30 Haziran 2009 31 Aralık 2008
Esas faaliyetlerden alacaklar (Not 4.2) 1,155,282,439 922,512,830 İlişkili taraflardan alacaklar (Not 4.2), (Not 45) 1,510,427 1,241,806
Diğer alacaklar (Not 4.2) 26,525 19,418
Peşin ödenen vergiler ve fonlar (Not 4.2) - 474,782
Toplam 1,156,819,391 924,248,836
Kısa vadeli alacaklar 1,156,819,389 924,248,836
Orta ve uzun vadeli alacaklar 2
-Toplam 1,156,819,391 924,248,836
Şirket’in 30 Haziran 2009 ve 31 Aralık 2008 tarihleri itibarıyla esas faaliyetlerden alacaklar hesabının detayı aşağıdaki gibidir:
30 Haziran 2009 31 Aralık 2008
Sigortalılardan alacaklar 42,680,795 18,474,728
Reasürörlerden alacaklar (Not 10) 101 1,312,386
Sigortalılardan alacaklar karşılığı (Not 4.2) (89,122) (69,618) Sigortacılık faaliyetlerinden alacaklar, net 42,591,774 19,717,496
Sigortalılara krediler (ikrazlar) (Not 4.2) 631,287 445,154 Emeklilik faaliyetlerinden alacaklar (Not 18) 1,112,182,072 902,472,874
Emeklilik faaliyetlerinden alacaklar karşılığı (Not 4.2), (Not 18) (122,694) (122,694) Esas faaliyetlerden alacaklar 1,155,282,439 922,512,830
Alacaklar için alınmış olan ipotek ve diğer teminatların detayı aşağıdaki gibidir:
30 Haziran 2009 31 Aralık 2008
Teminat mektupları 161,320 29,320
Toplam 161,320 29,320
Vadesi gelmiş bulunan ve henüz vadesi gelmeyen alacaklar için ayrılan şüpheli alacak tutarları a) Kanuni ve idari takipteki alacaklar (vadesi gelmiş): Yoktur (31 Aralık 2008: Yoktur).
b) Prim alacak karşılıkları (vadesi gelmiş): 89,122 TL (31 Aralık 2008: 69,618 TL).
c) Giriş aidatlarından alacaklar için ayrılan değer düşüklüğü karşılığı 110,652 TL (31 Aralık 2008: 110,652 TL).
d) Emeklilik faaliyetlerinden alacaklar için ayrılan değer düşüklüğü karşılığı 12,042 TL (31 Aralık 2008:
12,042 TL).
İşletmenin ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklarla olan alacak ve borç ilişkisi Not 45’te detaylı olarak verilmiştir.
Şirket’in 30 Haziran 2009 tarihi itibarıyla türev finansal aracı bulunmamaktadır.
14 Nakit ve nakit benzeri varlıklar
30 Haziran 2009 ve 31 Aralık 2008 tarihleri itibarıyla, nakit ve nakit benzeri varlıkların detayı aşağıdaki gibidir:
30 Haziran 2009 31 Aralık 2008 Dönem sonu Dönem başı Dönem sonu Dönem başı
Kasa 2,522 2,947 2,947 1,511
Bankalar 217,946,037 186,148,495 186,148,495 134,958,081
Diğer nakit ve nakit benzeri varlıklar 5,591,807 3,636,979 3,636,979 1,577,923 Bilançoda gösterilen nakit ve nakit benzeri varlıklar 223,540,366 189,788,421 189,788,421 136,537,515 Bankalar mevduatı reeskontları (serbest kısım) (990,697) (1,108,020) (1,108,020) (465,048) Bloke edilmiş tutarlar (39,094,333) (51,690,147) (51,690,147) (40,417,342) Nakit akış tablosundaki nakit ve nakit benzerlerinin
mevcudu 183,455,336 136,990,254 136,990,254 95,655,125
30 Haziran 2009 ve 31 Aralık 2008 tarihleri itibarıyla bankalar hesabının detayı aşağıdaki gibidir:
30 Haziran 2009 31 Aralık 2008 Yabancı para bankalar mevduatı
- vadeli 7,550,412 4,141,041
- vadesiz 1,356 18,535
TL bankalar mevduatı
- vadeli 209,796,334 181,322,368
- vadesiz 597,935 666,551
Bankalar 217,946,037 186,148,495
30 Haziran 2009 tarihi itibarıyla, Şirket’in sigortacılık faaliyetleri gereği Hazine Müsteşarlığı lehine bloke olarak tutulan bankalar mevduatının tutarı 39,094,333 TL’dir (31 Aralık 2008: 51,690,147 TL) (Not 17).
