A- MALĐ BĐLGĐLER
1- Bütçe Uygulama Sonuçları 1.1-Bütçe Giderleri
Tablo 23
2008 2008
GERÇEK. ORANI
BÜTÇE GERÇEKLEŞME
BAŞLANGIÇ TOPLAMI
ÖDENEĞĐ
YTL YTL %
BÜTÇE GĐDERLERĐ TOPLAMI 26.915.000 32.180.933 120
01 - PERSONEL GĐDERLERĐ 11.229.000 12.147.663 108
02 - SOSYAL GÜVENLĐK KURUMLARINA
DEVLET PRĐMĐ GĐDERLERĐ
1.298.000 1.334.330 103
03 - MAL VE HĐZMET ALIM
GĐDERLERĐ 5.074.000 6.788.328 134
05 - CARĐ TRANSFERLER 314.000 309.728 99
06 - SERMAYE GĐDERLERĐ 9.000.000 11.600.884 129
2008 yılı Bütçe Giderleri kümülatif olarak değerlendirildiğinde % 120 lük reel bir gerçekleşme görülmektedir. Ancak detaya inildiğinde 01-Personel Giderlerinde %108 lik gerçekleşme olmuştur. 02-Sosyal Güvenlik Kurumlarına Devlet pirimi Giderlerinde %103 lük gerçekleşme olmuştur. 03-Mal ve Hizmet Alım Giderlerindeki %13, 05.Cari Transferlerde %99 luk gerçekleşme olurken 06-Sermaye Giderlerinde % 129 luk gerçekleşme olmuştur.
Grafik 25
0 5.000.000 10.000.000 15.000.000 20.000.000 25.000.000 30.000.000 35.000.000
Bütçe Giderleri
2008 Başlangıç Ödeneği 2008 Gerçekleşme miktarı
2008 Başlangı ç Ödeneği 26.915.000 11.229.000 1.298.000 5.074.000 314.000 9.000.000
2008 Gerçekleşme miktarı 32.180.933 12.147.663 1.334.330 6.788.328 309.728 11.600.884
Bütçe Giderleri
Toplamı 01- Personel Giderleri 02- Sos. Güv. Kur.
Yapı lacak Ödemeler
03- Mal ve Malzeme
Alı mı Giderleri 05- Cari Transferler 06- Sermaye Giderleri
Yukarıdaki grafikte üniversitemize ait bütçe giderlerinin çubuk diyagramındaki gösterimi yer almıştır. Bütçe gider kalemleri sermaye giderleri, cari transferler, mal ve hizmet alım giderleri, sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderleri ve personel giderlerinden oluşmaktadır. Bütçe giderleri toplamı 32.180.933 YTL, personel giderleri 12.147.663 YTL, sosyal güvenlik kurumlarına devlet primi giderleri 1.334.330 YTL, mal ve hizmet alım giderleri 6.788.328 YTL, cari transferler 309.728YTL ve sermaye giderleri 11.600.884 YTL olarak gerçekleşmiştir.
1.2-Bütçe Gelirleri
BÜTÇE GELĐRLERĐ TOPLAMI 26.915.000 33.265.402 124
02 – VERGĐ DIŞI GELĐRLER
03 – SERMAYE GELĐRLERĐ 2.093.000 3.089.329 148
04 – ALINAN BAĞIŞ VE
YARDIMLAR 24.822.000 30.110.000 121
05- DĐĞER GELĐRLER 0 66.073 100
2008 Bütçe Gelirleri Tahmini 2008 Gerçekleşme Miktarı
2008 Bütçe Gelirleri Tahmini 26.915.000 0 2.093.000 24.822.000 0
2008 Gerçekleşme Miktarı 33.265.402 0 3.089.329 30.110.000 66.073
Bütçe Gelirleri Toplamı
02- Vergi Dı şı
Gelirler 03-Sermaye Gelirleri 04- Alı nan Bağı ş ve Yardı mlar
05- Diğer Hizmet Gelirleri
Yukarıdaki grafikte üniversitemize ait bütçe gelirlerinin çubuk diyagramındaki gösterimi yer almıştır. Bütçe gelirleri kalemleri alınan bağış ve yardımlar, sermaye gelirleri ve 2008 yılı için gerçekleşme tahmninde bulunmadığımız diger gelirlerden oluşmaktadır. Bütçe gelirleri toplamı 33.265.402 YTL, sermaye gelirleri 3.089.329 YTL, alınan bağış ve yardımlar 30.110.000 YTL ve diger gelirler 66.073 YTL olarak gerçekleşmiştir.
