Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)

a. Toplanan fonlara ilişkin bilgiler: (devamı)

1. Toplanan fonların vade yapısına ilişkin bilgiler: (devamı) ii. Önceki dönem: I.Özel cari hesabı gerçek kişi

ticari olmayan-TP 2,647,535 - - - - - - - 2,647,535

II. Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)

a. Toplanan fonlara ilişkin bilgiler: (devamı)

2. Tasarruf mevduatına/Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu kapsamında bulunan özel cari ve katılma hesaplarına ilişkin bilgiler:

i. Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu kapsamında bulunan ve güvence limitini aşan gerçek kişilerin ticari işlemlere konu olmayan özel cari ve katılma hesaplarına ilişkin bilgiler:

Tasarruf mevduatı Sigorta fonu

kapsamında bulunan Güvence limitini aşan

Cari dönem Önceki dönem Cari dönem Önceki dönem Gerçek kişilerin ticari işlemlere konu olmayan

özel cari ve katılma hesapları

Türk parası cinsinden hesaplar 7,438,707 7,234,693 3,612,390 3,775,703

Yabancı para cinsinden hesaplar 4,497,862 4,001,565 6,007,000 5,831,455

Yurt dışı şubelerde bulunan yabancı

Mercilerin sigortasına tabi hesaplar - - - -

Kıyı bnk. Blg. şubelerde bulunan yabancı

merci, sigorta tabi hesap - - - -

Katılım Bankalarında (yurt dışı şubelerinde açılanlar hariç), gerçek kişiler adına Türk Lirası veya döviz üzerinden açılan özel cari hesaplarda ve katılma hesaplarında toplanan fonlar, bir kişiye ait hesapların anapara ve kar payları toplamının 100 TL’yi geçmemesi şartıyla, 1 Kasım 2005 tarih ve 25983 mükerrer sayılı resmi gazetede yayımlanan 5411 sayılı Bankacılık Kanunu kapsamında Tasarruf Mevduat Sigorta Fonu güvencesi altındadır.

ii. Merkezi yurt dışında bulunan bankanın Türkiye’deki şubesinde bulunan gerçek kişilerin ticari işlemlere konu olmayan özel cari hesapları, merkezin bulunduğu ülkede sigorta kapsamında ise bu durum açıklanması:

Banka’nın merkezi Türkiye’dedir.

iii. Tasarruf Mevduatı Sigorta fonu kapsamında bulunmayan gerçek kişilerin özel cari ve katılma hesapları:

Bankanın hakim ortakları ile yönetim kurulu üyeleri, genel müdür ve genel müdür yardımcıları ile bunların birinci dereceden yakınlarının katılım fonları dışında Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu kapsamında bulunmayan gerçek kişilere ait özel cari ve katılma hesabı bulunmamaktadır.

Cari dönem Önceki dönem

Yurt dışı şubelerde bulunan katılım fonu ile diğer hesaplar - -

Hakim ortaklar ile bunların ana, baba, eş ve velayet altındaki çocuklarına ait

katılım fonu ile diğer hesaplar - -

Yönetim veya müdürler kurulu başkan ve üyeler, genel müdür ve yardımcıları ile bunların ana, baba, eş ve velayet altındaki çocuklarına ait katılım fonu ile diğer

hesaplar 3,995 2,887

26 Eylül 2004 tarihli ve 5237 sayılı TCK’nın 282 nci maddesindeki suçtan

kaynaklanan mal varlığı değerleri kapsamına giren katılım fonu ile diğer hesaplar - -

Türkiye’de münhasıran kıyı bankacılığı faaliyeti göstermek üzere kurulan katılım

bankalarında bulunan katılım fonları 284 291

II. Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)

b. Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler:

Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin negatif farklar tablosu:

Cari dönem Önceki dönem

TP YP TP YP

Vadeli işlemler 17,323 7,289 9,669 4,070

Swap işlemleri 3,799 91,240 293 57,491

Futures işlemleri - - - -

Opsiyonlar - - - -

Diğer - - - -

Toplam 21,122 98,529 9,962 61,561

c. Alınan kredilere ilişkin bilgiler:

