geçmiş yıl zararını 2005 yılı karından mahsup etmiştir.
b) Sigortacılık sektöründeki reasürör işlemlerinin süreci ve işleyişi gereği üçer aylık dönemler itibarıyla; reasürör hesaplarının mutabakatı ise 2-3 ay içinde tamamlanabilmektedir. Şirket’in üçüncü üç aylık döneminin reasürör hesap mutabakatları tamamlanmış olup önemli bir mutabakat farkı doğmamıştır, 31 Aralık 2006 tarihi itibarıyla oluşan dördüncü üç aylık döneme ait reasürör mutabakatları da. hesapların karşılıklı kesinleşmesinden sonra tamamlanacaktır.
c) Sigortacılık teknik karşılıkları, vadelerine göre ayrıştırılamadığından, ihtiyatlılık gereği bilançoda kısa vadeli yükümlülükler olarak sınıflandırılmıştır.
41. NAZIM HESAPLARDA TAKİP EDİLEN RÜCU ALACAKLARI
Bulunmamaktadır.
1. Karşılaştırma dönemleri itibarıyla amortisman giderleri ile itfa ve tükenme payları aşağıdadır;
a) Amortisman Gideri 1.470.503 1.390.637 i. Normal Amortisman Gideri 1.470.503 1.390.637 ii. Yen. Değ. Doğan Amort.Gid. -
-b) İtfa ve Tükenme Payları 465.068 339.397
TOPLAM 1.935.571 1.730.034
2. Dönemin reeskont ve karşılık giderleri:
01.01.2007- Kıdem tazminatı karşılığı(-) 1.596.881 631.617 Diğer Karşılıklar 16.792 1.689.448 Toplam karşılıklar hesabı 1.256.979 4.805.786 Vergi karşılığı gideri 11.610.055 5.567.714 Kazanılmamış primler karşılığı* (554.129) 884.804 Muallak hasarlar karşılığı* (86.424) (85.982) Hayat matematik karşılığı* 116.623.960 (96.393.552) TOPLAM 128.850.441 (85.221.230)
(*) : Devreden kısım ve reasürör payı düşülmüş şekilde net olarak gösterilmiştir.
3. Döneme ait finansman giderleri:
Bulunmamaktadır.
4. Dönemin finansman giderlerinden ortaklar, bağlı ortaklık ve iştiraklerle ilgili kısmı bulunmamaktadır.
5. Cari dönemde ortaklar, bağlı ortaklık ve iştiraklerle yapılan satış veya alış:
1 Ocak 2007 - 31 Aralık 2007
Anadolu Anonim Türk Sigorta Şti. 68.444 440.716
İş Net E.B.Ü.D.Tic.ve İlet.Hizm.A.Ş. 42.384 -
TSKB A.Ş. 20.529 -
TOPLAM 131.357 440.716
Anadolu Anonim Türk Sigorta Şti. 99.241 78.352 İş Net E.B.Ü.D.Tic.ve İlet.Hizm.A.Ş. 46.433 -
TSKB A.Ş. 23.170 -
TOPLAM 168.844 78.352
6. Ortaklar, bağlı ortaklık ve iştiraklerden alınan ve bunlara ödenen faiz, kira ve benzerleri:
(Prim Tahsilatı ve Bankacılık Hizmet Komisyonu)
1.517.833 2.903.579
Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi (Ortak)
AVEA İletişim Hizmetleri A.Ş.
(İştirak)
7. Karşılaştırma dönemleri itibarıyla Yönetim Kurulu başkan ve üyeleri ile genel müdür ve genel müdür yardımcılarına sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarları aşağıdaki tabloda yer almaktadır.
01.01.2007- 31.12.2007
01.01.2006- 31.12.2006
YTL YTL
Ücret ve Benzeri
Menfaatler Tutarı 2.299.120 1.970.805
8. Amortismanlar maddi varlıkların enflasyona göre düzeltilmiş değerleri üzerinden, tüm maddi ve maddi olmayan varlıklar için kıst yöntemine göre ayrılmaktadır.
9. Faaliyet giderlerinin dağıtım kriterleri:
Cari dönemde genel yönetim, araştırma ve geliştirme, pazarlama, satış ve reklam giderlerinden ayrımı yapılabilenler ilgili branşlara gider kaydedilmiştir. Ayrımı yapılamayan giderler ise, hayat sigortası poliçe adetleri ile bireysel emeklilik hesap adetleri dikkate alınarak ilgili branşlara dağıtılmıştır.
10. Önceki döneme ait gelir ve karlar ile gider ve zararlar:
Bulunmamaktadır.
11. Karşılaştırma dönemleri itibarıyla hisse başına kar rakamları aşağıdaki gibidir:
01.01.2007- 31.12.2007
YTL
01.01.2006- 31.12.2006 YTL
Dönem Karı 57.091.267 30.853.148
Kurumlar Vergisi Karşılığı (-) (11.610.055) (5.567.714)
Vergi Sonrası Kar 45.481.212 25.285.434
Hisse Başına Kar 0,0026 0,0014
Adet
Katkı Payı (Brüt) YTL
Katkı Payı (Net) YTL
Bireysel 118.571 93.957.688 90.184.307
Kurumsal 18.155 20.973.570 20.765.857
TOPLAM 136.726 114.931.258 110.950.164
Dönem içinde yürürlüğe giren sözleşme adedi ve dönem içinde yürürlüğe girip, yine dönem içinde sona eren sözleşme adedi toplamı ile bu sözleşmeler için dönem içinde tahsil edilmiş olan katkı payı toplamı ve bu katkı paylarının yatırıma yönlendirilen kısmı belirtilmiştir. Brüt ve net katkı payları toplamlarına, (24 numaralı bilanço dipnotunda belirtilen portföy tutarına) kredi kartı yoluyla tahsilatı yapılıp henüz fona yönlendirilmemiş tutarlar da dahil edilmiştir.
