CLK HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ YÖNETİM KURULU FAALİYET RAPORU

(1)

CLK HOLDİNG A.Ş. 31 Aralık 2014 Faaliyet Raporu

CLK Holding A.Ş. Sayfa 1 / 20

CLK HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ

YÖNETİM KURULU

31.12.2014

FAALİYET RAPORU

(2)

ŞİRKET KÜNYESİ

ŞİRKET BİLGİLERİ

RAPORUN AİT OLDUĞU DÖNEM 01.01.2014 - 31.12.2014

TİCARET ÜNVANI CLK HOLDİNG A.Ş.

TİCARET SİCİL NUMARASI 212384

ADRES Şenlikköy Mahallesi , Florya Caddesi , No : 74 Daire 10 Bakırköy – İstanbul

ÖDENEN SERMAYE MİKTARI KAYITLI SERMAYE TAVANI

26.250.000 TL 200.000.000 TL

ŞİRKET TESCİL TARİHİ 26.10.2005

VERGİ DAİRESİ KÜÇÜKÇEKMECE V.D.

VERGİ NUMARASI 5240582817

İLETİŞİM BİLGİLERİ

TEL +90 (212) 637 05 00

FAX +90 (212) 637 05 45

İNTERNET ADRESİ www.clkholding.com.tr

FAALİYET KONUSU Sermaye Piyasası mevzuatında belirtilen yatırım danışmanlığı faaliyeti

BAĞIMSIZ DENETCİ YKY Bağımsız Denetim YMM A.Ş

(3)

01 Ocak- 31 Aralık 2014 Hesap Dönemi

1) RAPORUN DÖNEMİ : 01.01.2014-31.12.2014 2)ORTAKLIĞIN ÜNVANI:

CLK HOLDİNG A.Ş.

3)FAALİYET KONUSU:

Ana ortaklık CLK Holding A.Ş. (Şirket), “Karkim Maden İnşaat Kimya İthalat İhracat Sanayi ve Ticaret Limited Şirketi” unvanıyla 26.10.2005 tarihinde Ankara Ticaret Sicil Memurluğunda 212384 sicil no ile tescil ve ilan edilmiştir.

20.01.2011 tarih ve 7734 sayılı T. Ticaret Sicil Gazetesinde tescil ve ilan edilen şirket 17.01.2011 tarihinden itibaren limited nev’inden, anonim şirket nev’ine dönüşmüş olup, yeni unvanı Karkim Maden İnşaat Kimya Sanayi ve Ticaret A.Ş olarak tescil edilmiştir. 11.03.2011 tarihinde yapılan olağanüstü genel kurul toplantısında da unvan değişikliği yapılarak; şirketin Unvanı Karkim Sondaj Akışkanları Enerji Mühendislik Hizmetleri Sanayi ve Ticaret A.Ş. olarak değiştirilmiş ve 14.03.2011 tarihinde Ankara Ticaret Sicil Memurluğunca tescil edilerek 17.03.2011 tarih ve 7774 sayılı Türkiye Ticaret Sicili Gazetesi’nin 10.sayfasında ilan edilmiştir. 01.07.2013 tarihinde yapılan olağanüstü genel kurul toplantısında yapılan unvan değişikliği ile birlikte şirketin unvanı CLK Holding Anonim Şirketi olarak değiştirilmiş ve İstanbul Ticaret Sicil Memurluğu tarafından 10.07.2013 tarihinde tescil edilerek 16.07.2013 tarih ve 8362 sayılı T. Ticaret Sicil Gazetesinin 499.

sayfasında ilan edilmiştir.

Ana ortaklığın faaliyet konusu vergi dışı mali konularda, özellikle yerli ve yabancı finans piyasaları düzenine ilişkin olarak, Sermaye Piyasası mevzuatında belirtilen yatırım danışmanlığı faaliyetini içermemek kaydıyla; teknik planlama, programlama, bütçeleme, projelendirme, finansal ve organizasyon, Sermaye Piyasası Kurulu’nun düzenlemeleri çerçevesinde gayrimenkul değerlemesi faaliyeti niteliğinde olmamak şartı ile firma değerleri gibi konularda iştirakleri adına danışmanlık, ticari, sınaî ve finansal konularda yatırım ve araştırmalar yapmak, yatırım ortaklığı, yatırım hizmetleri ve faaliyetleri niteliğinde olmamak üzere aktiflerini kar etme yeteneğine veya potansiyeline sahip sermaye şirketlerinin çıkarmış olduğu veya çıkaracağı paylar ile diğer menkul kıymetlere, nakit, değerli maden ve emtialara yatırım yapmak, kurulmuş veya kurulacak şirketlerin sermaye ve yönetimine katılarak bunların yatırım, finansman, organizasyon ve yönetim meselelerini toplu bir bünye içerisinde değerlendirmek ve ekonomik dalgalanmalara karşı yatırımların güvenliğini artırmak ve böylece bu şirketlerin sağlıklı şekilde ve ekonominin gereklerine uygun olarak gelişmelerini ve devamlılıklarını teminat altına almak, Türkiye içinde ve dışında bulunan her türlü taşınır ve taşınmazlara yatırım yapmak ve iştirakleri adına işletmek, bu amaçlara uygun ticari, sınaî ve mali finansal yatırım girişimlerinde bulunmaktır.

Bağlı ortaklıklardan, Çelik İplik Sanayi ve Ticaret A.Ş. (“Çelik İplik”), 1979 yılından beri iplik sektöründe faaliyet göstermektedir. Ana ortaklık, 26 Mart 2013 tarihinde 15.000.000 TL nominal sermayeli “Çelik İplik‟in 8.250.000 TL nominal değerli, 330 adet hissesini 25.195.617 TL bedelle satın almıştır. Böylece “Çelik İplik”, Şirket‟in %55‟ine sahip olduğu bağlı ortaklık haline gelmiştir.

Çelik İplik Sanayi ve Ticaret A.Ş.‟nin merkezi, Oruç Reis Mahallesi Tekstilkent Caddesi Koza Plaza B Blok Kat: 13 Daire No: 46-47 Esenler-İstanbul Türkiye‟dedir.