2- Temel Mali Tablolara Đlişkin Açıklamalar : A-Ekonomik Sınıflandırmaya Göre Bütçe Giderleri
01. PERSONEL GĐDERLERĐ 11.123.000 1.994.849 599.500 0 12.518.349 12.031.803 486.546
01.1 MEMURLAR 11.073.000 1.994.849 554.500 0 12.513.349 12.031.803 481.546
01.2 SÖZLEŞMELĐ PERSONEL 0 0 0 0 0 0 0
01.3 ĐŞCĐLER 0 0 0 0 0 0 0
01.4 GEÇĐCĐ PERSONEL 50.000 0 45.000 0 5.000 0 5.000
01.5 DĐĞER PERSONEL 0 0 0 0 0 0 0
02. SOSYAL GÜVENLĐK KURUMUNA DEVLET PRĐMĐ GĐDERLERĐ 1.298.000 140.250 79.650 0 1.358.600 1.334.330 24.270
02.1 MEMURLAR 1.272.000 135.250 74.650 0 1.332.600 1.312.900 19.700
03.2 TÜKETĐME YÖNELĐK MAL VE MALZEME ALIMLARI 2.305.600 1.184.360 480.433 0 3.009.527 2.491.090 518.437
03.3 YOLLUKLAR 156.100 172.411 17.250 0 311.261 273.065 38.196
03.4 GÖREV GĐDERLERĐ 5.000 7.311 311 12.000 7.833 4.167
03.5 HĐZMET ALIMLARI 1.518.000 288.237 234.000 1.572.237 1.516.807 55.430
03.6 TEMSĐL VE TANITMA GĐDERLERĐ 10.000 51.500 0 0 61.500 61.482 18
03.7 MENKUL MAL GAYRĐ MADDĐ HAK ALIM BAKIM VE ONARIM GĐDERĐ 219.300 797.508 8.100 0 1.008.708 872.867 135.841
03.8 GAYRĐMENKUL MAL BAKIM VE ONARIM GĐDERLERĐ 152.000 896.786 9.300 0 1.039.486 943.944 95.542
03.9 TEDAVĐ VE CANAZE GĐDERLERĐ 708.000 148.000 172.900 0 683.100 621.240 61.860
05. CARĐ TRANSFERLER 300.000 289.100 150.000 0 439.100 439.098 2
05.1 GÖREV ZARARLARI 157.000 95.000 0 0 252.000 251.480 520
05.2 HAZĐNE YARDIMLARI 0 0 0 0 0 0 0
05.3 KAR AMACI GÜTMEYEN KURULUŞLARA YAPILAN TRANSFERLER 157.000 0 98.000 0 59.000 58.248 752
05.6 YURT DIŞINA YAPILAN TRANSFERLER 0 0
06. SERMAYE GĐDERLERĐ 9.000.000 3.636.267 260.167 0 12.376.100 11.600.885 775.215
06.1 MAMUL MAL ALIMLARI 359.000 479.267 167 0 838.100 838.004 96
06.3 GAYRĐ MADDĐ HAK ALIMLARI 0 397.000 0 0 397.000 296.305 100.695
06.5 GAYRĐMENKUL SERMAYE ÜRETĐM GĐDERLERĐ 6.541.000 2.500.000 260.000 0 8.781.000 8.739.333 41.667
06.7 GAYRĐMENKUL BÜYÜK ONARIM GĐDERLERĐ 2.100.000 260.000 0 0 2.360.000 1.727.243 632.757
FONKSĐYONEL SINIFLANDIRMAYA GÖRE BÜTÇE GĐDERLERĐ ĐCMALĐ
