KONSOLİDE BİLANÇONUN PASİF KALEMLERİNE İLİŞKİN OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR

1. a) Mevduatõn vade yapõsõna ilişkin bilgiler:

a.1) Cari Dönem:

b.1) Mevduat sigortasõ kapsamõnda bulunan ve mevduat sigortasõ limitini aşan tasarruf

Tasarruf Mevduatõ 49.708 37.116 68.759 56.943

Tasarruf Mevduatõ Niteliğini Haiz DTH 64.150 62.041 178.181 191.592

Tasarruf Mevduatõ Niteliğini Haiz Diğ. H. - - - -

Yurtdõşõ Şubelerde Bulunan Yabancõ Mercilerin

Sigortasõna Tabi Hesaplar - - - -

Kõyõ Bnk. Blg. Şubelerde Bulunan Yabancõ Mercilerin

Sigorta Tabi Hesaplar - - - -

(*) BDDK’nõn 1584 sayõlõ ve 23 Subat 2005 tarihli yazõsõ uyarõnca sigortaya tabi mevduat tutarõna reeskontlar da dahil edilmiştir. 30 Eylül 2005 itibariyle sigorta kapsamõnda bulunan TP reeskont tutarõ 180 YTL, YP reeskont tutarõ 43 YTL, sigorta kapsamõnda bulunmayan TP reeskont tutarõ 2.328 YTL, YP reeskont tutarõ ise 531 YTL’dir

b.2) Mevduat sigortasõ kapsamõnda bulunmayan tasarruf mevduatõ bulunmamaktadõr.

2. Repo işlemlerinden sağlanan fonlara ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki Dönem

3. a) Alõnan kredilere ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki Dönem

TP YP TP YP

Kõsa Vadeli 28.124 209.117 29.076 186.541

Orta ve Uzun Vadeli - 10.082 - 596

Toplam 28.124 219.199 29.076 187.137

Niteliği itibariyle orta ve uzun vadeli kredi olarak alõnmõş olmasõna rağmen ilgili kredi anlaşmasõndaki hükümler doğrultusunda talep edildiği takdirde geri ödeme yükümlülüğü olan krediler kõsa vadeli olarak sõnõflandõrõlmõştõr.

4. a) Grubun ihraç etmiş bulunduğu menkul değerler bulunmamaktadõr.

b) Çõkarõlan menkul değerler bulunmamaktadõr.

5. Fonlara ilişkin açõklamalar: Yoktur.

6. Muhtelif borçlara ilişkin açõklamalar:

Cari Dönem Önceki Dönem

Alõnan Nakdi Teminatlarõn Tutarõ 40.349 16.111

Nakdi teminatlar kredi işlemleri ile ilgili olarak alõnmõş olup, bloke hesaplarda tutulmaktadõr.

7. a) Bilançonun diğer yabancõ kaynaklar kalemi, bilanço dõşõ taahhütler hariç bilanço toplamõnõn

%10’unu aşõyorsa, bunlarõn en az %20’sini oluşturan alt hesaplarõn isim ve tutarlarõ:

Diğer yabancõ kaynaklar kalemi bilanço toplamõnõn %10’unu aşmamaktadõr.

8. Finansal kiralama işlemlerinden doğan yükümlülüklere ilişkin açõklamalar:

Cari Dönem Önceki Dönem

Brüt Net Brüt Net

1 Yõldan Az 329 309 301 275

1-4 Yõl Arasõ 73 70 128 123

4 Yõldan Fazla - - - -

Toplam 402 379 429 398

9. Faiz ve gider reeskontlarõna ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki Dönem

TL YP TL YP

Mevduat Faiz Reeskontlarõ 2.666 828 1.258 655

Kullanõlan Kredi Faiz Reeskontlarõ 898 2.263 1.114 1.014

Tahviller Faiz Reeskontlarõ - - - -

Repo İşlemleri Faiz Reeskontlarõ 110 - 87 -

Türev Finansal Araçlar Reeskontlarõ 4.873 960 969 909

Faiz ve Gider Reeskontlarõ - - - -

Kur Gider Reeskontlarõ 4.873 960 969 909

Faktoring Borçlarõna İlişkin Reeskontlar - - - -

Diğer Faiz ve Gider Reeskontlarõ 231 96 208 -

Toplam 8.778 4.147 3.636 2.578

10. Karşõlõklara ve sermaye benzeri kredilere ilişkin açõklamalar:

a) Genel karşõlõklara ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki Dönem

Genel Karşõlõklar 4.533 3.403

I. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrõlanlar 2.703 1.751

II. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrõlanlar 1.097 824

Gayrinakdi Krediler İçin Ayrõlanlar 607 511

Diğer 126 317

b) Dövize endeksli krediler kur farkõ karşõlõklarõ: Dövize endeksli krediler kur farkõ karşõlõklarõ 2.527 YTL olup, bilançoda krediler kaleminden netlenmiştir (31 Aralõk 2004 - 4.287 YTL).