Bağlı ortaklıklardan, Karkim Sondaj Akışkanları ve Mühendislik A.Ş., petrol, gaz ve jeotermal kuyuları için sondaj sıvılarının hazırlanması, bu amaçla kullanılacak kimyasal malzemelerin alım-satım ve temini, bu alanda

(4)

mühendislik, ar-ge, projelendirme ve danışmanlık hizmetlerinin verilmesi ile iştigal etmek amacıyla 5.000.000 TL sermaye ile kurulmuş olup tamamı ana ortaklığa aittir. Bağlı ortaklık 1 Ekim 2013 tarihinden itibaren faaliyetine başlamıştır.

Karkim Sondaj Akışkanları ve Mühendislik A.Ş.‟nin merkezi, Turan Güneş Bulvarı, İlkbahar Mahallesi 606.Sokak No:24 Çankaya-Ankara Türkiye‟dedir.

Bağlı ortaklıklardan, Evrensel Tarım Maden Gıda İnş. Nak. San. ve Tic. Ltd. Şti.‟nin faaliyet alanı krom madeni üretimi, pazarlanması ve satışı olup Mersin İli sınırları içerisinde 3 adet krom madeni üretim, satış ve

pazarlama ruhsatı mevcuttur. Ana ortaklık, 14 Kasım 2013 tarihinde “Evrensel Maden‟in 350.000 TL nominal değerli 350.000 adet hissesinin 12.495.000 TL bedelle satın almıştır. Böylece “Evrensel Maden”, Şirket‟in tamamına sahip olduğu bağlı ortaklık haline gelmiştir.

Bundan böyle konsolide finansal tablolarda Şirket ve bağlı ortaklığı „Grup‟ olarak adlandırılacaktır.

Ortaklığın Adı CLK Holding A.ş.'nin Doğrudan Oy Hakları( %)

Dolaylı Oy Hakları (%)

Ektin Ortaklık Oranları (%)

Çelik İplik San. Ve Tic. A.ş. 50 - 50

Karkim Sondaj Akışkanları ve Müh. A.ş. 100 - 100

Evrensel Maden San. Ve Tic. A.ş. 100 - 100

Ödenmiş/çıkarılmış sermayeyi temsil eden 26.250.000 adet payın tamamı hamiline ve imtiyazsızdır.

Şirketin 31 Aralık 2013 (Finansal tablo tarihi) itibarıyla sermaye yapısı aşağıdaki gibidir:

Pay Sahibi Adı Soyadı Pay Adedi Payların Sermayeye Oranı (%)

Diğer Halka Açık Kısım (*) 26.250.000 100,00

4)YÖNETİM KURULU VE DENETİM KURULU ÜYELERİ

Şirket, Türk Ticaret Kanunu hükümleri dairesinde genel kurul tarafından 3 yıl için seçilen Türk Ticaret Kanunu ve Sermaye Piyasası Mevzuatı’nda belirtilen şartlara haiz en az beş en fazla dokuz üyeden oluşan bir yönetim kurulu tarafından yönetilir.

Yönetim kurulu üyeleri en çok 3 yıl için seçilebilir. Görev süresi sonunda görevi biten üyelerin yeniden seçilmesi mümkündür.

27.05.2014 tarihinde yapılan yönetim kurulu toplantılarında, yönetim kurulundan istifa eden Sergun OKUR’un yerlerine yapılacak ilk genel kurula tarihine kadar görev yapmak üzere Kayhan Öztürk’ün atanmasına. Karar verilmiştir

05.06.2014 tarihinde yapılan yönetim kurulu toplantılarında, yönetim kurulundan istifa eden Kayhan Öztürk’un yerlerine yapılacak ilk genel kurula tarihine kadar görev yapmak üzere Selda Öztürk’ün atanmasına Karar verilmiştir

(5)

05.06.2014 tarihinde yapılan yönetim kurulu toplantılarında, yönetim kurulundan istifa eden İbrahim Bayus’un yerlerine yapılacak ilk genel kurula tarihine kadar görev yapmak üzere Mert Eren’in atanmasına Karar verilmiştir

09.06.2014 tarihinde yapılan yönetim kurulu toplantılarında, yönetim kurulundan istifa eden Tarık Tekin’in yerlerine yapılacak ilk genel kurula tarihine kadar görev yapmak üzere Erhan Tanta’in atanmasına Karar verilmiştir

16,06,2014 tarihinde yapılan yönetim kurulu toplantılarında, yönetim kurulundan istifa eden Doğan Cansızlar’in yerlerine yapılacak ilk genel kurula tarihine kadar görev yapmak üzere Faruk Akyüz’ün atanmasına Karar verilmiştir

16,06,2014 tarihinde yapılan yönetim kurulu toplantılarında, Yönetim kurulu başkan vekili olarak görev yapmakta olan Mert Eren’in yerine Selda Öztürk’ün Yönetim Kurulu Başkan Vekili olarak Atanmasına Karar verilmiştir

Yukarıda sıralanan yönetim kurulu üye değişikliklerinden sonra, yönetim kurulu kendi arasında görev dağılımı yapmış, görev dağılımları aşağıdaki

YÖNETİM VE DENETİM KURULU VE GÖREV SÜRESİ

YÖNETİM KURULU

ADI SOYADI GÖREVİ

AYHAN ÖZTÜRK BAŞKAN 28.03.2014 İlk Genel Kurula Kadar SELDA ÖZTÜRK BAŞKAN VEKİLİ 05.06.2014 İlk Genel Kurula Kadar MERT EREN ÜYE 05.06.2014 İlk Genel Kurula Kadar FARUK AKYÜZ ÜYE 16,06,2014 İlk Genel Kurula Kadar ERHAN TANTA ÜYE 09.06.2014 İlk Genel Kurula Kadar

