payı hesaplamasında dikkate alınmıştır.
39. ALINAN KISA VADELİ VEYA UZUN VADELİ KREDİLERİN ALINMA GEREKÇELERİ
Bulunmamaktadır.
40. MALİ TABLOLARI ÖNEMLİ ÖLÇÜDE ETKİLEYEN DİĞER HUSUSLAR 30 Haziran 2006
a) Şirket, 27 Mart 2006 tarihli Olağan Genel Kurul Toplantısında alınan kararla, 2005 sonu itibariyle mali tablolarda yapılan enflasyon düzeltmeleri sonucu oluşan 5.013.899 YTL’lık geçmiş yıl zararı 2005 yılı karından mahsup etmiştir.
b) Sigortacılık teknik karşılıkları, vadelerine göre ayrıştırılamadığından, ihtiyatlılık gereği bilançoda kısa vadeli yükümlülükler olarak sınıflandırılmıştır.
c) Sigortacılık sektöründeki reasürör işlemlerinin süreci ve işleyişi gereği üçer aylık dönemler itibariyle; reasürör hesaplarının mutabakatı ise 2-3 ay içinde tamamlanabilmektedir. Şirket’in üçüncü üç aylık döneminin reasürör hesap mutabakatları tamamlanmış olup önemli bir mutabakat farkı doğmamıştır. 31 Aralık 2005 tarihi itibariyle oluşan dördüncü üç aylık döneme ait reasürör mutabakatları da, hesapların karşılıklı kesinleşmesinden sonra tamamlanacaktır.
31 Aralık 2005
a) Şirket, 29 Mart 2005 tarihli Olağan Genel Kurul Toplantısı’nda alınan kararla, 2003 yıl sonu itibariyle enflasyon düzeltmesi sonucu oluşan 71.473.181 YTL tutarında geçmiş yıl zararını, özsermaye kalemlerine ait enflasyon düzeltme farklarından mahsup etmiştir.
b) Sigortacılık sektöründeki reasürör işlemlerinin süreci ve işleyişi gereği üçer aylık dönemler itibariyle; reasürör hesaplarının mutabakatı ise 2-3 ay içinde tamamlanabilmektedir. Şirket’in üçüncü üç aylık döneminin reasürör hesap mutabakatları tamamlanmış olup önemli bir mutabakat farkı doğmamıştır. 30 Haziran 2006 tarihi itibariyle oluşan ikinci üç aylık döneme ait reasürör mutabakatları da, hesapların karşılıklı kesinleşmesinden sonra tamamlanacaktır.
c) Sigortacılık teknik karşılıkları, vadelerine göre ayrıştırılamadığından, ihtiyatlılık gereği bilançoda kısa vadeli yükümlülükler olarak sınıflandırılmıştır.
41. NAZIM HESAPLARDA TAKİP EDİLEN RÜCU ALACAKLARI
Bulunmamaktadır.
a) Amortisman Gideri 683.361 728.360 335.260 436.254 i. Normal Amortisman Gideri 683.361 728.360 335.260 436.254 ii. Yen. Değ. Doğan Amort.Gid. -- -- --b) İtfa ve Tükenme Payları 154.826 129.776 86.311 30.655
TOPLAM 838.187 858.136 421.571 466.909
2. Dönemin reeskont ve karşılık giderleri:
01.01.2006 30.06.2006 01.01.2005
30.06.2005 01.04.2006
30.06.2006 01.04.2005 30.06.2005
YTL YTL YTL YTL
Konusu kalmayan karşılıklar 812.650 95.288 547.780 18.960 Kıdem tazminatı karşılığı(-) (205.385) (245.799) (61.100) (77.059) Toplam karşılıklar hesabı 607.265 (150.511) 486.680 (58.099) Vergi karşılığı gideri 190.000 9.561.489 (2.770.000) 2.751.489 Kazanılmamış primler karşılığı 6.451.152 4.624.110 753.201 (125.879) Muallak hasarlar karşılığı 2.546.677 3.597.467 (94.649) (2.105.955) Hayat matematik karşılığı 1.375.464.577 1.314.736.843 (18.573.002) 36.424.203 TOPLAM 1.385.259.671 1.332.369.398 (20.197.770) 36.885.759 3. Döneme ait finansman giderleri:
Bulunmamaktadır.