1 Ocak 2006 - 31 Aralık 2006
Bireysel 95.074 229.306.817 226.920.778
Kurumsal 13.452 14.446.872 14.328.509
TOPLAM 108.526 243.753.689 241.249.287
13. Dönem içinde başka şirketten gelen bireysel emeklilik katılımcılarının adet ile brüt ve net katılım paylarının bireysel ve kurumsal dağılımları:
14. Dönem içinde şirketin hayat portföyünden bireysel emekliliğe geçen bireysel emeklilik katılımcılarının adet ile brüt ve net katılım paylarının bireysel ve kurumsal olarak dağılımları:
1 Ocak 2007 - 31 Aralık 2007 *
Bireysel
14.294 151.916.460 151.916.460
Kurumsal
58 1.148.610 1.148.610
TOPLAM
14.352 153.065.070 153.065.070
15. Dönem içinde şirketin portföyünden ayrılan başka şirkete geçen veya başka şirkete geçmeyen her ikisi birlikte bireysel emeklilik katılımcılarının adet ile brüt ve net katılım paylarının bireysel ve kurumsal olarak dağılımları:
1 Ocak 2007 - 31 Aralık 2007
Bireysel 18.602 60.659.806 48.903.124
Kurumsal 3.302 9.158.907 7.204.158
TOPLAM 21.904 69.818.713 56.107.282
Adet: 01.01.2007-31.12.2007 tarihleri arasında Şirket’ten ayrılan katılımcı sayılarını göstermektedir.
Katılım Payı (Brüt): Ayrılma sonucunda oluşan fon satış tutarını, yani ayrılma bedelini göstermektedir.
Katılım Payı (Net): Ayrılma sonucu brüt tutardan kesintiler (giriş aidatı ve stopaj) yapıldıktan sonra katılımcıya ödenen kalan tutarı göstermektedir.
1 Ocak 2006 - 31 Aralık 2006
Bireysel
7.376 22.205.855 17.879.393
Kurumsal
2.054 2.544.050 1.769.157
TOPLAM
9.430 24.749.905 19.648.550
Adet YTL
Ferdi 405.194 145.688.272
Grup 133.960 19.632.840
TOPLAM 539.154 165.321.112
1 Ocak 2006 - 31 Aralık 2006
Adet
Net Prim Tutarı YTL
Ferdi 498.452 130.047.119
Grup 49.268 5.956.741
TOPLAM 547.720 136.003.860
17. Dönem içinde portföyden ayrılan hayat sigortalıların adet ve matematik karşılık tutarlarının ferdi ve grup olarak dağılımları:
1 Ocak 2007 - 31 Aralık 2007
Adet
Matematik Karşılık YTL
Ferdi 367.247 312.628.146
Grup 48.164 3.753.233
TOPLAM 415.411 316.381.379
1 Ocak 2006 - 31 Aralık 2006
Adet
Matematik Karşılık YTL
Ferdi 403.439 473.802.820
Grup 15.507 7.923.846
TOPLAM 418.946 481.726.666
18. Dönem içinde hayat sigortalılarına kar payı dağıtım oranı aşağıdaki şekilde hesaplanmıştır:
1 Ocak 2007 1 Ocak 2006 31 Aralık 2007 31 Aralık 2006
Kar Payı
Dağıtım Oranı (%)
Kar Payı
Dağıtım Oranı (%)
YTL (Hayat Sigortaları) 19,71 16,33
YTL (Gelir Sigortaları) 19,60 16,19
ABD Doları (Hayat Sigortaları) 8,53 8,80 ABD Doları (Gelir Sigortaları) 8,50 8,74 Avro (Hayat Sigortaları) 6,34 6,59 Avro (Gelir Sigortaları) 6,29 6,49 GBP (Hayat Sigortaları) 7,78 8,16
GBP (Gelir Sigortaları) 7,78 8,10
19. Diğer dipnotlar:
01.01.2007- 31.12.2007
01.01.2006- 31.12.2006
YTL YTL
Vergi Cezası* 1.905.408
-Diğer 311.027 421.144
TOPLAM 2.216.435 421.144
* Matematik karşılıklar ile satın alınan varlıkların getirileri üzerinden tevkif edilen stopajların 2001 yılı kurumlar vergisinden mahsup edilmesi ile ilgili uygulamanın, Hesap Uzmanları Kurulu tarafından yapılan incelemede kabul edilmemesi nedeniyle Maliye Bakanlığı, vergi aslı ve fon payı toplamı olan 1.494.592.- YTL’yi gecikme faizi ile birlikte Şirket’ten talep etmiştir.
Bu taleple ilgili olarak 13 Mart 2007 tarihinde yapılan uzlaşma toplantısında vergi aslı ve fon payı toplamının 1.000.000.- YTL’ye indirilmiş ve gecikme faizi ile birlikte toplam 3.400.000.-YTL Maliye Bakanlığı’na 11 Nisan 2007 tarihinde ödenmiştir. Bu konu ile ilgili olarak, 31 Aralık 2006 tarihli mali tablolarda 1.494.592 YTL tutarında karşılık ayrılmış olup, geriye kalan 1.905.408’lik kısmı cari yılda diğer gider ve zararlar hesap kaleminde muhasebeleşmiştir.