DENETİM KURULU

FARUK AKYÜZ BAŞKAN ERHAN TANTA ÜYE

RİSKİN ERKEN SAPTANMASI, KURUMSAL YÖNETİM KOMİYESİ FARUK AKYÜZ BAŞKAN

MERT EREN ÜYE

BAĞIMSIZ DENETİM KURULUŞU

Halka arz ile ilgili olarak hazırlanan 2008, 2009 ve 2010 yıllarına ilişkin Bağımsız Denetim Raporumuzu Oluşum Bağımsız Denetim ve Danışmanlık A.Ş. (Nexia Ankara) hazırlamıştır. 2011 yılı bağımsız denetim şirketi olarak Mod Bağımsız Denetim Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. seçilmiş ve 30.06.2011 tarihli finansal tablolardan başlayarak 31.12.2012 tarihinde biten faaliyet döneminde finansal tablolar Mod Bağımsız Denetim Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. tarafından bağımsız denetime tabi tutulmuştur. 01.01.2013 tarihinden başlayarak 31.12.2013 hesap dönemi için finansal tablolar Türkmen Bağımsız Denetim ve Yeminli

(6)

Mali Müşavirlik A.Ş. tarafından denetlenmiştir. 12.09.2014 tarihinde yapılan genel kurulda atanan YKY Bağımsız Denetim YMM A.Ş. 31.12.2014 hesap dönemi finansal tablolarını denetlemek üzere anlaşıimıştır.

5)DÖNEM İÇİNDE ANA SÖZLEŞMEDE DEĞİŞİKLİKLERİ:

01.01.2014-31.12.2014 döneminde ana sözleşme maddelerinde değişikliğe gidilmemiştir.

6) 01.01.2014–31.12.2014 DÖNEMİNİ İLGİLENDİREN ÖNEMLİ OLAYLAR:

02.05.2014 Tarihinde yapılan Yöenetim kurulu toplantısında aşağıdaki hususlar görüşülmüştür.

1-Yönetim kurulmuzun 08.01.2014 tarih ve 2014/01 sayılı kararının yerine geçmek üzere

2-Pay başına 2,81 TL’lik ayrılma hakkını da içeren tahsisli sermaye artışı için gerekli izinleri alamak üzere 09.01.2014 başvuru için iş bu yeni kararı Sermaye Piyasası Kuruluna aclen gönderlmesine

3-KPMG Akiş Bağımsız Denetim ve Serbest Mühasebecilik Mali Müşavirlik A.Ş. ile PricewaterhouseCoopers Danışmanlık Hizmetleri LTD.ŞTİ. nin 11.12.2013 tarihli finansal raporları esas alarak yeniden hazırlamış olduğu 25.04.2014 tarihli değerleme raporlarına itsinden Çelik İplik San. Ve Tic. A.ş nin sermayesini temsl eden paylardan %45 inin Ossis Yatırımlar Holding A.ş’den 18.000.000 TL Karsılığında satın alınmasına

4-Otaklığımız ana sözleşmesinin 6. Maddesinin verdiği yetkiye istinaden 200.000.000 TL Kayıtlı sermaye tavanı içerisinde mevcut 26.250.000 TL ödenmiş sermayenin ruchan haklarının kısıtlanması suretiyle tahsisli olarak %90.47 nispetinde 23.750.000 tl artırılarak 50.000.000 TL ye çıkarılmasına,

5-Ossis Sınai Yatırımlar Holding A.ş. ye Tahsis edilmek üzere çıkarılacak olan 23.750.000 adet yeni payın karşılığında Ossis Sınai Yatırımlar Holding A.ş. nin şirketimize doğacak olan sermaye borcundan, Çekil İplik San. Ve Tic. A.ş. paylarının %45 inin iktisap edilecek olması nedeni ile yapılması gereken 18.000.000 TL tutarındaki ödemenin mahsup edilmesine

6-yapılacak başurunun onaylanması halinde, yapılması gereken Genel Kurul Toplantısının acilen yapılmasına ve genel kurul toplantısına katılacak pay sahiplerinin tüm payları için herhang bir kota uygulanmaksızın pay başına 2,81 TL ayrılma hakkı teklif edilmesine,

7-Ossis Sınayi Yatırımlar Holding A.ş. ye tahsis edilerek çıkarılacak olan 23.750.000 adet payın fiyatını Borsa İstanbul Toptan Satışlar Pazarı ilgili Pazar genelgeleri dairesinde belirlemek üzere yönetim kurulu başkanının yetkilendirilmesine,

8-Çıkarılacak olan 23.750.000 adet yeni payın fiyatının Borsa İstanbul Toptan Satışlar Pazarı İlgili genelgeleri kapsamında belirlenmesini takiben Ossis Sınayi Yatırımlar Holding A.ş. nin şirketimize doğacak olan sermaye borcundan Çelik İplik Sanayi A.ş. nin sermayesini temsil eden payların %45 inin iktisap edilmesi nedeni ile şirketimizden doğacak olan alacağının mahsubundan sonra geriye kalan tutarın Ossis Sınai Yatırımlar Holding A.ş. tarafından nakten karşılanmasına.

Şirketimizin, 01.01.2014-31.12.2014 dönemi içerisinde kamuoyu aydınlatma platformundan duyurulan 79 adet özel durum açıklaması mevcuttur. Bunlar Şirket faaliyetleri ile ilgili olarak imzalanan sözleşmeler, Şirketin Finansal tablolarının açıklanması ile ilgili bilgiler, Şirket bilgi formunda yer alması gereken açıklamalar, herhangi bir mali otoriteye sunulan mali tablolar ve kurumsal yapıya ilişkin olarak yapılması gereken açıklamalardan oluşmaktadır.

(7)

7)VİZYON VE MİSYON:

Vizyonumuz: Paydaşlarımızı, müşterilerimizi ve çalışanlarımızı memnun eden ve ülke ekonomisine değer katan bir şirket olmaktır.

Misyonumuz: Sürdürülebilir ve karlı büyümek, hizmet ve kalitede öncü olmak, değişerek gelişmek, yenilikçi yaklaşımlarla etkin sonuçlar elde etmek, çalışanlarla kurumsal başarıyı yakalamak, organizasyonu güçlendirerek geliştirmektir.