Tablo 26
KURMU : 3862 Erzincan Üniversitesi YIL 2008
YTL
AÇIKLAMA
TOPLAM GÖNDERĐLEN BÜTÇE
ÖDENEK
ÜSTÜ ĐPTAL EDĐLEN ERTESĐ YILA
ÖDENEK ÖDENEK GĐDERĐ GĐDER ÖDENEK DEVREDĐLEN
ÖDENEK
GENEL KAMU HĐZMETLERĐ 4.530.207,00 4.152.444,00 4.152.444,00 0 377.763,00 0
SAVUNMA HĐZMETLERĐ 1.000,00 0 0 0 1.000,00 0
KAMU DÜZENĐ VE GÜVENLĐK HĐZMETLERĐ 235.000,00 235.908,00 235.908,00 0 2.092,00 0
DĐNLENME, KÜLTÜR VE DĐN HĐZMETLERĐ 90.900,00 88.237,00 88.237,00 0 2.573,00 0
EĞĐTĐM HĐZMETLERĐ 29.520.761,00 27.707.255,00 27.707.255,00 0 1.813.506,00 0
GENEL TOPLAM 18.994.023,60 16.220.240,90 16.220.240,90 0 2.773.782,70 0
KURUMSAL SINIFLANDIRMAYA GÖRE BÜTÇE GĐDERLERĐ ĐCMALĐ
KARŞILAŞTIRMALI BÜTÇE GĐDERLERĐ KESĐN HESAP CETVELĐ
Tablo 28
KURMU : 3862 Erzincan Üniversitesi YIL 2008 Bin TL
KURUMSAL KOD AÇIKLAMA
TOPLAM
ERTESĐ YILA DEVEREDĐLEN ÖDENEK
3- Mali Denetim Sonuçları
Üniversitemiz 2008 yılında dış denetimi Sayıştay Başkanlığınca merkezden yapılmıştır.
Üniversitemiz 2008 yılı için Đç denetçi ataması yapılmadığından iç denetim mümkün olamamıştır.
4- Diğer Hususlar
Üniversitemiz yeni üniversitelerin tamamının yaşadığı kaynak sorununu hiç şüphesiz 2008 yılında da yaşamıştır. Ancak kıt kaynakları en etkili ekonomik ve verimli kullanarak acil ihtiyaçlar sıralamasında önde gelen ihtiyaçların çözümü için maksimum efor sarf ettik. Đlk yıl kaynak sorununun müteakip yıllarda aşılarak çok daha büyük işlere imza atacağımıza olan inancımız tamdır.
B- Performans Bilgileri
1- Faaliyet ve Proje Bilgileri
1.1. Faaliyet Bilgileri
Tablo 29
FAALĐYET TÜRÜ SAYISI
Sempozyum ve Kongre 24
Konferans 63
Eğitim Semineri 100
Yukarıdaki tabloda üniversitemizde 2008 yılı sonu itibari ile sempozyum ve kongre yapılan faaliyet sayısı 24, konferans faaliyeti sayısı 63, panel faaliyeti sayısı 9, seminer faaliyeti sayısı 38, tiyatro faaliyeti sayısı 2, konser faaliyeti sayısı 13, sergi faaliyeti sayısı 5, turnuva faaliyeti sayısı 6, teknik gezi faaliyeti sayısı 1 ve eğitim semineri sayısı 100’dür.
