2013 7.272.595 7.272.595
2014 29.090.381 29.090.381
2015 29.729.466 27.124.350
66.092.442 63.487.326
Ertelenen vergi varlığının yıl içindeki hareketi aşağıdaki gibidir:
31 Mart 2011 31 Aralık 2010
Dönem başı - 1 Ocak 14.278.680 7.077.682
Ertelenmiş vergi geliri (35 no’lu dipnot) 660.633 7.200.998 Dönem sonu 14.939.313 14.278.680
22. Emeklilik Sosyal Yardım Yükümlülükleri
2011 2010
Kıdem tazminatı karşılığı 290.535 251.406
290.535 251.406
Türk İş Kanunu’na göre, Şirket bir senesini doldurmuş olan ve Şirket’le ilişkisi kesilen veya emekli olan 25 hizmet (kadınlarda 20) yılını dolduran ve emekliliğini kazanan (kadınlar için 58 yaşında, erkekler için 60 yaşında), askere çağrılan veya vefat eden personeli için kıdem tazminatı ödemekle mükelleftir. 23 Mayıs 2002 tarihindeki mevzuat değişikliğinden sonra emeklilikten önceki hizmet süresine ilişkin bazı geçiş süreci maddeleri çıkartılmıştır.
Ödenecek tazminat her hizmet yılı için bir aylık maaş kadardır ve bu tutar 31 Mart 2011 tarihi itibariyle 2.623,23 TL (31 Aralık 2010: 2.517,01 TL) ile sınırlandırılmıştır.
1 OCAK – 31 MART 2011 HESAP DÖNEMİNE AİT
FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAYICI DİPNOTLAR
22. Emeklilik Sosyal Yardım Yükümlülükleri (Devamı )
Kıdem tazminatı yükümlülüğü yasal olarak herhangi bir fonlamaya tabi değildir ve herhangi bir fonlama şartı bulunmamaktadır.
Kıdem tazminatı karşılığı çalışanların emekliliği halinde ödenmesi gerekecek muhtemel yükümlülüğün bugünkü değerinin tahminiyle hesaplanır.
TMS 19, Şirket’in kıdem tazminatı karşılığını tahmin etmek için aktüer değerleme yöntemlerinin geliştirilmesini öngörmektedir. Buna göre buna göre karşılığın hesaplanmasında aşağıda yer alan aktüer öngörüler kullanılmıştır:
31 Mart 2011 31 Aralık 2010
Yıllık iskonto oranı (%) 4,66 4.66
Emeklilik olasılığı (%) 98,68 94,46
Temel varsayım, her yıllık hizmet için belirlenen tavan karşılığının enflasyon ile orantılı olarak artmasıdır. Böylece uygulanan iskonto oranı enflasyonun beklenen etkilerinden arındırılmış gerçek oranı gösterir. Şirket’in kıdem tazminatı karşılığı, kıdem tazminatı tavanı her altı ayda bir ayarlandığı için, 1 Ocak 2011 tarihinden itibaren geçerli olan 2.623.23 TL (1 Ocak 2010:
2.427.04 TL)üzerinden hesaplanmaktadır.
Kıdem tazminatı karşılığının dönem içindeki hareketleri aşağıdaki gibidir:
2011 2010
Dönem başı - 1 Ocak 251.406 69.550
Cari dönemde ayrılan karşılık tutarı 39.129 43.818
Dönem sonu - 31 Mart 290.535 113.368
23. Diğer Yükümlülükler ve Masraf Karşılıkları
Pasifte yer almayan taahhütler 43 no’lu dipnotta açıklanmıştır.
Alınan garanti ve teminatlar 12.3 no’lu dipnotta açıklanmıştır.