8)STRATEJİ:

Şirket yönetim kurulumuzun 2014 yılı faaliyet dönemi için;

2014 yılı içinde Karkim Sondaj Akışkanları ve Mühendislik A.Ş. yurt içindeki faaliyetlerinde 2013 yılına göre yaklaşık %20 oranında artış beklenmektedir. 2014 yılında Petrol, doğal gaz ve jeotermal sektörlerinde devam etmekte olan 10 projede yıl boyunca tahminen toplam 65 kuyuda hizmet verilmesi planlanmıştır.

2014 yılının ilk çeyreğinde 1 adedi petrol kuyusu 22 adedi jeotermal kuyusu olmak üzere toplam 23 kuyuda sondaj hizmeti verilmiştir. Yurt içi faaliyetlerde 2014 yılında artışın olacağı, 2015 ve 2016 yıllarında pazardaki beklentilere uygun olarak faaliyet seviyeleri korunacağı, yurt dışı faaliyetlerde önemli artışların olacağı tahmin edilmektedir.

Karkim Sondaj Akışkanları ve Mühendislik A.Ş. 2013 yılında başlattığı yurt dışına açılma ve yeni pazarlara girme stratejisini 2014 yılında arttırarak devam edecektir. 2014 yılında hedef, çalışılan

ülke yelpazesini Türkiye’deki devam etmekte olan faaliyetlerini koruyarak petrol ve gaz kaynakları açısından zengin bölgelerde, özellikle Ortadoğu, Körfez ülkeleri ve Orta Asya Cumhuriyetlerine açılarak devam ettirmektir.

Diğer taraftan yerel ve güçlü ortaklarla Suudi Arabistan ve Azerbaycan’da ülkenin prestijli petrol firmalarına yönelik faaliyetler de 2014 yılı içinde başlaması için çalışmalar devam etmektedir.

Çelik İplik Sanayi ve Ticaret A.Ş. 2014 yılı içerisinde faaliyet alanı olan iplik ve kumaş alım- satımına, başta tarımsal ve hayvansal gıda mamullerinin alım-satımı olmak üzere çeşitli faaliyet alanları eklenecektir. Bu kapsamda karkas et gibi hayvansal ürünler ile ayçiçeği, buğday v.b. gibi tarımsal ürünlerin alım- satımı planlanmaktadır.

Bu strateji, Çelik İplik Sanayi ve Ticaret A.Ş.’nin kur riskini azaltmaya yönelik olarak oluşturulmuştur.

Yapılacak gıda mamulleri alım-satım anlaşmalar ile birlikte; 2013 yılı sonunda döviz kurları ve faiz yükselmesine bağlı olarak artan borçlanma maliyetleri ve alacak devir hızı 2014 yılında düşürülerek daha sağlıklı bir finansman yapısına ulaşılması hedeflenmektedir.

Evrensel Tarım Maden Gıda İnş. Nak. San. ve Tic. A.Ş.’nin atıl olan faaliyetlerinin canlandırılması için personel, cihaz ve araç-gereç alımının 2014 yılı içinde tamamlanması katma değeri son derece yüksek olan krom madeninin yurt içi ve yurt dışı pazarlara açılınması planlanmaktadır.

2014 yılı içinde CLK Holding A.Ş., ülkemizin en büyük Altın üretim tesisinin yer aldığı Uşak Kışladağ ve Yenişehir bölgesinde sahibi bulunduğu 16 adet Maden Ruhsatı ile İzmir ili Efem çukuru bölgesinde sahip olduğu 4 adet Maden Ruhsatı alanlarında Rezerv çalışmalarını devam ettirmektedir.

(8)

Rezerv tespitinin temelini oluşturacak olan Sondaj çalışmaları için ise, ülkemizin önde gelen akredite Sondaj firmaları ile görüşmelere başlamıştır. 2014 yılı içinde 4.000 metre sondaj yapılması planlanmıştır.

Rezerv tespit çalışmaları, Uluslararası Akredite olmuş Danışman firmalarla ortak yürütülecektir.

Danışman firmaların tekliflerini hazırlayabilmeleri için, yapılan gizlilik anlaşmaları sonucu sahalara ait jeolojik bilgiler firmalara teslim edilmiştir. Firmalardan gelecek teklifler doğrultusunda 2014 yılı içinde Uluslararası Danışman firma seçimi tamamlanarak sözleşme imzalanacaktır.

Yukarıda, belirtiğimiz çalışmaların tamamlanmasını takiben üretim tesisi kurulabilmesi için, lokasyon seçimi, tesis kurabilen yurt içi ve yurtdışı firmalarla görüşmelere başlanması ve çevre izinlerine başvurular yapılacaktır.

9) KAMUYU AYDINLARMA VE ŞEFAFLIK

ŞİRKET BİLGİLENDİRME POLİTİKASI

CLK Holding A.Ş. kamuyu aydınlatmaya ilişkin tüm uygulamalarda Sermaye Piyasası Mevzuatı’na ve Borsa İstanbul düzenlemelerine uyum gösterme yönünde çalışmalarını sürdürmektedir. Bu kapsamda Şirketin Bilgilendirme Politikası Yönetim Kurulunun 15.04.2011 tarih ve 2011/17 sayılı Yönetim Kurulu Toplantısında kabul edilmiştir. Kabul edilen bilgilendirme politikasına göre;

Tabi olduğumuz yasal mevzuat çerçevesinde faaliyetlerimiz ile ilgili hususları tüm hissedarlara zamanında tam ve doğru açıklama yapmak şeklinde ifade edilen kamuyu aydınlatma ve bilgilendirme politika çerçevesinde Şirkete ait bilgiler yetkili yöneticilerin bilgisi ve sorumluluğu dahilinde kamuya açıklanmaktadır.

Kamuya açıklanacak bilgiler, vermelerine yardımcı olacak şekilde, kullanımına sunulur.

açıklamadan yararlanacak kişi ve kuruluşların karar zamanında, doğru eksiksiz, anlaşılabilir biçimde kamunun

Şirketin Sermaye Piyasası araçlarının değerine etki etme ihtimali bulunan gelişmeler mevzuat ile belirlenen süreler içinde zaman geçirmeksizin kamuya duyurulur.