1. Bankalar ve diğer mali kuruluşlara ilişkin bilgiler:

Cari dönem Önceki dönem

TP YP TP YP

T.C. Merkez Bankası kredileri - - - -

Yurt içi banka ve kuruluşlardan 1,007,612 2,814,806 628,868 2,786,766

Yurt dışı banka, kuruluş ve fonlardan 55,541 3,245,609 55,208 4,040,837

Toplam 1,063,153 6,060,415 684,076 6,827,603

2. Alınan kredilerin kalan vade ayrımına göre gösterilmesi:

Cari dönem Önceki dönem

TP YP TP YP

Kısa vadeli 1,063,153 3,915,940 684,076 4,684,992

Orta ve uzun vadeli - 2,144,475 - 2,142,611

Toplam 1,063,153 6,060,415 684,076 6,827,603

II. Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)

c. Alınan kredilere ilişkin bilgiler: (devamı)

Alınan Krediler kalemi içerisinde muhasebeleştirilen bazı önemli işlemlerimizin detayları aşağıdaki şekildedir;

Cari dönem:

Türü Müşteri Açılış Vade Döviz Oran(Yıllık) Ana Para Maliyet

KT İhraç KT KİRA SERTİFİKALARI V.K.Ş 25/03/2016 23/06/2016 TRY 10.45% 240,113,800 6,275,854

KT İhraç KT KİRA SERTİFİKALARI V.K.Ş 19/02/2016 10/05/2016 TRY 10.80% 140,000,000 3,402,000

KT İhraç KT KİRA SERTİFİKALARI V.K.Ş 13/11/2015 10/05/2016 TRY 10.82% 200,000,000 10,759,610

KT İhraç KT KİRA SERTİFİKALARI V.K.Ş 15/07/2015 15/07/2020 MYR 5.64% 300,000,000 85,894,027

KT İhraç KT KİRA SERTİFİKALARI V.K.Ş 15/05/2015 15/05/2020 MYR 5.64% 200,000,000 57,262,685

KT İhraç KT KİRA SERTİFİKALARI V.K.Ş 31/03/2015 31/03/2020 MYR 5.72% 300,000,000 87,095,343

KT İhraç KT KİRA SERTİFİKALARI V.K.Ş 26/06/2014 26/06/2019 USD 5.08% 500,000,000 128,767,923

Sukuk KT Sukuk V.K.Ş. 31/10/2011 31/10/2016 USD 5.88% 213,129,648 63,545,937

Vekale KFH – KUWAIT 21/05/2015 27/05/2016 USD 1.80% 120,000,000 2,232,000

Vekale KFH – KUWAIT 15/06/2015 21/06/2016 USD 1.80% 100,000,000 1,911,667

Vekale PIFSS - KUWAIT 22/10/2015 31/10/2016 USD 1.80% 100,000,000 1,666,667

Sendikasyon EMIRATES NBD BANK PJSC

(HEAD OFFICE) – DUBAI 29/12/2014 29/12/2016 USD 1.25% 300,000,000 7,642,605

Önceki Dönem:

Türü Müşteri Açılış Vade Döviz Oran(Yıllık) Ana Para Maliyet

KT İhraç KT KİRA SERTİFİKALARI V.K.Ş 16/12/2015 16/03/2016 TRY 10.72% 150,000,000 4,065,075

KT İhraç KT KİRA SERTİFİKALARI V.K.Ş 13/11/2015 10/05/2016 TRY 10.82% 200,000,000 10,759,610

KT İhraç KT KİRA SERTİFİKALARI V.K.Ş 15/07/2015 15/07/2020 MYR 5.64% 300,000,000 85,894,027

KT İhraç KT KİRA SERTİFİKALARI V.K.Ş 30/06/2015 05/01/2016 TRY 10.48% 160,000,000 8,806,880

KT İhraç KT KİRA SERTİFİKALARI V.K.Ş 15/05/2015 15/05/2020 MYR 5.64% 200,000,000 57,262,685

KT İhraç KT KİRA SERTİFİKALARI V.K.Ş 31/03/2015 31/03/2020 MYR 5.72% 300,000,000 87,095,343

KT İhraç KT KİRA SERTİFİKALARI V.K.Ş 26/06/2014 26/06/2019 USD 5.08% 500,000,000 128,767,923

Sukuk KT Sukuk V.K.Ş. 31/10/2011 31/10/2016 USD 5.88% 213,129,648 63,545,937

Vekale KFH – KUWAIT 20/01/2015 27/01/2016 USD 1.80% 125,000,000 2,454,167

Vekale KFH – KUWAIT 21/05/2015 27/05/2016 USD 1.80% 120,000,000 2,232,000

Vekale KFH – KUWAIT 15/06/2015 21/06/2016 USD 1.80% 100,000,000 1,911,667

Vekale PIFSS - KUWAIT 22/10/2015 31/10/2016 USD 1.80% 100,000,000 1,666,667

Sendikasyon EMIRATES NBD BANK PJSC

(HEAD OFFICE) – DUBAI 29/12/2014 29/12/2016 USD 1.25% 300,000,000 7,642,605

II. Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)

c. Alınan kredilere ilişkin bilgiler: (devamı)