c) Diğer karşõlõklar:

c.1) Muhtemel riskler için ayrõlan serbest karşõlõklara ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki Dönem

Muhtemel Riskler İçin Ayrõlan Serbest Karşõlõklar 517 11.534

Diğer karşõlõklar hesabõ altõnda yer alan muhtemel riskler için ayrõlan serbest karşõlõklar tutarõ 517 YTL (31 Aralõk 2004 – 11.534 YTL) olup, 414 YTL’si (31 Aralõk 2004 – 4.330 YTL) krediler serbest karşõlõğõ ile olasõ kredi riskleri için ayrõlan karşõlõklardan, 103 YTL’si (31 Aralõk 2004 – 104 YTL) ise diğer karşõlõklardan oluşmaktadõr (31 Aralõk 2004 – 7.100 YTL). 31 Aralõk 2004 tarihi itibariyle diğer karşõlõk olarak sõnõflandõrõlmõş 7.100 YTL esas olarak ana ortaklõk Banka’nõn dövize endeksli menkul kõymet portföyünün değerlemesinde kullandõğõ kur ile bilanço kuru arasõndaki olasõ dalgalanmalarõn etkisini sõnõrlamak üzere ayrõlan serbest karşõlõklardan oluşmaktaydõ. Bu tutar 1 Ocak 2005 tarihinde Ana ortaklõk Bankanõn dövize endeksli menkul kõymetler portföyü değerleme politikasõndaki değişiklik sonucunda konusu kalmadõğõ için ters çevrilmiştir.

Ana ortaklõk Banka, 30 Eylül 2005 ve 31 Aralõk 2004 tarihleri itibariyle “Yeniden Yapõlandõrõlan ya da Yeni Bir İtfa Planõna Bağlanan Krediler” içerisinde sõnõflandõrdõğõ ve/veya II. Grup

“Yakõn İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar” olarak değerlendirdiği bazõ kredi müşterileri için muhtemel risklerini gözönünde bulundurarak “Bankalarca Karşõlõk Ayrõlacak Kredilerin ve Diğer Alacaklarõn Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayrõlacak Karşõlõklara İlişkin Esas ve Usuller Hakkõnda Yönetmelik” hükümleri çerçevesinde 414 YTL (31 Aralõk 2004 – 4.330 YTL) karşõlõk hesaplamõş ve ‘Karşõlõklar-Diğer Karşõlõklar’ pasif hesabõ içerisinde yansõtmõştõr. 30 Haziran 2005 tarihi itibariyle, II. Grup “Yakõn İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar”dan takipteki kredilere sõnõflandõrõlan bir kredi müşterisine ait 4.351 YTL tutarõndaki serbest karşõlõk iptal edilerek “Diğer Faaliyet Gelirleri”nde yansõtõlmõş, söz konusu kredi için ayrõlan özel karşõlõk kredi ve diğer alacaklar karşõlõğõ olarak yansõtõlmõştõr.

c.2) Diğer karşõlõklarõn, karşõlõklar toplamõnõn %10’unu aşmasõ halinde aşõma sebep olan kalemlere ilişkin açõklamalar: Yukarõda c.1’de açõklanmõştõr .

d) Sermaye benzeri kredilere ilişkin bilgiler:

11. Özkaynaklara ilişkin bilgiler:

a) Ödenmiş sermayenin gösterimi:

Cari Dönem Önceki Dönem

Hisse Senedi Karşõlõğõ 220.000 220.000

İmtiyazlõ Hisse Senedi Karşõlõğõ - -

İmtiyazlõ hisse senedi bulunmamaktadõr.

Ana ortaklõk Banka Yönetim Kurulu 30 Mart 2005 tarihli ve 8 sayõlõ kararõ ile Banka çõkarõlmõş sermayesinin 220.000 YTL’den 224.265 YTL’ye yükseltilmesine karar vermiştir. Arttõrõlan 4.265 YTL’nin 4.203 YTL’lik kõsmõ Kurumlar Vergisi Kanunu’nun Geçici 29’uncu maddesi kapsamõnda satõşõ yapõlan Alternatif Finansal Kiralama A.Ş.’nin satõşõndan elde edilen kardan, 62 YTL’si ise yine Kurumlar Vergisi Kanunu’nun geçici 29’uncu maddesi kapsamõnda satõşõ yapõlan gayrimenkullerin satõşõndan elde edilen kardan karşõlanacaktõr. Söz konusu sermaye artõrõm işlemi mali tablolarõn kesinleşme tarihi itibariyle gerçekleşmemiştir.