Şirketin finansal durumunda ve/veya faaliyetlerinde önemli bir değişiklik olması halinde veya yakın bir gelecekte önemli bir değişikliğin ortaya çıkmasının beklendiği durumlarda, ilgili düzenlemelerde yer alan hükümler saklı kalmak kaydıyla kamuoyu bilgilendirilir.

Şirketin kamuya yapmış olduğu açıklamalar ile ilgili olarak sonradan ortaya çıkan değişiklikler ve gelişmeler sürekli olarak güncellenerek kamuya duyurulur.

Periyodik mali tablo ve mali tablo dipnotları, şirketin gerçek finansal durumunu gösterecek şekilde hazırlanır ve kamuya açıklanır.

Bağımsız denetim kuruluşu ve bu kuruluşta istihdam edilen denetim elemanlarının bağımsızlığı esas alınmıştır. Bağımsızlık ilkesi; bağımsız denetim faaliyetlerinin, bağımsız denetçinin mesleki takdir ve tarafsızlığını zedeleyebilecek nitelikteki herhangi bir ilişki, çıkar veya etkiden etkilenmeksizin yürütülmesini ifade eder.

Yatırımcı İlişkileri Email : yatirimciiliskileri@clkholding.com.tr Tel : +90 (212) 637 05 00

(9)

10) FİNANSAL DURUM

Finansal duruma ve faaliyet sonuçlarına ilişkin yönetim organının analizi ve değerlendirmesi, planlanan faaliyetlerin gerçekleşme derecesi, belirlenen stratejik hedefler karşısında şirketin durumu:

Geçmiş yıllarla karşılaştırmalı olarak şirketin dönem içindeki satışları, verimliliği, gelir oluşturma kapasitesi, kârlılığı ve borç/öz kaynak oranı ile şirket faaliyetlerinin sonuçları hakkında fikir verecek diğer hususlara ilişkin bilgiler ve ileriye dönük beklentiler:

CLK HOLDİNG A.Ş. , 2014 yılında 19.637.398 TL net satış hasılatı -2.514.254 TL zarar elde etmiştir.

Şirket, 2014 yılında da güçlü mali yapısını sürdürmeyi, operasyonel verimlilik ve maliyet düşürücü projelere öncelik vererek sürdürülebilir karlılık yapısını devam ettirmeyi öngörmektedir.

Karlılık Rasyoları 2013/12 2014/12

Net Satışlar 90.886.808,00 19.637.398,00

Net Dönem Karı 2.199.615,00 -2.514.254,00

Toplam Aktifler 70.000.195,00 71.363.131,00

Cari Oran 1,09 1,43

Likitide Oranı 0,04 -0,30

Kısa Vadeli Yükümlülükler / Aktif Toplamı 0,42 0,28 Uzun Vadeli Yükümlülükler / Aktif Toplamı 0,0019 0,0000

Öz Sermaye / Aktf Toplamı 0,58 0,72

Net Kar / Net Satışlar 0,02 -0,13

Şirketin sermayesinin karşılıksız kalıp kalmadığına veya borca batık olup olmadığına ilişkin tespit ve yönetim organı değerlendirmeleri:

Şirketimizin ödenmiş sermayesi 26.250.000 TL, Toplam Özkaynak tutarı ise 51.086.747 TL’dir.

Şirketimizin öz kaynağı ödenmiş sermayesinin 1,94 katıdır. 31.12.2014 tarihi itibari ile Şirket’in öz kaynaklar toplamının toplam aktif içindeki oranı %72’dir.

11 ) RİSKLER VE YÖNETİM ORGANININ DEĞERLENDİRİLMESİ

Şirketin İç kontrol sistemi ve İç Denetim Faaliyetlerini İç Denetim departmanı yapmaktadır.

İç Denetim faaliyetlerinin amaç, yetki ve sorumlulukları, çalışma şekli ve yapısı, Yönetim Kurulu tarafından onaylanmış ve şirketlere duyurusu yapılmış “İç Denetim Yönetmeliği” ve “İç Denetim Çalışma İlkeleri” gibi dokümanlar ile tanımlanmıştır.

(10)

Risk bazlı hazırlanan; Yönetim Kurulu, Denetim Komitesi ve Riskin Erken Saptanması Komitesi tarafından onaylanan yıllık denetim programı çerçevesinde; kaynakların etkin ve verimli kullanılması, yazılı kurallara uygunluk (kanun, yönetmelik, kurum içi politika ve kurallar), bilgilerin doğruluğu, güvenilirliği ve güvenliği konularında süreç denetimleri gerçekleştirilmektedir. Her bir denetimin başında gerekli görüldüğü takdirde Şirket Üst Yönetimi ile bir araya gelinerek risk değerlendirilmesi yapılmakta; şirketin hedefleri ve bu hedeflerin oluşmasına engel teşkil edebilecek riskler, risk matrisinde etki ve olasılıkları göz önünde bulundurularak konumlandırılmaktadır. Denetim saha çalışması esnasında ise, etki ve olasılığı yüksek olan riskleri yöneten iç kontrolör, yapılan testlerle değerlendirilmektedir.

İç Denetim Bölümü ile Denetim Komitesi arasında periyodik olarak gerçekleştirilen toplantılarda; geçen dönem içerisindeki iç denetimin gerçekleştirdiği denetim, danışmanlık, özel inceleme vb. faaliyetler değerlendirilmekte, karşılaşılan bulgular paylaşılmakta, belirlenen bulgulara yönelik alınması gereken aksiyon planları takip sonuçları değerlendirilmekte ve gelecek dönem için planlar gözden geçirilmektedir.

Finansal Araçlardan Kaynaklanan Risklerin Niteliği Ve Düzeyi Sermaye Risk Yönetimi

Sermaye yönetiminde bir yandan faaliyetlerinin sürekliliğini sağlamaya çalışırken diğer yandan da borç ve öz kaynak dengesini en verimli şekilde kullanarak karını arttırmayı hedeflemektedir.