1.2. Yayınlarla Đlgili Faaliyet Bilgileri
Đndekslere Giren Hakemli Dergilerde Yapılan Yayınlar Tablo 30
YAYIN TÜRÜ SAYISI
Uluslar arası Makale 36
Ulusal Makale 45
Uluslar arası Bildiri 9
Ulusal Bildiri 31
Kitap 4
Yukarıdaki tabloda üniversitemizde 2008 yılı sonu itibari ile 36 adet uluslar arası makale, 45 adet Ulusal Makale, 9 adet Uluslar arası Bildiri, 31 adet Ulusal Bildiri ve 4 adet kitap yayınlanmıştır.
1.3. Üniversiteler Arasında Yapılan Đkili Anlaşmalar Tablo 31
ÜNĐVERSĐTE ADI ANLAŞMANIN ĐÇERĐĞĐ
ODTÜ Öğretim Elemanı Yetiştirilmesi Proğramı(ÖYP)
Yıldız Teknik Üniversitesi Öğretim Elemanı Yetiştirilmesi Proğramı(ÖYP) Atatürk Üniv. Öğretim Elemanı Yetiştirilmesi Proğramı(ÖYP) Ege Üniversitesi Öğretim Elemanı Yetiştirilmesi Proğramı(ÖYP) Selçuk Üniversitesi Öğretim Elemanı Yetiştirilmesi Proğramı(ÖYP) Boğaziçi Üniversitesi Öğretim Elemanı Yetiştirilmesi Proğramı(ÖYP) Adıyaman Üniversitesi Üniversiteler Arası Đşbirliği Proğramı (ÜNĐP) Atatürk Üniversitesi Üniversiteler Arası Đşbirliği Proğramı (ÜNĐP) Bozok Üniversitesi Üniversiteler Arası Đşbirliği Proğramı (ÜNĐP) Cumhuriyet Üniversitesi Üniversiteler Arası Đşbirliği Proğramı (ÜNĐP) Dicle Üniversitesi Üniversiteler Arası Đşbirliği Proğramı (ÜNĐP) Erciyes Üniversitesi Üniversiteler Arası Đşbirliği Proğramı (ÜNĐP) Fırat Üniversitesi Üniversiteler Arası Đşbirliği Proğramı (ÜNĐP) Gaziosmanpaşa Üniversitesi Üniversiteler Arası Đşbirliği Proğramı (ÜNĐP) Đnönü Üniversitesi Üniversiteler Arası Đşbirliği Proğramı (ÜNĐP) Kafkaf Üniversitesi Üniversiteler Arası Đşbirliği Proğramı (ÜNĐP)
KATÜ Üniversiteler Arası Đşbirliği Proğramı (ÜNĐP)
Rize Üniversitesi Üniversiteler Arası Đşbirliği Proğramı (ÜNĐP) Yüzüncü Yıl Üniversitesi Üniversiteler Arası Đşbirliği Proğramı (ÜNĐP)
IV- KURUMSAL KABĐLĐYET ve KAPASĐTENĐN DEĞERLENDĐRĐLMESĐ
A- Üstünlükler
1. Atatürk Üniversitesi bünyesinde elde edilen birikim,
2. Yeni kurulmuş olma sebebiyle eski üniversitelerin deneyimlerinden yararlanabilme imkânının bulunması,
3. Genç ve dinamik kadro,
4. Paylaşımcı ve değişime açık bir üst yönetim,
5. Kaynak bulma ve değerlendirme kapasitesinin yüksekliği,
6. Aynı anda birçok akademik birim ve bölümün açılıyor olmasının getirdiği pozitif sinerji,
7. Yalnızbağ Yerleşkesinin (Ana Yerleşke) belirlenmiş ve birimlerinin kuruluyor olması,
8. Akademik ve idari personelin üniversiteye olan özlemi,
9. Öğretim üyesi yetiştirme programı çerçevesinde gelişmiş üniversitelerle işbirliği yapılmış olması,
10. Bünyesinden ayrıldığımız Atatürk Üniversitesinin sürekli desteği, 11. Eğitim-öğretim etkinliklerinde yükselen değerleri takip ediyor olması, 12. Stratejik yönetim ve değişim kapasitesinin yüksek olması
B- Zayıflıklar
1. Akademik personelin nitelik ve nicelik açısından eksikliği, 2. Đdari personelin nitelik ve nicelik açısından eksikliği, 3. Yönetim ve organizasyonda tecrübe eksikliği,
