30.09.2006 31.12.2005
4. İhraç edilen menkul değerlere ilişkin açıklama 4.1. Cari Dönem:
Grup’un ihraç ettiği menkul değer bulunmamaktadır.
4.2. Önceki Dönem:
Grup’un ihraç ettiği menkul değer bulunmamaktadır.
4.3. Çıkarılan menkul değerlerin vade yapısı, faiz yapısı ve para cinsine ilişkin bilgiler:
Cari dönemde Grup’un çıkarmış olduğu menkul değer bulunmamaktadır.
5. Fonlara ilişkin açıklamalar
6. Muhtelif borçlara ilişkin açıklamalar
7.1. İlgili düzenlemeler kapsamında hesaplanan ertelenmiş vergi pasifi tutarı:
Banka’nın ertelenmiş vergi pasifi tutarı ertelenmiş vergi aktifi tutarı ile netleştirilmiştir.
(Bakınız Beşinci Bölüm Not I.10.2)
7.2. Bilançonun diğer yabancı kaynaklar kalemi, bilanço dışı taahhütler hariç bilanço toplamının %10’unu aşıyorsa, bunların en az %20’sini oluşturan alt hesapların isim ve tutarları:
Diğer yabancı kaynaklar kalemi bilanço toplamının %10’unu aşmamaktadır.
30.09.2006 31.12.2005
Alınan Nakdi Teminatların Tutarı 2,071 2,164
39 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) II. Pasif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
8. Finansal kiralama işlemlerinden doğan yükümlülüklere ilişkin açıklamalar
Cari dönemde Grup’un finansal kiralama borçları ekli konsolide mali tablolardan elimine edilmiştir.
9. Faiz ve gider reeskontlarına ilişkin bilgiler
30.09.2006 31.12.2005
TP YP TP YP Mevduat Faiz Reeskontları 11,282 3,212 11,523 2,669
Kullanılan Kredi Faiz Reeskontları 1,747 762 978 988
Tahviller Faiz Reeskontları - - -
-Repo İşlemleri Faiz Reeskontları 276 - 640
-Türev Finansal Araçlar Reeskontları 256 1,769 - 1,310
Faiz ve Gider Reeskontları 256 - -
-Kur Gider Reeskontları - 1,769 - 1,310
Faktoring Borçlarına İlişkin Reeskontlar - - 1,362 -Diğer Faiz ve Gider Reeskontları 2,873 14 3,753 46
Toplam 16,434 5,757 18,256 5,013
10. Karşılıklara ve sermaye benzeri kredilere ilişkin açıklamalar 10.1 Genel karşılıklara ilişkin bilgiler:
30.09.2006 31.12.2005
Genel Karşılıklar 11,298 9,041
I. Grup Kredi ve Alacaklar için Ayrılanlar 7,397 5,635 II. Grup Kredi ve Alacaklar için Ayrılanlar 151 128
Gayrinakdi Krediler İçin Ayrılanlar 2,636 2,467
Diğer 1,114 811
10.2. Dövize endeksli krediler kur farkı karşılıkları:
Dövize endeksli krediler; açılış tarihine göre kurların azalış göstermesi halinde açılış kuruna, artış göstermesi halinde ise cari kura göre izlenmektedir. Bu nedenle 30 Eylül 2006 tarihi itibariyle pasifte izlenen dövize endeksli krediler anapara kur farkı zararı bulunmamaktadır.
10.3. Muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklara ilişkin bilgiler:
30.09.2006 31.12.2005 Muhtemel Riskler İçin Ayrılan Serbest Karşılıklar 16,119 8,859
40
II. Pasif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
10. Karşılıklara ve sermaye benzeri kredilere ilişkin açıklamalar (devamı)
10.4. Tazmin edilmemiş ve nakde dönüşmemiş gayrinakdi krediler özel karşılıkları:
Tazmin edilmemiş gayrinakdi krediler için 36,887 Bin YTL karşılık ayrılmıştır.
506 sayılı Sosyal Sigortalar Kanunu’nun geçici 20. maddesine göre kurulmuş bulunan Şekerbank T.A.Ş. Personeli Sigorta Sandığı Vakfı (‘Sandık’) için MUY 10 sayılı tebliğ uyarınca aktüer denetlemesi yapılmaktadır. 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun Geçici 23.
maddesi kapsamında anılan kanunun yayımını izleyen 3 yıl içinde Sosyal Sigortalar Kurumu’na devredilmesi öngörülen bahse konu sandığa ilişkin olarak; resmi makamlar tarafından saptanmış olan %10,24 teknik faiz oranı kullanılarak hazırlanan 13.02.2006 tarihli denetlenmiş teknik bilanço raporunda teknik açık 30 Eylül 2006 itibariyle 11,002 Bin YTL’dir. Banka, ekli mali tablolarda tutarın tamamı kadar karşılık ayırmıştır.
10.5. Sermaye benzeri kredilere ilişkin bilgiler:
Sermaye benzeri kredi bulunmamaktadır.