24. Net Sigorta Prim Geliri
Yazılan primlerin dağılımı aşağıdaki gibidir:
1 Ocak - 31 Mart 2011
Brüt Reasürans payı Net
Kara araçları sorumluluk 15.526.859 (8.995.981) 6.530.878 Kara araçları 10.235.685 (6.123.606) 4.112.080 Yangın ve doğal afetler 3.073.835 (1.285.311) 1.788.524
Kaza 483.958 (177.604) 306.355
Genel zararlar 589.282 (387.437) 201.845
Nakliyat 429.525 (65.669) 363.857
Genel sorumluluk 283.143 (115.433) 167.710
Hukuksal koruma 164.060 - 164.060
Hastalık / Sağlık 219.320 (86.147) 133.174
Su araçları 3.421 (3.737) (316)
Emniyeti suistimal 29.604 (7.846) 21.758
Finansal kayıplar - (1.150) (1.150)
Toplam prim geliri 31.038.694 (17.249.921) 13.788.774
24. Net Sigorta Prim Geliri (Devamı )
1 Ocak - 31 Mart 2010
Brüt Reasürans payı Net
Kara araçları sorumluluk 15.582.506 - 15.582.506
Kara araçları 11.934.425 (43.498) 11.890.927
Yangın ve doğal afetler 2.360.664 (1.073.203) 1.287.461
Destek 1.432.481 (597.114) 835.366
Kaza 715.649 (210.710) 504.938
Genel zararlar 505.449 (374.623) 130.826
Nakliyat 278.579 (42.855) 235.723
Genel sorumluluk 208.425 (82.095) 126.330
Hukuksal koruma 228.527 - 228.527
Hastalık / Sağlık 174.134 (54.972) 119.162
Su araçları 10.135 (10.209) (75)
Emniyeti suistimal 18.455 (5.161) 13.294
Finansal kayıplar 8.041 (488) 7.553
Toplam prim geliri 33.457.469 (2.494.930)
30.962.540
25. Aidat (Ücret) Gelirleri
Yoktur (31 Aralık 2010: Yoktur).
26. Yatırım Gelirleri
1 Ocak - 1 Ocak - 31 Mart 2011 31 Mart 2010 Nakit ve nakit benzerlerinden elde edilen gelirler 588.866 166.759 Alım satım amaçlı finansal varlıkların
makul değer azalışları /artışları (11 no’lu dipnot) (35.277) 41.567
Toplam 553.589 208.326
27. Finansal Varlıkların Net Tahakkuk Gelirleri
Satılmaya hazır finansal varlıklardan elde edilen gerçekleşen kazanç ve kayıplara ilişkin bilgiler 11 ve 15 no’lu dipnotlarda açıklanmıştır.
28. Makul Değer Farkı Gelir Tablosuna Yansıtılan Aktifler 11 no’lu dipnotta açıklanmıştır.
29. Sigorta Hak ve Talepleri 17 no’lu dipnotta açıklanmıştır.
30. Yatırım Anlaşması Hakları Yoktur (31 Mart 2010: Yoktur).
31. Zaruri Diğer Giderler
1 Ocak - 1 Ocak - 31 Mart 2011 31 Mart 2010 Teknik olan bölüm altında
sınıflandırılan faaliyet giderleri 34.895.249 7.932.690 Toplam (32 no’lu dipnot) 34.895.249 7.932.690
1 OCAK – 31 MART 2011 HESAP DÖNEMİNE AİT
FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAYICI DİPNOTLAR
32. Gider Çeşitleri
1 Ocak - 1 Ocak - 31 Mart 2011 31 Mart 2010
Üretim komisyonu gideri 5.253.377 3.955.456
Personel giderleri (33 no’lu dipnot) 2.128.684 1.945.058
Kira giderleri 425.158 418.267
Bilgi işlem giderleri 235.594 30.263
Dava takip. danışmanlık ve denetim giderleri 119.626 125.457 Dışarıdan sağlanan hizmet giderleri 159.965 287.099
Ulaşım ve seyahat giderleri 179.196 163.712
Ofis giderleri 63.946 96.102
Haberleşme ve iletişim giderleri 70.787 62.826
Vergi. resim ve harçlar 24.925 47.027
Reklam ve pazarlama giderleri 60.926 41.849
Reasürans komisyonu geliri (1.712.205) (241.206)
Asistans hizmet giderleri 725.555 802.011
Acentelere Sağlanan Yardımlar - 66.151
Diğer 90.249 132.618
Toplam (31 no’lu dipnot) 7.825.783 7.932.690 33. Çalışanlara Sağlanan Fayda Giderleri
1 Ocak - 1 Ocak - 31 Mart 2011 31 Mart 2010
Maaş ödemesi 1.741.395 1.589.421
Prim ödemesi 231.499 209.106
Yemek ve yol giderleri 127.350 111.987
Sigorta ödemeleri 27.220 32.070
Diğer 1.220 2.474
Toplam (32 no’lu dipnot) 2.128.684 1.945.058 Yönetim kurulu başkan ve üyeleriyle genel müdür, genel koordinatör, genel müdür yardımcıları
gibi üst yöneticilere cari dönemde sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı 1.6 no’lu dipnotta açıklanmıştır.