Sermaye maliyeti ile birlikte her bir sermaye sınıfıyla ilişkilendirilen riskler üst yönetim tarafından değerlendirilir. Üst yönetim değerlendirmelerine dayanarak, sermaye yapısının yeni borç edinilmesi veya mevcut olan borcun geri ödenmesiyle olduğu kadar temettü ödemeleri, yeni hisse ihracı yoluyla dengede tutulması amaçlanmaktadır. Şirket’in genel stratejisi önceki dönemden bir farklılık göstermemektedir.

Finansal Risk Yönetimi

Şirketimiz faaliyetleri sırasında kredi, likidite ve piyasa risklerine maruz kalmaktadır.

Şirket’in risk yönetimi politikaları Şirket’in maruz kalabileceği riskleri belirlemek ve maruz kalabileceği riskleri analiz etmek için oluşturulmuştur. Risk yönetimi politikalarının amacı Şirket’in riskleri için uygun risk limit kontrolleri oluşturmak, riskleri izlemek ve limitlere bağlı kalmaktır.

Yönetim Kurulu, Şirket’in risk yönetimi çerçevesinin kurulmasından ve gözetiminden genel olarak sorumluluk sahibidir. Şirket’in risk yönetimi politikaları Şirket’in maruz kalabileceği riskleri belirlemek ve maruz kalabileceği riskleri analiz etmek için oluşturulmuştur. Risk yönetimi politikalarının amacı Şirket’in riskleri için uygun risk limit kontrolleri oluşturmak, riskleri izlemek ve limitlere bağlı kalmaktır. Şirket çeşitli eğitim ve yönetim standartları ve süreçleri yoluyla, disiplinli ve yapıcı bir kontrol ortamı yaratarak, tüm çalışanların rollerini ve sorumluluklarını anlamasına yardımcı olmaktadır.

Risk Yönetimi Açıklamaları

Şirket faaliyetlerinden dolayı, borç ve sermaye piyasası fiyatlarındaki, döviz kurları ile faiz oranlarındaki değişimlerin etkileri dahil çeşitli finansal riskleri yönetmeye odaklanmıştır. Şirket risk yönetim programı ile piyasalardaki dalgalanmaların getireceği olası olumsuz etkilerin en aza indirgenmesini amaçlamıştır.

Şirket, nakit akımlarını düzenli olarak takip ederek finansal varlıkların ve yükümlülüklerin vadelerinin eşleştirilmesi yoluyla yeterli fonların ve borçlanma rezervinin devamını sağlayarak, likidite riskini yönetir.

(11)

İhtiyatlı likidite riski yönetimi yeterli ölçüde nakit tutmayı yeterli miktarda kredi işlemleri ile fon kaynaklarının kullanılabilirliğini ve piyasa pozisyonlarını kapatabilme gücünü ifade eder.

Mevcut ve ilerideki muhtemel borç gereksinimlerinin fonlanabilme riski, yeterli sayıda ve yüksek kalitedeki kredi sağlayıcılarının erişilebilirliğinin sürekli kılınması suretiyle yönetilmektedir.

12) İŞLETMENİN FİNANSAL KAYNAKLARI VE RİSK YÖNETİMİ POLİTİKALARI:

FAİZ RİSKİ: Şirket’in bilançosunda vadeli mevduat sabit faiz oranlı olduğundan faiz değişimlerine bağlı olarak fiyat riskine maruz kalmaktadır. Bu risk faiz değişimlerinden etkilenen varlıkları genellikle kısa vadeli elde tutmak suretiyle yönetilmektedir.

LİKİDİTE RİSKİ: Likidite riski bir işletmenin finansal borçlardan kaynaklanan yükümlülükleri yerine getirmekte zorlanması riskidir.

KREDİ RİSKİ: Şirket’in kullandırdığı kredileri bulunmadığından karşı tarafın anlaşma yükümlülüklerini yerine getirmemesinden kaynaklanan bir riski bulunmamaktadır. Alacakların tahsilinde ise genellikle vade yapısına uyulmaktadır. Gecikme olması halinde teminat alınması yoluna gidilmektedir.

KUR RİSKİ: Grubun yabancı para riski çoğunlukla ABD Doları ve EURO varlık ve yükümlülüklere sahip olmasından kaynaklanmaktadır.

13) MALİ TABLOLAR:

Şirketimiz 31.12.2014 tarihli bağımsız denetimden geçmiş konsolide finansal tabloları ile 31.12. 2013 tarihli Bağımsız Denetimden geçmiş konsolide finansal tabloları aşağıdadır.

31 Aralık 2014 tarihinde sona eren döneme ait konsolide finansal tablolar, Yönetim Kurulu tarafından onaylanmıştır.

CLK HOLDİNG A.Ş. BİLANÇO

CLK HOLDİNG A.Ş. / CLKHO, 2014/Yıllık Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Finansal Durum Tablosu

Dipnot

Referansları Cari Dönem Önceki Dönem

Finansal Tablo Türü Konsolide Konsolide

Dönem 31.12.2014 31.12.2013

Raporlama Birimi TL TL

V A R L I K L A R

DÖNEN VARLIKLAR 28.980.927 32.339.791

Nakit ve Nakit Benzerleri 6 -6.001.773 1.207.960

Finansal Yatırımlar 7

Ticari Alacaklar 11 18.602.305 22.472.306

- İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar

(12)

- İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 18.602.305 22.472.306

Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar

- Finans Sektörü Faaliyetleri İlişkili Taraflardan Alacaklar

- Finans Sektörü Faaliyetlerinden İlişkili Olmayan Taraflardan

Alacaklar

Diğer Alacaklar 13 9.977.947 340.874

- İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar

- İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 9.977.947 340.874

Türev Araçlar 45

Stoklar 14 4.571.425 5.536.738

Canlı Varlıklar 15

Peşin Ödenmiş Giderler 16 992.697 2.626.429

Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 17 411.820

Diğer Dönen Varlıklar 31 426.507 155.484

ARA TOPLAM 28.980.927 32.329.791

Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar 40

DURAN VARLIKLAR 42.382.204 37.660.404

Finansal Yatırımlar 7

Ticari Alacaklar 11

- İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar

- İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar

Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar

- Finans Sektörü Faaliyetleri İlişkili Taraflardan Alacaklar

- Finans Sektörü Faaliyetlerinden İlişkili Olmayan Taraflardan

Alacaklar

Diğer Alacaklar 13 11.114 12.114

- İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar

- İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 11.114 12.114

Türev Araçlar

Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar

Canlı Varlıklar

Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 18

Maddi Duran Varlıklar 19 5.137.097 9.126.866

Maddi Olmayan Duran Varlıklar 37.144.756 28.413.733

- Şerefiye 23 36.940.617 28.191.422

- Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 22 204.139 222.311

Peşin Ödenmiş Giderler 16 89.237

Ertelenmiş Vergi Varlığı 41 107.691

Diğer Duran Varlıklar 31

TOPLAM VARLIKLAR 71.363.131 70.000.195

K A Y N A K L A R

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 20.276.384 29.583.516

Kısa Vadeli Borçlanmalar 8 2.401.939 16.030.178

Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 8

Diğer Finansal Yükümlülükler 9

Ticari Borçlar 11 13.986.078 8.116.523

- İlişkili Taraflara Ticari Borçlar

- İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 13.986.078 8.116.523

Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar 12

- Finans Sektörü Faaliyetleri İlişkili Taraflara Borçlar

- Finans Sektörü Faaliyetlerinden İlişkili Olmayan Taraflara Borçlar

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 29 177.462 56.364

Diğer Borçlar 13 116.623

- İlişkili Taraflara Diğer Borçlar

(13)

- İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 116.623

Türev Araçlar

Devlet Teşvik ve Yardımları

Ertelenmiş Gelirler 16 154.818 98.118

Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 41 142.538 462.588

Kısa Vadeli Karşılıklar

- Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 29

- Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 27

Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 31 3.296.926 4.819.745

ARA TOPLAM 20.276.384 29.583.516

Satış Amaçlı Sınıflandırılan Varlık Gruplarına İlişkin Yükümlülükler

UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 130.941

Uzun Vadeli Borçlanmalar 8

Diğer Finansal Yükümlülükler 9

Ticari Borçlar 11

- İlişkili Taraflara Ticari Borçlar

- İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar

Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar

- Finans Sektörü Faaliyetlerinden İlişkili Taraflara Borçlar

- Finans Sektörü Faaliyetlerinden İlişkili Olmayan Taraflara Borçlar

Diğer Borçlar 13

- İlişkili Taraflara Diğer Borçlar

- İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar

Türev Araçlar

Devlet Teşvik ve Yardımları

Ertelenmiş Gelirler 16

Uzun Vadeli Karşılıklar 130.941

- Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 29 130.941

- Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar 27

Cari Dönem Vergisiyle İlgili Borçlar 17

Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 39

Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 31

Ö Z K A Y N A K L A R 51.086.747 40.285.738

ANA ORTAKLIĞA AİT ÖZKAYNAKLAR 34.486.747 32.923.710

Ödenmiş Sermaye 32 26.250.000 26.250.000

Sermaye Düzeltme Farkları 32

Geri Alınmış Paylar (-) 32

Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi (-)

Paylara İlişkin Primler/İskontolar 32 2.866.409 3.504.451

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer

Kapsamlı Gelirler veya Giderler 32 -4.505

- Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları 39 -4.505

- Diğer Kazanç/Kayıplar 39

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı

Gelirler veya Giderler

- Yabancı Para Çevirim Farkları 39

- Riskten Korunma Kazanç/Kayıpları 39

- Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları 39

- Diğer Kazanç/Kayıplar 39

Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 32 872.147 663.206

Geçmiş Yıllar Karları/Zararları 32 7.012.444 128.564

Net Dönem Karı/Zararı 32 -2.514.254 2.381.994

KONTROL GÜCÜ OLMAYAN PAYLAR 16.600.000 7.362.028

TOPLAM KAYNAKLAR 71.363.131 70.000.195

(14)

CLK HOLDİNG A.Ş. GELİR TABLOSU CLK HOLDİNG A.Ş. / CLKHO, 2014/Yıllık

Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

Kar veya Zarar Tablosu

Dipnot

Dönem

01.01.2014- 31.12.2014

01.01.2013- 31.12.2013

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat 33 19.637.398 90.886.808

Satışların Maliyeti (-) 33 -15.954.663 -78.727.675

Ticari Faaliyetlerden Brüt Kar (Zarar) 3.682.735 12.159.133

Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı 33

Finans Sektörü Faaliyetleri Maliyeti (-) 33

Finans Sektörü Faaliyetlerinden Brüt Kar (Zarar)

BRÜT KAR/ZARAR 3.682.735 12.159.133

Genel Yönetim Giderleri (-) 35 -3.815.684 -3.359.224

Pazarlama Giderleri (-) 35 -1.428.879 -1.490.622

Araştırma ve Geliştirme Giderleri (-) 35

Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 36 1.053.170 2.129.527

Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler (-) 36 -1.221.772 -2.698.888

ESAS FAALİYET KARI/ZARARI -1.730.430 6.739.926

Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 37 522.637

Yatırım Faaliyetlerinden Giderler (-) 37

Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların

Karlarından/Zararlarından Paylar 4

FİNANSMAN GİDERİ ÖNCESİ FAALİYET KARI/ZARARI -1.730.430 6.380.746

Finansman Giderleri (-) 38 -783.825 -6.323.723

Finansman Gelirleri 2.566.296

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI/ZARARI -2.514.254 3.505.136

Sürdürülen Faaliyetler Vergi Gideri/Geliri -1.305.521

- Dönem Vergi Gideri (-)/Geliri -1.104.063

- Ertelenmiş Vergi Gideri (-)/Geliri -201.458

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI/ZARARI -2.514.254 2.199.615

DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM KARI/ZARARI

DÖNEM KARI/ZARARI -2.514.254 2.199.615

Dönem Karı/Zararının Dağılımı -2.514.254 2.199.615

- Kontrol Gücü Olmayan Paylar -182.379

(15)

- Ana Ortaklık Payları -2.514.254 2.381.994

Pay Başına Kazanç 0 0

- Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç 0 0

- Durdurulan Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç 0 0

- Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç 0 0

- Durdurulan Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç

Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

Dipnot

Dönem

01.01.2014- 31.12.2014

01.01.2013- 31.12.2013

DÖNEM KARI/ZARARI -2.514.254 2.199.615

DİĞER KAPSAMLI GELİRLER

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -4.461

Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları 39

Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme

Artışları/Azalışları

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları -5.576

Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı

Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar

Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer

Kapsamlı Gelir Unsurları

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı

Gelire İlişkin Vergiler 1.115

- Dönem Vergi Gideri (-)/Geliri

- Ertelenmiş Vergi Gideri (-)/Geliri 1.115

Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar

Yabancı Para Çevirim Farkları

Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya

Sınıflandırma Kazançları/Kayıpları

Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları/Kayıpları

Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma

Kazançları/Kayıpları

Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı

Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar

Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer

Kapsamlı Gelir Unsurları

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire

İlişkin Vergiler Gelir/Giderleri

- Dönem Vergi Gideri (-)/Geliri

- Ertelenmiş Vergi Gideri (-)/Geliri

DİĞER KAPSAMLI GELİR -4.461

TOPLAM KAPSAMLI GELİR -2.514.254 2.195.154

Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı: 2.195.154

- Kontrol Gücü Olmayan Paylar -182.850

- Ana Ortaklık Payları 2.378.004

(16)

CLK HOLDİNG A.Ş. ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU

CLK HOLDİNG A.Ş. / CLKHO, 2014/Yıllık []

Özkaynak Değişim Tablosu

Finansal Tablo Türü Konsolide

Raporlama Birimi TL

Dipnot Referansları

Ödenmiş

Sermaye Geri Alınmış Paylar Pay İhraç Primleri/İskontoları

Yeniden Değerleme ve

Ölçüm Kazanç/Kayıpları Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Geçmiş Yıllar Kar/Zararları Net Dönem Karı/Zararı Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Özkaynaklar

ÖNCEKİ DÖNEM

01.Ocak.2013 İtibariyle Bakiyeler (Dönem Başı) 22.500.000 -2.014.301 2.866.410 -515 195.961 174052 4176987 27898594 60147 27958741

Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler

Hatalara İlişkin Düzeltmeler

Transferler 467.245 3709742 -4176987 0 0

Toplam Kapsamlı Gelir -3.990 2381994 2378004 -182850 2195154

Sermaye Artırımı 3.750.000 -3750000 0 0

Temettüler

Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen

Artış/Azalış 2.014.301 638.041 2652342 2652342

Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış

Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı İle Sonuçlanmayan Pay

Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış 7485705 7485705

Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleri İle Yapılan İşlemler

Diğer Değişiklikler Nedeniyle Artış/Azalış -5230 -5230 -974 -6204

31 Aralık 2013 İtibariyle Bakiyeler (Dönem Sonu) 26.250.000 0 3.504.451 -4.505 663.206 128564 2381994 32923710 7362028 40285738

CARİ DÖNEM

01.01.2014 İtibariyle Bakiyeler (Dönem Başı) 26.250.000 3.504.451 -4.505 663.206 128564 2381994 32923710 7362028 40285738

Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler

Hatalara İlişkin Düzeltmeler

Transferler 208.941 6883880 -4896248 2196573 2196573

Toplam Kapsamlı Gelir 4.505 4505 4505

Sermaye Artırımı

Temettüler

Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen

Artış/Azalış -638.041 -638041 -638041

Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış

Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı İle Sonuçlanmayan Pay

Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış 9237972 9237972

Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleri İle Yapılan İşlemler

Diğer Değişiklikler Nedeniyle Artış/Azalış

31.12.2014 İtibariyle Bakiyeler (Dönem Sonu) 26.250.000 2.866.410 0 872.147 7012444 -2514254 34486747 16600000 51086747

(17)

CLK HOLDİNG A.Ş. NAKİT AKIM TABLOSU CLK HOLDİNG A.Ş. / CLKHO, 2014/Yıllık *+

Nakit Akış Tablosu

Nakit Akış Tablosu Dolaylı Yöntem

Dipnot

Dönem

01.01.2014- 31.12.2014

01.01.2013- 31.12.2013

A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 6.605.480 -7.098.137

Dönem Karı/Zararı -2.514.254 2.381.994

Dönem Net Karı/Zararı Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 1.166.791 1.467.478

- Amortisman ve İtfa Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 1.036.608 375.782

- Değer Düşüklüğü/İptali İle İlgili Düzeltmeler

- Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 156.203 64.489

- Faiz Gelirleri ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 34.761 1.027.207

- Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevirim Farkları İle İlgili

Düzeltmeler

- Pay Bazlı Ödemeler İle İlgili Düzeltmeler

- Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları/Kazançları İle İlgili Düzeltmeler

- İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler

- Vergi Gideri/Geliri İle İlgili Düzeltmeler

- Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan

Kayıp/Kazançlar İle İlgili Düzeltmeler -60.781

- Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit

Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler

- Kar/Zarar Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 8.453.737 -12.253.130

- Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler -2.804.351 -2.764.091

- Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler 10.257.932 -18.974.097

- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Artış/Azalış

- Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili

Düzeltmeler

- Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler -8.647.154 6.878.931

- Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış/Azalış

- Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili

Düzeltmeler

- İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış/Azalışla İlgili

Düzeltmeler 9.647.310 2.606.127

Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 7.106.274 -8.403.658

Ödenen Temettüler

Alınan Temettüler

Ödenen Faiz

Alınan Faiz

Vergi Ödemeleri/İadeleri 1.305.521

Diğer Nakit Girişleri/Çıkışları -500.794

B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -1.418.994 -35.054.276

Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak

Satışlara İlişkin Nakit Girişleri