4. Beyin göçünün olması,
5. Öğrencilerin yatay geçiş ile diğer üniversitelere kayıtlarını aldırmaları, 6. ÖSS’de alt sıralarda tercih ediliyor olması,
7. Yerleşke dağınıklığı,
8. Fiziki ve teknolojik alt yapı yetersizliği,
9. Merkezi bir kütüphane ve dokümantasyon merkezinin olmaması, 10. Yabancı dil eğitimi eksikliği,
11. Üniversite ve iş dünyası arasındaki zayıf ilişki,
12. Değerlendirme ve kalite geliştirme çalışmalarının (akreditasyon) olmayışı, 13. Đletişim ve koordinasyon eksikliği,
14. Proje tabanlı ve sorun çözmeye yönelik çalışmalardaki eksiklik, 15. Sosyal, kültürel, sportif tesislerin bulunmayışı,
16. Kurumsal kimlik ve kültürün henüz oluşmamış olması, 17. Yöresel bakış açısının hakim olması,
18. Bünyesinde ayrıldığı üniversitenin gölgesinde kalmak, 19. Uluslararası öğrenci hareketliliğinin olmaması,
20. Ulusal ve uluslararası düzeyde akademik yeterli personel hareketliliğinin olmaması,
21. Kurum içinde bilimsel etkileşimin ve bunun için gerekli ortamın olmaması,
22. Klasik yönetim geleneği ve sistemden kaynaklanan özerklik eksikliği.
23. Üniversitenin ulusal ve uluslararası mali destek sağlayan kurum ve kuruluşlardan aldığı payın yetersiz olması
24. Ülkede daha etkin bir başarı gösterge sisteminin bulunmaması
C- Değerlendirme
Üstünlüklerimizi fırsatlara dönüştürülerek maksimum fayda elde etmek, zayıflıklarımızı ise zararsız bir hale getirerek tehdit olmasını engellemek için gerekli tedbirlerin alınması sağlanacaktır.
V- ÖNERĐ VE TEDBĐRLER
Üniversiteler, bir ülkenin geleceğine yön verecek kurumlardır.
Üniversiteler bugüne değil geleceğe yapılan yatırımlardır. Üniversitelerde kurumsallaşma ve uzmanlaşma hayati öneme sahiptir.Akademik ve idari personel yetersizliği ile başa çıkmaya çalışan üniversiteler bu eforlarını asıl yapması gereken şey olan eğitime yönlendirmelidir.Bu nedenle personel sayısı yetersizliği sorununa çözüm getirilmesi gerekmektedir.Üniversiteler özellikle idari personel açısından, olumsuz şartlar nedeniyle çalışılabilecek en son kurum olarak görülmekte, kurumlar arası geçiş için personel hertürlü alternatifi düşünmektedir. Bunun önlenebilmesi için üniversitelerde idari personelinin özlük haklarının ciddi olarak gözden geçirilerek bu konuda köklü reformlar yapılması gerekmektedir. Üniversiteler bir cazibe merkezi haline getirilmelidir.
Kaynakların etkili,ekonomik ve verimli kullanılabilmesi ancak uzmanlaşmış kadrolar sayesinde mümkündür. Geleceğe yön verecek olan üniversitelerin kaynak ve personel anlamında ilkönce kendi ayakları üzerinde durabilmeleri kendilerine yön vermeleri gereklidir.Büyük hedeflere ancak büyük kaynaklar ve güçlü kadrolar ile ulaşılabilir.Üniversitelerin kaynak ve personel sorununun biran önce çözümlenmesi gerekmektedir.
