1. Nakit akış tablosunda yer alan diğer kalemleri ve döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi kalemine ilişkin açıklamalar
Cari dönemde elde edilen 10.620 TL tutarındaki diğer kazançlar, varlık satış gelirleri ve faiz dışı gelirlerden oluşmaktadır (31 Aralık 2019: 4.708 TL varlık satış gelirleri ve faiz dışı gelirler).
Bankacılık faaliyet konusu aktif ve pasiflerde değişim öncesi faaliyet kârı içinde yer alan 433.872 TL tutarındaki diğer kalemi türev finansal işlem zararları, kıdem tazminatı karşılığı ve amortisman giderleri ödenen vergiler hariç, diğer faaliyet giderleri ile verilen ücret ve komisyonlar ve kambiyo kar/zararı gibi kalemlerden oluşmaktadır (31 Aralık 2019: (344.252) TL türev finansal işlem zararları, kıdem tazminatı karşılığı, amortisman giderleri ve ödenen vergiler hariç, diğer faaliyet giderleri ile verilen ücret ve komisyonlar ve kambiyo kar/zararı gibi kalemlerden oluşmaktadır).
Cari dönemde (275.434) TL tutarındaki diğer aktiflerdeki net artış/azalış kalemi (31 Aralık 2019:
138.668 TL) muhtelif alacaklar, diğer aktifler ve zorunlu karşılık kalemlerindeki değişimden oluşmaktadır.
Cari dönemde 522.081 TL tutarındaki diğer borçlar hesabı (31 Aralık 2019: 631.340 TL), müstakriz fonlar, muhtelif borçlar ve repo işlemlerinden sağlanan fonların değişiminden oluşmaktadır.
Cari dönemde döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi 23.688 TL (31 Aralık 2019: 3.262 TL) olarak gerçekleşmiştir.
2. İştirak, bağlı ortaklık ve diğer yatırımların elde edilmesinden kaynaklanan nakit akımına ilişkin bilgiler
Banka, cari dönemde 1.532 TL tutarında menkul ve gayrimenkul yatırımı ile 2.334 TL maddi olmayan duran varlık yatırımı yapmıştır. Banka cari dönemde bağlı ortaklıklarının sermayesine 185.542 TL tutarında nakit katılım sağlamıştır.
Banka, önceki dönemde 6.366 TL tutarında menkul ve gayrimenkul yatırımı ile 1.540 TL maddi olmayan duran varlık yatırımı yapmıştır. Banka önceki dönemde bağlı ortaklıklarının sermayesine 400 TL tutarında nakit katılım sağlamıştır.
İştirak, bağlı ortaklık ve diğer işletmelerin elden çıkarılmasına ilişkin bilgiler
Banka’nın cari dönemde 108 TL tutarında menkul ve gayrimenkul satışı bulunmaktadır (31 Aralık 2019: 3.277 TL).
144
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Devamı)
VI. Nakit akış tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar (devamı)
3. Dönem sonundaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgiler Dönem başındaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgiler:
Cari Dönem Başı Önceki Dönem Başı
Nakit 25 23
Nakde Eşdeğer Varlıklar 599.560 1.202.087
Toplam 599.585 1.202.110
Dönem sonundaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgiler:
Cari Dönem Sonu Önceki Dönem Sonu
Nakit 17 25
Nakde Eşdeğer Varlıklar 1.641.368 599.560
Toplam 1.641.385 599.585
4. Banka’nın ya da Banka’nın konsolidasyona tabi ortaklıklarının elinde bulunan ancak, yasal sınırlamalar veya diğer nedenlerle Banka’nın ya da diğer ortaklıkların serbest kullanımında olmayan nakit ve nakde eşdeğer varlık mevcudu ve ilgili açıklamalar
TC Merkez Bankası hesabında bulunan 1.011.244 TL (31 Aralık 2019: 796.067 TL) serbest olmayan anapara tutarı Banka’nın Türk Lirası ve yabancı para yükümlülükleri için yabancı para cinsinden tesis ettiği zorunlu karşılıklardır.
5. Mali durum ve likidite ile ilgili ilave diğer bilgiler
5.a Bankacılık faaliyetlerinde ve sermaye taahhütlerinin yerine getirilmesinde kullanılabilecek olan henüz kullanılmamış borçlanma imkanlarına ve varsa bunların kullanımına ilişkin kısıtlamalar:
Bankacılık faaliyetlerinde ve sermaye taahhütlerinin yerine getirilmesinde kullanılabilecek olan henüz kullanılmamış borçlanma imkanları üzerinde ve bunların kullanımına ilişkin kısıtlamalar bulunmamaktadır.
5.b Mevcut bankacılık faaliyet kapasitesini sürdürebilmek için ihtiyaç duyulan nakit akışlarından ayrı olarak, bankacılık faaliyet kapasitesindeki artışları gösteren nakit akımı toplamı:
Mevcut bankacılık faaliyet kapasitesini sürdürebilmek için ihtiyaç duyulan nakit akışları günlük olarak takip edilmekte ve bankacılık faaliyet kapasitesindeki artışları gösteren nakit akımı toplamı bu kapsamda incelenmektedir.
145
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Devamı)
VII. Banka’nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin açıklamalar
1. Banka’nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin işlemlerin hacmi, dönem sonunda sonuçlanmamış kredi ve mevduat işlemleri ile döneme ilişkin gelir ve giderler
1.a Cari dönem:
Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel
Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel
(1) 31 Aralık 2019’a ait bilgileridir.
1.c Banka’nın dahil olduğu risk grubuna ait mevduata ilişkin bilgiler:
Banka mevduat kabulüne yetkili değildir.