Şirket’in hisse bazlı ödeme işlemi bulunmamaktadır (31 Mart 2010: Yoktur).
34. Finansal Maliyetler
34.1 Dönemin tüm finansman giderleri: 41.370 TL (1 Ocak - 31 Mart 2010:14.250 TL).
34.1.1 Üretim maliyetine verilenler: Yoktur (1 Ocak - 31 Mart 2010: Yoktur).
34.1.2 Sabit varlıkların maliyetine verilenler: Yoktur (1 Ocak - 31 Mart 2010: Yoktur).
34.1.3 Doğrudan gider yazılanlar: 41.370 TL (1 Ocak - 31 Mart 2010: 14.250 TL).
34.2 Dönemin finansman giderlerinden ortaklar, bağlı ortaklık ve iştiraklerle ilgili kısmı (Toplam tutar içindeki payları %20’yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.): Yoktur (31 Mart 2011: Yoktur).
34.3 Ortaklar, bağlı ortaklık ve iştiraklerle yapılan satış ve alışlar (Toplam tutar içindeki payları % 20’yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.): İlişkili taraflar ile olan işlem ve bakiyeler 45 no’lu dipnotta detaylı olarak açıklanmıştır.
34.4 Ortaklar bağlı ortaklık ve iştiraklerden alınan ve bunlara ödenen faiz, kira ve benzerleri (Toplam tutar içindeki payları % 20’yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.): İlişkili taraflar ile olan işlem ve bakiyeler 45 no’lu dipnotta detaylı olarak açıklanmıştır.
35. Gelir Vergileri
31 Aralık 2010 tarihinde sona eren döneme ait gelir tablosunda yer alan vergi gelir ve giderleri aşağıda özetlenmiştir:
1 Ocak - 1 Ocak - 31 Mart 2011 31 Mart 2010
Cari dönem kurumlar vergisi - -
Ertelenmiş vergi geliri 660.633 1.091.936
Toplam vergi geliri 660.633 1.091.936 Gerçekleşen vergi gideri mutabakatı aşağıdaki gibidir:
1 Ocak - 1 Ocak - 31 Mart 2011 31 Mart 2010 Ertelenen vergi ve kurumlar
vergisi öncesi zarar (3.312.067) (5.471.263)
Vergi oranı 20% 20%
Hesaplanan vergi karşılığı 662.413 1.094.292
Kanunen kabul edilmeyen giderler (1.780) (2.356)
Vergiye konu olmayan gelirler - -
Cari dönem vergi geliri 660.633 1.091.936
36. Net Kur Değişim Gelirleri
1 Ocak - 1 Ocak - 31 Mart 2011 31 Mart 2010 Yabancı para borçlar ve
alacaklardan kaynaklanan
kur farkı gelirleri / (giderleri), net (*) (90.042) (57.380) Finansal yatırımlardan kaynaklanan
kur farkı gelirleri / (giderleri). net 12.467 (155.712)
Toplam 77.575 (213.092)
(*) Gelir tablosunda "Diğer gelir ve karlar" ve “Diğer gider ve zararlar” hesap kalemleri altında muhasebeleştirilmiştir.
37. Hisse Başına Zarar
Hisse başına zarar miktarı, net dönem zararının Şirket hisselerinin dönem içindeki ağırlıklı ortalama pay adedine bölünmesiyle hesaplanır.
1 Ocak - 1 Ocak - 31 Mart 2011 31 Mart 2010
Net dönem zararı (2.651.434) (4.379.327)
Beheri 1 TL nominal değerli hisseleri
ağırlıklı ortalama adedi 65.000.000 65.000.000
Hisse başına zarar (TL) (0,041) (0,067)
38. Hisse Başı Kar Payı
Şirket, 1 Ocak - 31 Mart 2011 hesap döneminde temettü dağıtımı yapmamıştır (1 Ocak - 31 Mart 2010: Yoktur).
39. Faaliyetlerden Yaratılan Nakit Nakit akım tablosunda gösterilmiştir.
1 OCAK – 31 MART 2011 HESAP DÖNEMİNE AİT
FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAYICI DİPNOTLAR
40. Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahvil Yoktur (31 Mart 2010: Yoktur).
41. Paraya Çevrilebilir İmtiyazlı Hisse Senetleri Yoktur (31 Mart 2010: Yoktur).
42. Riskler
31 Mart 2011 31 Mart 2010 Şirket aleyhine açılan hasar davaları - net (*) 2.393.607 418.425
Şirket tarafından açılan rücu alacak davaları 1.314.984 125.931
Şirket tarafından açılan diğer davalar - -
Toplam 3.708.591 544.356
(*) Muallak hasarlar içerisinde takip edilmekte olup muallak hasarların hareket tablosu 17 no’lu dipnotta yer almaktadır. Söz konusu tutar Şirket’in konservasyonunda kalan kısmı ifade etmekte olup söz konusu karşılıkların brüt tutarı 3.014.980 TL (31 Mart 2010: 443.240 TL)’dir.
43. Taahhütler
Aktif değerler üzerinde mevcut bulunan toplam ipotek veya teminat tutarları:
31 Mart 2011 31 Aralık 2010 Bankalar (2.12 ve 14 no’lu dipnot) 14.046.600 14.042.000
Toplam 14.046.600 14.042.000
44. İşletme Birleşmeleri
Yoktur (31 Aralık 2010: Yoktur).
45. İlişkili Taraflarla İşlemler Yoktur (31 Mart 2010: Yoktur).
45.1 Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklardan alacaklar nedeniyle ayrılan şüpheli alacak tutarları ve bunların borçları: Yoktur (31 Aralık 2010: Yoktur).
45.2 Şirket ile dolaylı sermaye ve yönetim ilişkisine sahip iştirakler ve bağlı ortaklıkların dökümü, iştirakler ve bağlı ortaklıklar hesabında yer alan ortaklıkların isimleri ve iştirak ve oran ve tutarları, söz konusu ortaklıkların düzenlenen en son finansal tablolarında yer alan dönem karı veya zararı, net dönem karı veya zararı ile bu finansal tabloların ait olduğu dönem, kurulumuz standartlarına göre hazırlanıp hazırlanmadığı, bağımsız denetime tabi tutulup tutulmadığı ve bağımsız denetim raporunun olumlu, olumsuz ve şartlı olmak üzere hangi türde düzenlendiği: Yoktur (31Mart 2010: Yoktur).
45.3 İştirakler ve bağlı ortaklıklarda içsel kaynaklardan yapılan sermaye arttırımı nedeniyle elde edilen bedelsiz hisse senedi tutarları: Yoktur (31 Mart 2010: Yoktur).
45.4 Taşınmazlar üzerinde sahip olunan ayni haklar ve bunların değerleri: Yoktur (31 Mart 2010: Yoktur).
45.5 Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklar lehine verilen garanti, taahhüt, kefalet, avans, ciro gibi yükümlülüklerin tutarı: Yoktur (31 Mart 2010: Yoktur).
46. Bilanço Tarihinden Sonra Ortaya Çıkan Olaylar
1 Ocak 2011 tarihinden itibaren kıdem tazminat tavanı 2.623.23 TL’ye yükseltilmiştir.
47. Diğer
47.1 Finansal tablolardaki “diğer” ibaresini taşıyan hesap kalemlerinden dahil olduğu grubun toplam tutarının %20’sini veya bilanço aktif toplamının % 5’ini aşan kalemlerin ad ve tutarları:
31 Mart 2011 31 Aralık 2010 a) Diğer esas faaliyetlerden borçlar:
Anlaşmalı tamirhanelere borçlar 2.493.487 2.141.870
Diğer 206.963 13.223
2.700.450 2.155.093
b) Diğer çeşitli borçlar:
Satıcılara borçlar 365.298 319.261
Diğer 52.936 61.443
418.234 380.704
c) Diğer uzun vadeli teknik karşılıklar:
Dengeleme karşılığı 800.927 653.266
800.927 653.266
1 Ocak - 1 Ocak - 31 Mart 2011 31 Mart 2010 d) Diğer gelir ve karlar:
Diğer gelir ve karlar 86.499 (57.380)
86.499 (57.380)
e) Diğer gider ve zararlar:
Kanunen kabul edilmeyen giderler 8.902 11.581
Cari İşlemler kur farkı giderleri 90.042 (57.380)
98.944 (45.799)
47.2 “Diğer Alacaklar” ile “Diğer Kısa veya Uzun Vadeli Borçlar” hesap kalemi içinde bulunan ve bilanço aktif toplamının yüzde birini aşan, personelden alacaklar ile personele borçlar tutarlarının ayrı ayrı toplamları: Yoktur (31 Mart 2010: Yoktur).