Teknolojik yatırımlar gelişen ve değişen modern dünyaya entegrasyon için olmazsa olmaz şarttır. Küreselleşen dünyada değişimi seyreden değil, değişimi gerçekleştiren olmak için teknolojik altyapı ve bilişim alanında atılımlar yapılması gerekmektedir.Üniversitemiz Strateji Geliştirme Daire Başkanlığının kordinasyonunda, 2008 yılında başlamış olduğumuz Erzincan
Üniversitesi Bilgi Yönetim Sistemi ile bilgilere güncel, zamanında ve doğru olarak ulaşılması bu sayede rasyonel kararların alınmasının bilgi altyapısı oluşturulmaya çalışılmaktadır.Üniversite olarak örnek olacağına inandığımız bu ve benzeri projeler ile ilimizdeki diğer kurum, kuruluşlar ve yine üniversiteler başta olmak üzere Ülke genelinde bütün kurum ve kuruluşlar ile bilgi ve tecrübeleri paylaşmak bizleri daha güçlü kılacaktır.
Başta bölge üniversiteleri olmak üzere, Üniversiteler arası ve kurumlar arası işbirliği ile bazı sorunların daha kolay aşılacağı muhakkaktır. Anadoluda bir dünya üniversitesi parola ve hedefi ile yola çıkmış olan Üniversitemiz hertürlü işbirliği ve ortak çalışma imkanlarını yaratmayı ve değerlendirmeyi sorunların çözümünde temel bir strateji olarak görmektedir.
Ekler
Ek-2: Üst Yöneticinin Đç Kontrol Güvence Beyanı
ĐÇ KONTROL GÜVENCE BEYANI
Üst yönetici olarak yetkim dahilinde;
Bu raporda yer alan bilgilerin güvenilir, tam ve doğru olduğunu beyan ederim.
Bu raporda açıklanan faaliyetler için bütçe ile tahsis edilmiş kaynakların, planlanmış amaçlar doğrultusunda ve iyi mali yönetim ilkelerine uygun olarak kullanıldığını ve iç kontrol sisteminin işlemlerin yasallık ve düzenliliğine ilişkin yeterli güvenceyi sağladığını bildiririm.
Bu güvence, üst yönetici olarak sahip olduğum bilgi ve değerlendirmeler, iç kontroller, iç denetçi raporları ile Sayıştay raporları gibi bilgim dahilindeki hususlara dayanmaktadır.
Burada raporlanmayan, idarenin menfaatlerine zarar veren herhangi bir husus hakkında bilgim olmadığını beyan ederim.
Erzincan-30.04.2009
Prof.Dr.Erdoğan BÜYÜKKASAP
REKTÖR
Ek-4: Mali Hizmetler Birim Yöneticisinin Beyanı
MALĐ HĐZMETLER BĐRĐM YÖNETĐCĐSĐNĐN BEYANI
Mali hizmetler birim yöneticisi olarak yetkim dahilinde;
Bu idarede, faaliyetlerin mali yönetim ve kontrol mevzuatı ile diğer mevzuata uygun olarak yürütüldüğünü, kamu kaynaklarının etkili, ekonomik ve verimli bir şekilde kullanılmasını temin etmek üzere iç kontrol süreçlerinin işletildiğini, izlendiğini ve gerekli tedbirlerin alınması için düşünce ve önerilerimin zamanında üst yöneticiye raporlandığını beyan ederim.
Đdaremizin 2008 yılı Faaliyet Raporunun “III/A- Mali Bilgiler” bölümünde yer alan bilgilerin güvenilir, tam ve doğru olduğunu teyit ederim.
29.04.2009-Erzincan
Namık Kemal DEVECĐ Strateji Geliştirme Daire Başkanı