulunmamaktadır.
8. Özkaynaklar
a) Ödenmiş sermaye
Şirket’in 31 Mart 2014 tarihi itibarıyla ödenmiş sermaye tutarı 25.000.000 TL olup her biri 1 TL tutarında 25.000.000 adet hisseden oluşmaktadır. Şirket’in 31 Mart 2014 tarihi itibarıyla imtiyazlı hisse senetleri bulunmamaktadır.
31 Mart 2014 tarihi itibarıyla Şirket’in yasal sermaye ve ortaklık yapısı aşağıdaki gibidir:
31 Mart 2014 31 Aralık 2013
Tutar (tarihi) % Tutar (tarihi) %
Asya Katılım Bankası A.Ş. 25.000.000 100 25.000.000 100
Toplam ödenmiş sermaye 25.000.000 100 25.000.000 100
9. Karşılıklar, şarta bağlı varlık ve yükümlülükler
Şirketin şarta bağlı varlık ve yükümlülükleri bulunmamaktadır.
10. Genel yönetim giderleri
1 Ocak -
31 Mart 2014
Personel giderleri 286.320
Kira ve aidat giderleri 53.729
Vergi resim ve harç giderleri 1.141
Denetim ve danışmanlık giderleri 5.964
Noter giderleri 1.446
Araç kiralama giderleri 10.368
Diğer 84.556
Toplam 443.524
FAALİYET RAPORU 01.01 - 31.03.2014
15 11. Finansal gelirler
1 Ocak -
31 Mart 2014
Kar payı gelirleri 267.942
Katılım hesabı gelir reeskontu 138.414
Kira sertifikaları gelir reeskontu 24.560
Toplam 430.916
12. İlişkili taraf açıklamaları
İlişkili taraflarla mevduat bakiyeleri 31 Mart 2014 31 Aralık 2013
Asya Katılım Bankası A.Ş.
Cari hesap 9.116 11.145
Katılım hesabı 21.181.203 17.149.470
Toplam 21.190.319 17.160.615
31 Mart 2014 tarihi itibarıyla Şirket’in ilişkili şirketlere ait kira sertifikaları bulunmamaktadır. Geçmiş döneme ait özel tahvil ve bonoların nominal değerlerinin dökümü aşağıdaki gibidir:
Menkul kıymetler 31 Mart 2014 31 Aralık 2013
Asya Varlık Kiralama A.Ş.
Kira sertifikası - TRDABVKK1413 - 3.000.000
Kira sertifikası reeskontu - 26.068
Toplam - 3.026.068
İlişkili taraflarla ticari borç bakiyeleri 31 Mart 2014 31 Aralık 2013
Asya Katılım Bankası A.Ş. - 1.603
Toplam - 1.603
İlişkili taraflardan elde edilen gelirler 31 Mart 2014
Asya Katılım Bankası A.Ş.
Kar payı geliri 364.922
Kira sertifikaları gelirleri 41.433
Toplam 406.355
FAALİYET RAPORU 01.01 - 31.03.2014
16
İlişkili taraflara yapılan giderler 31 Mart 2014
Asya Katılım Bankası A.Ş.
Kira giderleri 47.865
Kuruluş giderleri -
Diğer -
Asya Emeklilik ve Hayat A.Ş.
BES işveren payı 1.650
BES İşçi Primleri 3.795
Toplam 53.310
Yönetim kuruluna ve üst düzey yöneticilere verilen ücretler:
Yönetim kurulu başkan ve üyeleriyle genel müdür, genel koordinatör, genel müdür yardımcıları gibi üst yöneticilere cari dönemde sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam brüt tutarı 102.324 TL’dir.
13. Finansal araçlardan kaynaklanan risklerin niteliği ve düzeyi
i. Sermaye yönetimi
Sermayeyi yönetirken Şirket’in hedefleri, ortaklarına getiri ve diğer hissedarlara fayda sağlamak amacıyla en uygun sermaye yapısını sürdürmek için Şirket’in faaliyetlerinin devamını sağlayabilmektir.