11. Özkaynaklara ilişkin bilgiler
11.1 Ödenmiş sermayenin gösterimi:
30.09.2006 31.12.2005
Hisse Senedi Karşılığı 125,000 125,000
İmtiyazlı Hisse Senedi Karşılığı -
-11.2. Ödenmiş sermaye tutarı, Grup’da kayıtlı sermaye sisteminin uygulanıp uygulanmadığı hususunun açıklanması ve bu sistem uygulanıyor ise kayıtlı sermaye tavanı:
Ana Ortaklık Banka’da kayıtlı sermaye sistemi uygulanmaktadır. Kayıtlı sermaye tavanı tutarı 400,000 Bin YTL’dır.
SermayeSistemi ÖdenmişSermaye Tavan
Kayıtlı Sermaye 125,000 400,000
11.3. Cari dönem içinde yapılan sermaye artırımları ve kaynakları ile arttırılan sermaye payına ilişkin diğer bilgiler:
Cari dönemde sermaye arttırımı bulunmamaktadır.
41 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) II. Pasif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
11. Özkaynaklara ilişkin bilgiler (devamı)
11.4. Cari dönem içinde yeniden değerleme fonlarından sermayeye ilave edilen kısma ilişkin bilgiler:
Cari dönem içinde yeniden değerleme fonlarından sermayeye ilave edilen kısım bulunmamaktadır.
11.5. Son mali yılın ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel amacı ve bu taahhütler için gerekli tahmini kaynaklar:
Sermaye taahhüdü bulunmamaktadır.
11.6. Grup’un temel gelirleri, kârlılığı ve likiditesine ilişkin geçmiş dönem göstergeleri ile belirsizliklerin, taahütlerin Grup’un sermaye kaynakları üzerindeki tahmini etkileri:
Grup’un gelirleri, kârlılığı ve likiditesine ilişkin geçmiş dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki belirsizlikler dikkate alınarak yapılacak öngörülerin, Grup’un özkaynakları üzerindeki tahmini etkileri bulunmamaktadır.
11.7. Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyazlara ilişkin özet bilgiler:
Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyazlar bulunmamaktadır.
12.Hisse senedi ihraç primleri, hisseler ve sermaye araçları
30.09.2006 31.12.2005
Hisse Senedi Sayısı (Bin) 125 125
İmtiyazlı Hisse Senedi - -
Hisse Senedi İhraç Primi 552 552
Hisse Senedi İptal Kârı - -
Diğer Sermaye Araçları - -
Toplam Hisse Senedi İhracı 125 125
13. Sermayede ve/veya oy hakkında %10 ve bunun üzerinde paya sahip kişi ve kuruluşlara ilişkin açıklamalar
Ad Soyad / Ticari Unvanı Pay
Tutarları Pay
Oranları Ödenmiş
Paylar Ödenmemiş Paylar ŞEKERBANK T.A.Ş. MUNZAM VAKFI 66,912 53.53 66,912 Bulunmamaktadır ŞEKERBANK T.A.Ş. PERSONEL VAKFI 18,035 14.43 18,035 Bulunmamaktadır
HALKA ARZ 36,930 29.54 36,930 Bulunmamaktadır
DİĞER 3,123 2.50 3,123 Bulunmamaktadır
42 III. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
1. Faiz Gelirlerine İlişkin Bilgiler
1.1. İştirak ve bağlı ortaklıklardan alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler:
01.01.2006
30.09.2006 01.01.2005 30.09.2005 İştirak ve Bağlı Ortaklıklardan Alınan Faizler
189 14
1.2. Finansal kiralama gelirlerine ilişkin bilgiler:
01.01.2006
30.09.2006 01.01.2005 30.09.2005
Finansal Kiralama Gelirleri 6,848 7,782
1.3. Ters repo işlemlerinden alınan faizler:
01.01.2006 30.09.2006
01.01.2005 30.09.2005
TP YP TP YP
Ters Repo İşlemlerinden Alınan Faizler 135 - 58
-1.4. Faktoring alacaklarından alınan faizlere ilişkin bilgiler:
01.01.2006
30.09.2006 01.01.2005 30.09.2005 Faktoring Alacaklarından Alınan Faizler 7,154 7,172
2. Faiz Giderlerine İlişkin Bilgiler
2.1. İştirakler ve bağlı ortaklıklara verilen faiz giderlerine ilişkin bilgiler:
01.01.2006
30.09.2006 01.01.2005 30.09.2005 İştirak ve Bağlı Ortaklıklara Verilen Faizler 156 293
2.2. Finansal kiralama giderlerine ilişkin bilgiler:
01.01.2006
30.09.2006 01.01.2005 30.09.2005
Finansal Kiralama Giderleri - -
43 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
KONSOLİDE MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) III. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
2. Faiz Giderlerine İlişkin Bilgiler (devamı)
2.3. Mevduata ödenen faizin vade yapısına göre gösterimi:
Tasarruf Mevduatı 75 42,923 76,515 2,992 735 290 123,530
Resmi Mevduat 7 8 3 63 - - 81
Toplam 237 5,491 8,981 2,559 2,117 596 19,981
Genel Toplam 330 58,599 105,821 6,473 2,922 943 175,088
2.4. Repo işlemlerine verilen faiz tutarı:
01.01.2006