18 Nisan 2005 tarihinde yapõlan 2004 Yõlõ Olağan Genel Kurul Toplantõsõ’nda; Bankacõlõk Düzenleme ve Denetleme Kurumu’nun 29 Temmuz 2002 tarih ve DZM.2/25-8760 sayõlõ yazõsõ ile Muhasebe Uygulama Yönetmeliği ile ilgili (14) sayõlõ Mali Tablolarõn Yüksek Enflasyon Dönemlerinde Düzenlenmesine ilişkin Muhasebe Standardõ Tebliği’nin 28’inci maddesine istinaden “Geçmiş Yõl Zararlarõ”nõn 2004 yõlõ “Dönem Karõ”ndan ve kalan tutarõn sõrasõyla “Olağanüstü Yedekler”, “Yasal Yedekler” ve “Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkõ” hesaplarõndan mahsup edilmesi hususunda verilen yetki uyarõnca ; Banka Yönetim Kurulu 30 Mayõs 2005 tarihli ve 14/C sayõlõ karar ile 31 Aralõk 2004 tarihli bilançoda yer alan ve aşağõda detaylarõ verilmiş olan tutarlarõn mahsup edilmesine karar vermiştir.

Tutar (YTL) Mahsup Edilecek “Geçmiş Yõl Zarar” Toplamõ 381.133 Zararõn Mahsup Edileceği Özsermaye Unsurlarõ

- 2004 Yõlõ Dönem Karõ 5.134 - Genel Kurul Kar. Uyarõnca Ayrõlan Yedek Akçeler 28.082

- I. Tertip Kanuni Yedek Akçelerden (TTK466/1) 15.212

- II. Tertip Kanuni Yedek Akçelerden (TTK466/2) 9.276

- Ödenmiş Sermaye’nin Enflasyon Muhasebesine göre düzeltmesinden

kaynaklanan “Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme” Farkõ 323.429

b) Ödenmiş sermaye tutarõ, bankada kayõtlõ sermaye sisteminin uygulanõp uygulanmadõğõ hususunun açõklanmasõ ve bu sistem uygulanõyor ise kayõtlõ sermaye tavanõ:

Ana ortaklõk Banka kayõtlõ sermaye sistemi uygulamaktadõr. 30 Eylül 2005 ve 31 Aralõk 2004 tarihleri itibariyle ana ortaklõk Banka’nõn kayõtlõ sermaye tavanõ tutarõ 300.000 YTL’dir. 30 Eylül 2005 ve 31 Aralõk 2004 tarihleri itibariyle ana ortaklõk Banka’nõn çõkarõlmõş ve ödenmiş sermayesi, her biri yüzbin Türk lirasõ tutarõnda olmak üzere sõrasõyla 2.200.000.000 adet ve 2.200.000.000 adet hisseden oluşmaktadõr.

Sermaye Sistemi Ödenmiş Sermaye Tavan

Kayõtlõ Sermaye Sistemi 220.000 300.000

c) Cari dönem içinde yapõlan sermaye artõrõmlarõ ve kaynaklarõ ile arttõrõlan sermaye payõna ilişkin diğer bilgiler: Yoktur.

d) Cari dönem içinde yeniden değerleme fonlarõndan sermayeye ilave edilen kõsma ilişkin bilgiler:

Yoktur.

e) Son mali yõlõn ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel amacõ ve bu taahhütler için gerekli tahmini kaynaklar belirtilir: Yoktur.

f) Grubun gelirleri, karlõlõğõ ve likiditesine ilişkin geçmiş dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki belirsizlikler dikkate alõnarak yapõlacak öngörülerin, bankanõn özkaynaklarõ üzerindeki tahmini etkileri açõklanõr: Yoktur

g) Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanõnan imtiyaz bulunmamaktadõr.

12. Hisse senedi ihraç primleri, hisseler ve sermaye araçlarõ:

Cari Dönem Önceki Dönem

Hisse Senedi Sayõsõ (Bin) 2.200.000 2.200.000

İmtiyazlõ Hisse Senedi - -

Hisse Senedi İhraç Primi 25 23

Hisse Senedi İptal Kârõ - -

Diğer Sermaye Araçlarõ - -

13. Sermayede ve/veya oy hakkõnda %10 ve bunun üzerinde paya sahip kişi ve kuruluşlara ilişkin açõklamalar:

Ad Soyad/Ticari Ünvan Pay

Tutarlarõ Pay

Oranlarõ Ödenmiş

Paylar Ödenmemiş Paylar

Anadolu Endüstri Holding A.Ş. 169.579 77,08% 169.579 -

III. KONSOLİDE GELİR TABLOSUNA İLİŞKİN OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR