30 Eylül 2011 ve 31 Aralık 2010 tarihleri itibariyle diğer dönen varlıkların detayı aşağıdaki gibidir:
30 Eylül 2011 31 Aralık 2010
Devreden katma değer vergisi 998.242 1.711.202
Peşin ödenen giderler 290.689 759.134
Verilen iş avansları 197.000 4.124
Gelir tahakkukları 170.236 -
Personele verilen avanslar 19.894 24.465
Diğer çeşitli dönen varlıklar 17.705 39.000
Toplam 1.693.766 2.537.925
30 Eylül 2011 ve 31 Aralık 2010 tarihleri itibariyle diğer duran varlıkların detayı aşağıdaki gibidir:
30 Eylül 2011 31 Aralık 2010
Verilen avanslar 91.322 -
Peşin ödenen giderler 21.499 337.466
Toplam 112.821 337.466
Diğer Yükümlülükler
30 Eylül 2011 ve 31 Aralık 2010 tarihleri itibariyle diğer yükümlülüklerin detayı aşağıdaki gibidir:
30 Eylül 2011 31 Aralık 2010
Ertelenen gelirler (*) 2.463.322 1.593.737
Alınan avanslar - 9.000
Diğer 4.603 1.961
Toplam 2.467.925 1.604.698
(*) Grup’un 30 Eylül 2011 tarihi itibariyle bilançosunda diğer yükümlülükler içerisinde yer alan ertelenmiş gelirlerin 76.714 TL’lik (31 Aralık 2010: 603.121) kısmı Reklam Üssü A.Ş. ile yapılan reklam anlaşması çerçevesinde gelecek aylarda elde edilecek olan reklam geliri ile ilgilidir. Grup, 30 Aralık 2010 tarihinde süresi beş yıl olan ve 10 milyon Amerikan Doları tutarında bir büfe sponsorluk anlaşması imzalamıştır. Bu anlaşma uyarınca 2011 yılında 1.415.000 Amerikan Doları ve kalan dört yıl içinde yıllık 2 milyon Amerikan Doları sponsorluk gelirine hak kazanmıştır. Grup 8 Nisan 2011 tarihinde Turkcell İletişim Hizmetleri A.Ş. ile
“Turkcell Sinema Sezonu Kampanyası” anlaşması imzalamıştır. Bu anlaşmaya göre, anlaşmalı sinemalarda pazartesi ve perşembe günleri Turkcell aboneleri, bir filme bilet aldıklarında kendilerine ikinci bilet ücretsiz olarak verilecektir. Anlaşma, 18 Nisan 2011 tarihinden itibaren 3 yıl geçerli olacak ve her üçer aylık periyotlar için Grup 1.054.625 TL tutarında fatura kesecektir.
NOT 10 - ÖZKAYNAKLAR Müdürlüğü’nün 9 Eylül 2009 tarihli izinleri ile Grup’un 1.909.094 TL nominal bedelli 190.909.438 adet B Grubu hisse senedi 11 Aralık 2009 tarihinde gerçekleştirilen Olağanüstü Ortaklar Genel Kurulu Kararı ile A grubuna dönüştürülmüştür.
Pay yüzdesi %
NOT 10 - ÖZKAYNAKLAR (Devamı)
Şirket sermayesinin %88.01'ini temsil eden 8.350.441,056 adet A Grubu ve 3.521.944,876 adet C grubu hisse senedi 31 Ağustos 2010 itibariyle Eurasia Cinemas B.V. tarafından Esas Holding A.Ş.'ye satılmıştır. Bu işlem sonrasında Esas Holding A.Ş.’nin İstanbul Menkul Kıymetler Borsası’ndan ayrıca satın aldığı 135.000 adet C grubu hisse senedi ile şirket sermayesindeki payı %89,01’e yükselmiştir.
Kardan ayrılan kısıtlanmış yedekler
Türk Ticaret Kanunu’na göre, yasal yedekler birinci ve ikinci tertip yasal yedekler olmak üzere ikiye ayrılır. Türk Ticaret Kanunu’na göre birinci tertip yasal yedekler, şirketin ödenmiş sermayesinin
%20’sine ulaşılıncaya kadar, kanuni net karın %5’i olarak ayrılır. İkinci tertip yasal yedekler ise ödenmiş sermayenin %5’ini aşan dağıtılan karın %10’udur. Türk Ticaret Kanunu’na göre, yasal yedekler ödenmiş sermayenin %50’sini geçmediği sürece sadece zararları netleştirmek için kullanılabilir, bunun dışında herhangi bir şekilde kullanılması mümkün değildir.
Yukarıda bahsi geçen tutarların SPK Finansal Raporlama Standartları uyarınca “Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler” içerisinde sınıflandırılması gerekmektedir. Grup’un 30 Eylül 2011 tarihi itibariyle kardan ayrılan kısıtlanmış yedeklerinin tutarı 580.507 TL’dir (31 Aralık 2010: 580.507 TL).
Kar payı dağıtımı
SPK’nın 27 Ocak 2010 tarihli 02/51 sayılı toplantısında alınan kararı gereğince; halka açık anonim ortaklıkların 2009 yılı faaliyetlerinden elde ettikleri karların dağıtım esaslarının belirlenmesine ilişkin olarak, payları borsada işlem gören halka açık anonim ortaklıklar için yapılacak temettü dağıtımı konusunda herhangi bir asgari kar dağıtım zorunluluğu getirilmemesine; bu kapsamda, kar dağıtımının SPK’nın Seri: IV, No: 27 sayılı Tebliği’nde yer alan esaslar, ortaklıkların esas sözleşmelerinde bulunan hükümler ve şirketler tarafından kamuya açıklanmış olan kar dağıtım politikaları çerçevesinde gerçekleştirilmesine karar verilmiştir. Temettü dağıtımı yapılmasına karar verilmesi durumunda, bu dağıtımın şirketlerin genel kurullarında alacakları karara bağlı olarak nakit ya da temettünün sermayeye eklenmesi suretiyle ihraç edilecek payların bedelsiz olarak ortaklara dağıtılmasına ya da belli oranda nakit, belli oranda bedelsiz pay dağıtılması suretiyle gerçekleştirilebilmesine; belirlenecek birinci temettü tutarının mevcut ödenmiş/çıkarılmış sermayelerinin %5’inden az olması durumunda, söz konusu tutarın dağıtılmadan ortaklık bünyesinde bırakılabilmesine imkan verilmiş ancak bir önceki döneme ilişkin temettü dağıtımını gerçekleştirmeden sermaye artırımı yapan ve bu nedenle payları "eski" ve "yeni" şeklinde ayrılan anonim ortaklıklardan, faaliyetleri sonucunda elde ettikleri dönem karından temettü dağıtacakların, hesaplayacakları birinci temettüyü nakden dağıtmaları zorunluluğu getirilmiştir.
1 Ocak - 1 Temmuz - 1 Ocak - 1 Temmuz - 30 Eylül 2011 30 Eylül 2011 30 Eylül 2010 30 Eylül 2010
Bilet satış ve büfe gelirleri 64.892.288 16.130.759 69.239.758 14.295.522
Eksi: Rüsum vergisi (4.572.592) (1.063.654) (5.147.246) (1.034.339)
Bilet satış ve büfe gelirleri, net 60.319.696 15.067.105 64.092.512 13.261.183 Reklam ve sponsorluk gelirleri 10.629.347 3.482.888 6.678.456 2.568.556
Diğer hizmet gelirleri 11.641 - 7.683 5
Satışlardan iadeler (297.893) (101.443) (842.094) (260.039)
Hizmet gelirleri, net 70.662.791 18.448.550 69.936.557 15.569.705
Esas faaliyetlerden diğer gelirler (*) 301.121 79.956 813.113 76.147
Satışların maliyeti (58.885.402) (17.717.032) (58.919.555) (15.963.329)
Brüt kar/(zarar) 12.078.510 811.474 11.830.115 (317.477)
Grup 1 Ocak - 30 Eylül 2011 hesap döneminde 4.548.495 adet bilet satmıştır (1 Ocak - 30 Eylül 2010:
5.344.798 adet).
(*) Esas faaliyetlerden diğer gelirler genel itibariyle masaj koltuğu gelirleri, oyuncak makinesi ve franchise gelirlerinden oluşmaktadır.
NOT 12 - PAZARLAMA, SATIŞ VE DAĞITIM GİDERLERİ, GENEL YÖNETİM GİDERLERİ Pazarlama, satış ve dağıtım giderleri
1 Ocak - 1 Temmuz - 1 Ocak - 1 Temmuz -
30 Eylül 2011 30 Eylül 2011 30 Eylül 2010 30 Eylül 2010
İlan ve reklam giderleri 294.129 80.174 681.609 137.005
Festival giderleri - - 116.836 -
Diğer giderler 51.777 23.393 50.546 12.523
Toplam 345.906 103.567 848.991 149.528
NOT 12 - PAZARLAMA, SATIŞ VE DAĞITIM GİDERLERİ, GENEL YÖNETİM GİDERLERİ (Devamı)
Genel yönetim giderleri
1 Ocak - 1 Temmuz - 1 Ocak - 1 Temmuz -
30 Eylül 2011 30 Eylül 2011 30 Eylül 2010 30 Eylül 2010
Personel ücret ve kıdem
tazminatı giderleri 2.045.618 641.530 2.128.016 620.372
Seyahat giderleri 548.470 116.259 246.805 91.457
Danışmanlık ve müşavirlik giderleri 329.192 177.329 1.404.766 571.210
Amortisman ve tükenme payları 106.598 35.618 163.617 62.761
Vergi, resim ve harçlar 78.016 13.252 64.787 24.396
Haberleşme giderleri 77.072 24.277 81.807 20.317
Mahkeme ve noter giderleri 39.297 3.257 132.067 13.663
Sigorta giderleri 8.806 2.827 39.891 13.969
İzin yükümlülüğü karşılık gideri - (34.330) 27.371 (54.113)
Festival giderleri - - 105.559 -
Diğer giderler 186.082 53.104 233.929 70.056
Toplam 3.419.151 1.033.123 4.628.615 1.434.088
Toplam tutarı 8.072.843 TL (1 Ocak - 30 Eylül 2010: 8.850.359 TL) olan cari dönem personel giderlerinin (ödenen ücretler, birikmiş izin karşılık gideri ve kıdem tazminatı gideri dahil olmak üzere), 6.018.066 TL’si (1 Ocak - 30 Eylül 2010: 6.686.193 TL) satılan malın maliyetine, 2.045.618 TL’si (1 Ocak - 30 Eylül 2010: 2.155.387 TL) genel yönetim giderlerine, 9.159 TL’si (1 Ocak - 30 Eylül 2010:
8.779 TL) satış ve pazarlama giderlerine dahil edilmiştir.