4. Dönemin finansman giderlerinden ortaklar, bağlı ortaklık ve iştiraklerle ilgili kısmı bulunmamaktadır.
5. Cari dönemde ortaklar, bağlı ortaklık ve iştiraklerle yapılan satış veya alış:
1 Ocak 2006 - 30 Haziran 2006
Anadolu Anonim Türk Sigorta Şti. 44.576 54.983
İş Net E.B.Ü.D.Tic.ve İlet.Hizm.A.Ş. 23.003 --
TSKB A.Ş. 15.477 --
TOPLAM 83.056 54.983
Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi -- 58.782
TSKB A.Ş. 35.995 --
TOPLAM 55.948 58.782
1 Nisan 2006 - 30 Haziran 2006
Anadolu Anonim Türk Sigorta. Şti. 44.576 36.501
İş Net E.B.Ü.D.Tic.ve İlet.Hizm.A.Ş. 12.164 --
TSKB A.Ş. 7.337 --
TOPLAM 64.077 36.501
1 Nisan 2005 - 30 Haziran 2005
TOPLAM 36.132 33.722
6. Ortaklar, bağlı ortaklık ve iştiraklerden alınan ve bunlara ödenen faiz, kira ve benzerleri:
(Poliçe Üretimi Komisyonu) 4.988.314 2.264.994 2.930.161 1.118.547 T. İş Bankası A.Ş.
(Ortak)
(Prim Tahsilatı ve Bankacılık Hiz Kom) 1.053.867 223.293 1.053.867 223.293 İş GYO A.Ş.
(Bağlı Menkul Kıymet)
(Kira Ödemesi) 883.535 -- 441.768
--İş Portföy Yönetimi A.Ş.
(İştirak)
(Fon İşletim Komisyonu) 733.946 -- 387.019
--30.06.2006 30.06.2005 30.06.2006 30.06.2005
YTL YTL YTL YTL
Menfaatler 1.110.822 946.208 426.815 361.926
8. Amortismanlar maddi varlıkların enflasyona göre düzeltilmiş değerleri üzerinden tüm maddi ve maddi olmayan varlıklar için kıst yöntemine göre ayrılmaktadır.
9. Faaliyet giderlerinin dağıtım kriterleri:
Cari dönemde genel yönetim, araştırma ve geliştirme, pazarlama, satış ve reklam giderlerinden ayrımı yapılabilenler ilgili branşlara gider kaydedilmiştir. Ayrımı yapılamayan giderler ise, hayat sigortası poliçe adetleri ile bireysel emeklilik hesap adetleri dikkate alınarak ilgili branşlara dağıtılmıştır.
10. Önceki döneme ait gelir ve karlar ile gider ve zararlar:
Bulunmamaktadır.
11. Karşılaştırma dönemleri itibariyle hisse başına kar rakamları aşağıdaki gibidir:
01.01.2006 Dönem Karı 10.817.533 33.209.604 1.764.906 14.701.465 Kurumlar Vergisi Karşılığı (-) (190.000) (9.561.489) (2.770.000) (2.751.489) Vergi Sonrası Kar 10.627.533 23.648.115 4.534.906 11.949.976 Hisse Başına Kar 0,0006 0,0016 0,0003 0,0008 12. Dönem içinde yeni giren bireysel emeklilik katılımcılarının adet ile brüt ve net katılım
paylarının bireysel ve kurumsal olarak dağılımları:
1 Ocak 2006 - 30 Haziran 2006
Bireysel
40.367 93.383.140 92.771.252
Kurumsal
6.559 4.748.453 4.722.743
TOPLAM
46.926 98.131.593 97.493.995
Dönem içinde yürürlüğe giren sözleşme adedi ve dönem içinde yürürlüğe girip, yine dönem içinde sona eren sözleşme adedi toplamı ile bu sözleşmeler için dönem içinde tahsil edilmiş olan katkı payı toplamı ve bu katkı paylarının yatırıma yönlendirilen kısmı belirtilmiştir. Brüt ve net katkı payları toplamlarına, (24 numaralı bilanço dipnotunda belirtilen portföy tutarına)
Bireysel 28.880 21.051.322 20.786.615 Kurumsal 6.033 3.165.342 3.150.110
TOPLAM 34.913 24.216.664 23.936.725
1 Nisan 2006 - 30 Haziran 2006
Adet Katkı Payı (Brüt) YTL
Katkı Payı (Net) YTL
Bireysel
26.494 68.064.056 67.615.382
Kurumsal
4.781 4.188.918 4.170.477
TOPLAM
31.275 72.252.974 71.785.859
1 Nisan 2005 - 30 Haziran 2005
Adet Katkı Payı (Brüt) YTL
Katkı Payı (Net) YTL
Bireysel 16.295 11.307.044 11.108.927
Kurumsal 2.747 2.163.395 2.150.562
TOPLAM 19.042 13.470.439 13.259.489