Şirket faaliyetlerinden dolayı, borç ve sermaye piyasası fiyatlarındaki, döviz kurları ile faiz oranlarındaki değişimlerin etkileri dahil çeşitli finansal risklere maruz kalmaktadır. Şirket’in toptan risk yönetim programı, mali piyasaların öngörülemezliğine odaklanmakta olup, Şirket’in mali performansı üzerindeki potansiyel olumsuz etkilerin en aza indirgenmesini amaçlamıştır.
FAALİYET RAPORU 01.01 - 31.03.2014
17 ii. Kredi riski
Finansal araçları elinde bulundurmak, karşı tarafın anlaşmanın gereklerini yerine getirememe riskini de taşımaktadır.
Ticari alacaklar Diğer alacaklar Bankalardaki mevduat ve ters repo
31 Mart 2014 İlişkili
taraf
Diğer taraflar
İlişkili taraf
Diğer
taraflar Diğer
Raporlama tarihi itibarıyla maruz kalınan azami kredi
riski (A+B) - - - - 21.190.319 4.113.115
- Azami riskin teminat ile güvence altına alınmış kısmı - - - - -
A. Vadesi geçmemiş ya da değer düşüklüğüne
uğramamış finansal varlıkların net defter değeri - - - - 21.190.319 4.113.115
B. Vadesi geçmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış
varlıkların net defter değeri - - - - - -
Ticari alacaklar Diğer alacaklar Bankalardaki mevduat ve ters repo
31 Aralık 2013 İlişkili
taraf
Diğer taraflar
İlişkili taraf
Diğer
taraflar Diğer
Raporlama tarihi itibarıyla maruz kalınan azami kredi
riski (A+B) - - - - 17.160.615 8.080.570
- Azami riskin teminat ile güvence altına alınmış kısmı - - - - -
A. Vadesi geçmemiş ya da değer düşüklüğüne
uğramamış finansal varlıkların net defter değeri - - - - 17.160.615 8.080.570
B. Vadesi geçmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış
varlıkların net defter değeri - - - - - -
FAALİYET RAPORU 01.01 - 31.03.2014
18 iii. Likidite riski
Likidite riski, Şirket’in net fonlama yükümlülüklerini yerine getirmeme ihtimalidir ve sığ piyasa yapısı ve piyasada oluşan engeller nedeniyle pozisyonların uygun bir fiyattan kapatılamaması veya pozisyonlardan çıkılamaması durumunda ortaya çıkabilecek zarar riski olarak tanımlanmıştır. Şirket, tahmini ve fiili nakit akımlarını düzenli olarak takip ederek ve finansal varlıkların ve yükümlülüklerin vadelerinin eşleştirilmesi yoluyla yeterli fonların ve borçlanma rezervinin devamını sağlayarak, likidite riskini yönetmektedir.
31 Mart 2014
1 aya 1 ay - 1 yıl -
Toplam
kadar 1 yıl arası 5 yıl arası Vadesiz
Nakit ve nakit benzerleri - 21.181.203 - 9.116 21.190.319
Finansal yatırımlar - 4.113.115 - - 4.113.115
Diğer kısa vadeli alacaklar - - - - -
Diğer dönen varlıklar 93.474 - - - 93.474
Maddi duran varlıklar - - - 40.654 40.654
Maddi olmayan duran varlıklar - - - 5.750 5.750
Toplam varlıklar 93.474 25.294.318 - 55.520 25.443.312
Ticari borçlar 7.436 - - - 7.436
Diğer yükümlülükler 75.283 - - - 75.283
Toplam yükümlülükler 82.719 - - - 82.719
Likidite riski 10.755 25.294.318 - 55.520 25.360.593
31 Aralık 2013
1 aya 1 ay - 1 yıl -
Toplam
kadar 1 yıl arası 5 yıl arası Vadesiz
Nakit ve nakit benzerleri - 17.149.470 - 11.145 17.160.615
Finansal yatırımlar - 8.080.570 - - 8.080.570
Diğer dönen varlıklar 57.209 - - - 57.209
Maddi duran varlıklar - - - 43.081 43.081
Maddi olmayan duran varlıklar - - - 2.875 2.875
Toplam varlıklar 57.209 25.230.040 - 57.101 25.344.350
Ticari borçlar 5.897 - - - 5.897
Diğer yükümlülükler 49.606 - - - 49.606
Toplam yükümlülükler 55.503 - - - 55.503
Likidite riski 1.706 25.230.040 - 57.101 25.288.847
iv. Piyasa riski
Döviz pozisyonu tablosu ve ilgili duyarlılık analizi
Şirket’in yabancı para cinsinden gösterilen varlıklar ve yükümlülükler ile alım satım taahhütleri bulunmamaktadır.