3. Banka’nın yükümlülüklerinin yoğunlaştığı alanlara ilişkin açıklamalar:

Banka’nın aldığı kredilerin büyük bir kısmı yabancı para kredilerden oluşmakta olup, çoğunlukla kıyı bankacılığı bölgelerindeki finans kuruluşları ile yapılan işlemlerden oluşmaktadır.

Banka’nın cari ve katılma hesaplarında herhangi bir risk yoğunlaşması bulunmamaktadır.

d. Diğer yabancı kaynaklara ve muhtelif borçlara ilişkin bilgiler:

31 Mart 2016 itibarıyla diğer yabancı kaynaklar kalemi 477,401 TL (31 Aralık 2015 – 454,608 TL), muhtelif borçlar kalemi 137,938 TL (31 Aralık 2015 – 118,978 TL) olup, bilanço toplamının %10’unu aşmamaktadır.

e. Kiralama işlemlerinden borçlara ilişkin bilgiler (net):

Banka, aktifinde kayıtlı olan bazı bilgi işlem ekipmanlarını finansal kiralama yoluyla elde etmiş olup sözleşmelerden doğan yükümlülükler aylık taksitler halinde finansal kiralama şirketine ödenmektedir. Söz konusu sözleşmeler, Banka’ya taahhüt ettiği ödemelerin dışında önemli bir yükümlülük getirmemektedir.

31 Mart 2016 tarihi itibarıyla Kiralama İşlemlerinden Borçlar, detayları üçüncü bölüm dipnot XVIII’de anlatılan Kira Sertifikası (Sukuk) ihracı işleminin BDDK’nın B.02.1.BDK.-.06.00.00-045.01(3/8)-5397 sayılı ve 13 Mart 2012 tarihli yazısı doğrultusunda “TMS 17” kapsamında ‘satış ve geri kiralama’ işlemi olarak muhasebeleştirilmesinden kaynaklanmaktadır.

i. Sözleşme değişikliklerine ve bu değişikliklerin Banka’ya getirdiği yeni yükümlülüklere ilişkin açıklamalar: Yoktur (31 Aralık 2015 – Yoktur).

ii. Finansal Kiralama İşlemlerinden Doğan Yükümlülüklere ilişkin açıklamalar

Cari dönem Önceki dönem

Brüt Net Brüt Net

1 yıldan az 456,232 397,323 468,302 401,990

1-4 yıl arası - - - -

4 yıldan fazla - - - -

Toplam 456,232 397,323 468,302 401,990

iii. Faaliyet kiralamasına ilişkin açıklamalar:

Kiraya veren tarafın söz konusu varlığın bütün risk ve faydalarını elinde bulundurduğu finansal kiralama işlemleri faaliyet kiralaması olarak sınıflandırılır. Bu tür işlemler, önceden bildirilerek iptal edilebilecek, şubelere ait kira sözleşmelerini içerir.

Faaliyet kiralaması ile ilgili sözleşme değişikliklerinin Banka’ya getirdiği önemli yükümlülükler bulunmamaktadır.

Banka faaliyet kiralaması anlaşmalarına istinaden yaptığı kira ödemelerini kira süresi boyunca, eşit tutarlarda gider kaydetmektedir.

iv. Satış ve geri kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar:

Detayları üçüncü bölüm dipnot XVIII’de anlatılan Kira Sertifikası (Sukuk) ihracı işlemi BDDK’nın B.02.1.BDK.-.06.00.00-045.01(3/8)-5397 sayılı ve 13 Mart 2012 tarihli yazısı doğrultusunda “TMS 17”

kapsamında ‘satış ve geri kiralama’ işlemi olarak muhasebeleştirilmiştir.

f. Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki Dönem

TP YP TP YP

Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma

Amaçlı - - - -

Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı - 47,832 - 98,650

II. Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)