13. Dönem içinde başka şirketten gelen bireysel emeklilik katılımcılarının adet ile brüt ve net katılım paylarının bireysel ve kurumsal dağılımları:
TOPLAM
764 3.669.036 3.653.475
1 Ocak 2005 - 30 Haziran 2005
Bireysel 108 295.458 294.432
Kurumsal 43 101.555 101.522
TOPLAM 151 397.013 395.954
1 Nisan 2006 - 30 Haziran 2006
Bireysel
348 1.856.139 1.844.427
Kurumsal
142 707.514 707.158
TOPLAM
490 2.563.653 2.551.585
Adet
Katkı Payı (Brüt) YTL
Katkı Payı (Net) YTL
Bireysel 97 260.093 259.067
Kurumsal 43 101.555 101.522
TOPLAM 140 361.648 360.589
14. Dönem içinde şirketin hayat portföyünden bireysel emekliliğe geçen bireysel emeklilik katılımcılarının adet ile brüt ve net katılım paylarının bireysel ve kurumsal olarak dağılımları:
1 Ocak 2006 - 30 Haziran 2006
Bireysel
6.248 70.456.165 70.456.074
Kurumsal
15 289.929 289.901
TOPLAM
6.263 70.746.094 70.745.975
1 Ocak 2005 - 30 Haziran 2005
Bireysel 1.365 11.976.596 11.976.564
Kurumsal 21 167.180 167.150
TOPLAM 1.386 12.143.776 12.143.714
1Nisan 2006 - 30 Haziran 2006
Bireysel
4.502 53.145.763 53.145.672
Kurumsal
10 203.928 203.910
TOPLAM
4.512 53.349.691 53.349.582
1 Nisan 2005 - 30 Haziran 2005
Bireysel 692 5.175.475 5.175.443
Kurumsal 8 141.963 141.933
Ayrılanlar Adet (Brüt) YTL (Net) YTL
Bireysel
3.470 7.945.062 6.261.323
Kurumsal
450 675.273 496.577
TOPLAM
3.920 8.620.335 6.757.900
Adet: 01.01.2006-30.06.2006 tarihleri arasında Şirket’ten ayrılan katılımcı sayılarını göstermektedir.
Katılım Payı (Brüt): Ayrılma sonucunda oluşan fon satış tutarını, yani ayrılma bedelini göstermektedir.
Katılım Payı (Net): Ayrılma sonucu brüt tutardan kesintiler (giriş aidatı ve stopaj) yapıldıktan sonra katılımcıya ödenen kalan tutarı göstermektedir.
1 Ocak 2005 - 30 Haziran 2005
TOPLAM 1.110 1.450.900 1.062.490
1 Nisan 2006 - 30 Haziran 2006
Bireysel
1.616 4.667.003 3.766.026
Kurumsal
165 260.732 183.575
TOPLAM
1.781 4.927.735 3.949.601
1 Nisan 2005 - 30 Haziran 2005
Bireysel 809 1.101.970 754.468
Kurumsal 118 213.825 174.605
TOPLAM 927 1.315.795 929.073
Adet YTL
Ferdi 207.163 64.363.966
Grup 29.567 2.084.679
TOPLAM 236.730 66.448.645
1 Ocak 2005 - 30 Haziran 2005
Adet
Net Prim Tutarı YTL
Ferdi 136.281 12.095.056
Grup 32.930 2.022.513
TOPLAM 169.211 14.117.569
1 Nisan 2006 - 30 Haziran 2006
Adet Net Prim Tutarı YTL
Ferdi 113.648 54.091.905
Grup 23.272 1.021.797
TOPLAM 136.920 55.113.702
1 Nisan 2005 - 30 Haziran 2005
Adet Net Prim Tutarı YTL
Ferdi 70.827 6.054.071
Grup 22.197 949.449
TOPLAM 93.024 7.003.520
17. Dönem içinde portföyden ayrılan hayat sigortalıların adet ile brüt ve net prim tutarları ile matematik karşılık tutarlarının ferdi ve grup olarak dağılımları:
1 Ocak 2006 - 30 Haziran 2006
Adet
Matematik Karşılık YTL
Ferdi 166.933 236.066.620
Grup 10.119 4.133.097
TOPLAM 177.052 240.199.717
1 Ocak 2005 - 30 Haziran 2005
Adet
Matematik Karşılık YTL
Grup 2.674 1.838.306
TOPLAM 91.873 119.021.460
1 Nisan 2005 - 30 Haziran 2005
Adet
Matematik Karşılık YTL
Ferdi 65.815 99.365.511
Grup 2.977 345.299
TOPLAM 68.792 99.710.810
18. Dönem içinde hayat sigortalılarına kar payı dağıtım oranı aşağıdaki şekilde hesaplanmıştır:
1 Ocak 2006 1 Ocak 2005 30 Haziran 2006 30 Haziran 2005
Kar Payı
Dağıtım Oranı (%)
Kar Payı
Dağıtım Oranı (%)
YTL (Hayat ve Gelir Sigortaları) 13,05 19,01
USD 8,63 10,08
EURO 6,49 7,23
GBP 7,96 9,81