2. Banka’nın dahil olduğu risk grubu ile yaptığı vadeli işlemler ile opsiyon sözleşmeleri ile benzeri diğer sözleşmelere ilişkin bilgiler
Banka’nın Dahil Olduğu
Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve Tüzel Kişiler
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar
veya Zarara Yansıtılan İşlemler
Dönem Başı - 364.732 - - - 131.758
(*) Önceki dönem 31 Aralık 2019’a ait bilgileri içermektedir.
3. Kilit yönetici personele sağlanan faydalar
Banka tarafından kilit yönetici personele cari dönemde sağlanan faydalar 15.422 TL dir (31 Aralık 2019: 14.181 TL).
146
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Devamı)
VIII. Banka yurtiçi. yurtdışı kıyı bankacılığı bölgelerindeki şube veya iştirakler ile yurtdışı temsilciliklerine ilişkin açıklamalar:
1. Banka’nın yurt içi ve yurt dışı şube ve temsilciliklerine ilişkin açıklamalar
2. Banka’nın yurtiçinde ve yurtdışında şube veya temsilcilik açması. kapatması.
organizasyonunu önemli ölçüde değiştirmesi durumunda konuya ilişkin açıklama
Cari dönemde. Banka yeni şube veya temsilcilik açmamış olup faaliyet gösteren şube ve temsilciliklerin organizasyonunda önemli bir değişiklik olmamıştır.
Önceki dönemde. Banka yeni şube veya temsilcilik açmamış olup faaliyet gösteren şube ve temsilciliklerin organizasyonunda önemli bir değişiklik olmamıştır.
Sayı Çalışan Sayısı
Yurtiçi şube 1 389
Bulunduğu Ülke
Yurtdışı temsilcilikler - -
Aktif Toplamı Yasal Sermaye
Yurtdışı şube - - - -
Kıyı Bnk. Blg. Şubeler - - - -
147 DİĞER AÇIKLAMALAR
I. Banka’nın faaliyetlerine ilişkin diğer açıklamalar
1.a Banka’nın uluslararası derecelendirme kuruluşlarına yaptırmış olduğu derecelendirmeye ilişkin özet bilgiler:
FITCH RATINGS
Uzun Vadeli Yabancı Para (İhraççı) B+
Uzun Vadeli Yabancı Para (İhraççı) Görünüm Negatif
Kısa Vadeli Yabancı Para (İhraççı) B
Uzun Vadeli Yerel Para (İhraççı) BB-
Uzun Vadeli Yerel Para (İhraççı) Görünüm Negatif
Kısa Vadeli Yerel Para (İhraççı) B
Destek Notu 4
Destek Notu Tabanı B
Ulusal Not AA
Ulusal Not Görünüm Durağan
Sermaye Benzeri Borç Notu B-
Finansal Kapasite Notu b+
Uluslararası kredi derecelendirme kuruluşu Fitch Ratings, 1 Eylül 2020 tarihinde Banka’nın kredi derecelendirme notları güncellemiştir.
MOODY’S
Referans Kredi Değerlendirme Notu caa1
Yabancı Para (İhraççı)
Uzun Vadeli B3
Görünüm Negatif
Kısa Vadeli NP
Yerel Para(İhraççı)
Uzun Vadeli B3
Görünüm Negatif
Kısa Vadeli NP
Öncelikli Teminatsız Borç – Yabancı Para (İhraççı)
Uzun Vadeli B3
Görünüm Negatif
Yabancı Para / Türk Parası MTN Notu: (P) B3
Moody's tarafından TSKB kredi derecelendirme notları 18 Haziran 2019 tarihinde güncellenmiştir.
1.b Banka’nın kurumsal yönetim derecelendirme notuna ilişkin bilgiler:
Türkiye'de Sermaye Piyasası Kurulu lisansı ile kurumsal yönetim derecelendirme faaliyetinde bulunan SAHA Kurumsal Yönetim ve Kredi Derecelendirme Hizmetleri A.Ş. tarafından yapılan inceleme sonucunda, 19 Ekim 2020 itibarıyla %95,64 (10 üzerinden 9,56) olarak teyit edilmiştir.
“Pay Sahipleri”, “Kamuyu Aydınlatma ve Şeffaflık”, “Menfaat Sahipleri” ve “Yönetim Kurulu”
ana başlıkları altında yapılan değerlendirme sonuçları; 10 üzerinden sırasıyla 9,51 (ağırlık: %25), 9,70 (ağırlık: %25), 9,85 (ağırlık: %15), 9,39 (ağırlık: %35) olarak korunmuştur.
148
KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Devamı)
II. Bilanço sonrası hususlara ilişkin açıklama ve dipnotlar
Banka, 350 milyon ABD doları tutarında yurtdışı tahvil ihracı gerçekleştirmiştir. Satışı 14 Ocak 2021’de gerçekleşmiş olan sabit faizli, 5 yıl vadeli tahvilin itfa tarihi 14 Ocak 2026 ve kupon oranı
%5,875 olarak belirlenmiştir.
YEDİNCİ BÖLÜM
BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU
I. Bağımsız denetim raporuna ilişkin açıklanması gereken hususlar
31 Aralık 2020 tarihi itibarıyla ve aynı tarihte sona eren döneme ait düzenlenen konsolide olmayan finansal tabloları Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. (A Member Firm of Ernst & Young Global Limited) tarafından denetime tabi tutulmuş olup, ve 1 Şubat 2021 tarihli denetim raporu konsolide olmayan finansal tabloların önünde sunulmuştur.
II. Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlar
Banka’nın faaliyetiyle ilgili olan, ancak yukarıdaki bölümlerde belirtilmeyen önemli bir husus ve gerekli görülen açıklama ve dipnotlar bulunmamaktadır.