47.3 Nazım hesaplarda takip edilen rücu alacaklarına ilişkin tutarlar: Yoktur (31 Mart 2010:
Yoktur).
47.4 Önceki döneme ilişkin gelir ve giderler ile önceki döneme ait gider ve zararların tutarlarını ve kaynakları gösteren açıklayıcı not: Yoktur (31 Mart 2010: Yoktur).
47.5 Hazine Müsteşarlığı tarafından sunumu zorunlu kılınan bilgiler Dönemin reeskont ve karşılık giderleri/(gelirleri):
1 Ocak - 1 Ocak - 31 Mart 2011 31 Mart 2010 Teknik karşılıklar:
Kazanılmamış primler karşılığı (1.729.013) 12.019.493
Muallak hasar ve tazminat karşılığı (5.780.813) 2.721.681
Devam eden riskler karşılığı (129.611) -
Diğer teknik karşılıklar (Dengeleme karşılığı) 147.660 117.304
Diğer karşılıklar
Davalı hukuk alacaklarından şüpheli alacaklar karşılığı 427.993 99.247 Esas Faaliyetlerden kaynaklanan şüpheli alacaklar karşılığı - 285.420
Kıdem tazminatı karşılığı 39.129 43.818
Diğer ücret karşılıkları 95.995 64.500
Konusu Kalmayan karşılıklar 21.323 -
EK 1: KAR DAĞITIM TABLOLARI
Cari Geçmiş
Dipnot Dönem Dönem
I. DÖNEM KARININ DAĞITIMI 1.1. DÖNEM KARI
1.2 ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER 1.2.1. Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi)
1.2.2. Gelir Vergisi Kesintisi
1.2.3. Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler A NET DÖNEM KARI (1.1 - 1.2)
1.3. GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI (-) 1.4 BİRİNCİ TERTİP YASAL AKÇE
1.5. ŞİRKETTE BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR (-)
B DAĞITILABİLİR NET
DÖNEM KARI [ (A - (1.3 + 1.4 + 1.5) ] 1.6. ORTAKLARA BİRİNCİ TEMETTÜ (-)
1.6.1. Hisse Senedi Sahiplerine
1.6.2. İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine 1.6.3 Katılma İntifa Senedi Sahiplerine 1.6.4 Kara İştirakli Tahvil Sahiplerine
1.6.5 Kar ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine 1.7. PERSONELE TEMETTÜ (-)
1.8. KURUCULARA TEMETTÜLER (-) 1.9. YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ (-) 1.10. ORTAKLARA İKİNCİ TEMETTÜ (-)
1.10.1. Hisse Senedi Sahiplerine
1.10.2. İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine 1.10.3. Katılma İntifa Senedi Sahiplerine 1.10.4. Kara İştirakli Tahvil Sahiplerine
1.10.5. Kar ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine 1.11. İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) 1.12. STATÜ YEDEKLERİ (-)
1.13.OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER 1.14.DİĞER YEDEKLER
1.15.ÖZEL FONLAR
II. YEDEKLERDEN DAĞITIM 2.1. DAĞITILAN YEDEKLER
2.2. İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEKLER (-) 2.3. ORTAKLARA PAY (-)
2.3.1. Hisse Senedi Sahiplerine
2.3.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine 2.3.3. Katılma İntifa Senedi Sahiplerine 2.3.4 Kâra İştirakli Tahvil Sahiplerine
2.3.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine 2.4. PERSONELE PAY (-)
2.5. YÖNETİM KURULUNA PAY (-) III HİSSE BAŞINA KAR
3.1. HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE 3.2. HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
3.3. İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE 3.4. İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
IV. HİSSE BAŞINA TEMETTÜ
4.1. HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE 4.2. HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
4.3 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE 4.4. İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE ( % )
Şirket 31 Mart 2011 ve 31 Mart 2010 hesap dönemlerinde dağıtılabilir net dönem karı bulunmadığından kar dağıtım tablosu hazırlamamıştır.
...