FAALİYET RAPORU 01.01 - 31.03.2014
19 14. Finansal araçlar
Finansal enstrümanların gerçeğe uygun değeri
Gerçeğe uygun değer, piyasa katılımcıları arasında ölçüm tarihinde olağan bir işlemde, bir varlığın satışından elde edilecek veya bir borcun devrinde ödenecek fiyattır.
Şirket, finansal enstrümanların tahmini gerçeğe uygun değerlerini halihazırda mevcut piyasa bilgileri ve uygun değerleme yöntemlerini kullanarak belirlemiştir. Bununla birlikte, piyasa bilgilerini değerlendirip gerçeğe uygun değerleri tahmin edebilmek yorum ve muhakeme gerektirmektedir. Sonuç olarak burada sunulan tahminler, Şirket’ in cari bir piyasa işleminde elde edebileceği miktarların göstergesi olamaz.
Şirketin finansal tablolarında gerçeğe uygun değeri ile yansıtılan finansal varlık ve yükümlülükleri bulunmamaktadır.
Şirketin finansal tablolarında maliyet veya itfa edilmiş maliyet ile taşınan finansal varlık ve yükümlülüklerin gerçeğe uygun değerine ilişkin açıklamalar aşağıdaki gibidir:
i. Finansal varlıklar:
Nakit ve nakit benzerleri ile kısa vadeli diğer alacakların kısa vadeli olmaları sebebiyle gerçeğe uygun değerlerinin kayıtlı değerlerine yaklaştığı varsayılmaktadır.
Finansal yatırımların, faizsiz menkul kıymet kullanım sertifikalarının (SUKUK), gerçeğe uygun değeri kalan vadelerine göre nakit girişlerinin, değişen ülke risk primi ve piyasa faiz oranı değişimleri göz önünde bulundurularak hesaplanan oranlarla indirgenmesi yoluyla hesaplanmaktadır.
ii. Finansal kaynaklar:
Kısa vadeli olmaları sebebiyle parasal pasiflerin gerçeğe uygun değerlerinin kayıtlı değerlerine yaklaştığı varsayılmaktadır.
Şirket’in finansal varlık ve yükümlülüklerinin gerçeğe uygun değerleri ve kayıtlı değerleri aşağıdaki gibidir:
31 Mart 2014 31 Aralık 2013
Gerçeğe Kayıtlı
değeri
Gerçeğe Kayıtlı
uygun değeri uygun değeri değeri
Nakit ve nakit benzerleri 21.190.319 21.190.319 17.160.615 17.160.615
Finansal yatırımlar 4.113.115 4.113.115 8.225.091 8.080.570
Ticari borçlar 7.436 7.436 5.897 5.897
Gerçeğe uygun değer ölçümleri hiyerarşi tablosu 31 Mart 2014 itibarıyla aşağıdaki gibidir:
Finansal durum tablosunda gerçeğe uygun değerden taşınan
finansal varlıklar Seviye 1 Seviye 2 Seviye 3
Finansal yatırımlar (Not 4) 4.113.115 - -
FAALİYET RAPORU 01.01 - 31.03.2014
20 15. Bilanço sonrası hususlar
Yoktur.
16. Finansal tabloların önemli ölçüde etkileyen ya da finansal tabloların açık, yorumlanabilir ve anlaşılabilir olması açısından açıklanması gereken diğer hususlar
Yoktur.
17. Taahhütler
Yoktur.