30 Haziran 2009 ve 31 Aralık 2008 tarihleri itibarıyla diğer nakit ve nakit benzeri varlıklar detayı aşağıdaki gibidir:
30 Haziran 2009 31 Aralık 2008
Kredi kartı alacakları 5,591,807 3,636,979
Diğer nakit ve nakit benzeri varlıklar 5,591,807 3,636,979
15 Özsermaye
Ödenmiş sermaye
30 Haziran 2009 ve 31 Aralık 2008 tarihleri itibarıyla, Şirket’in ödenmiş sermayesi 50,000,000 TL olup Şirket’in sermayesi, ihraç edilmiş ve her biri 1 Kr nominal değerde 5,000,000,000 adet hisseden meydana gelmiştir.
Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyaz bulunmamaktadır.
Şirket tarafından veya iştiraki veya bağlı ortaklıkları tarafından bulundurulan Şirket’in kendi hisse senedi bulunmamaktadır.
Vadeli işlemler ve sözleşmeler gereği yapılacak hisse senetleri satışları için çıkarılmak üzere Şirket’te hisse senedi bulunmamaktadır.
Şirket’in sermayesinde doğrudan veya dolaylı hakimiyeti söz konusu olan sermaye grubu %84,91 pay ile Garanti Bankası Grubu’dur. Şirket yönetiminde önemli etkiye sahip diğer bir sermaye grubu ise %15,00 pay ile Hollandalı Eureko’dur.
21 Haziran 2007 tarihli yönetim kurulu toplantısında, Şirket’in çıkarılmış sermayesinin %15’ini temsil eden 7,500,000 TL nominal değerdeki hisselerin daha önce Şirket hisselerinin %99,91’ine sahip ana ortak Garanti Bankası tarafından Eureko’ya devrine muvafakat edilmesine karar verilmiştir. Şirket’in çıkarılmış hisselerinin %15’ini temsil eden toplam 750,000,000 adet hisse için satış fiyatı 100,000,000 Avro olmuştur.
Ayrıca, Garanti Bankası ile Eureko arasında 21 Haziran 2007 tarihinde Şirket hisselerini konu alan alım ve satış opsiyonu anlaşmaları imzalanmıştır.
Alım opsiyonu: Satış opsiyonunu kullanmamış olması şartıyla, Eureko, Şirket hisselerinin %35 artı bir hissesini Garanti Bankası’ndan taraflar arasında belirlenen opsiyon fiyatından satın alma hakkına ve opsiyonuna sahiptir. Eureko bu hisseleri satın almak zorunda olmayıp, satın almak istemesi durumunda Garanti Bankası satmakla yükümlüdür. Alım opsiyonunun Eureko tarafından kullanılabileceği dönem 21 Haziran 2010 tarihinde başlar ve 21 Haziran 2012 tarihinde sona erer.
Satış opsiyonu: Alım opsiyonunu kullanmamış olması şartıyla, Eureko sahip olduğu bütün Şirket hisselerini Garanti Bankası’na taraflar arasında imzalanan satış opsiyonu anlaşmasında belirlenen opsiyon fiyatı üzerinden satma hakkına ve opsiyonuna sahiptir. Eureko bu hisseleri satmak zorunda olmayıp, satmak istemesi durumunda Garanti Bankası almakla yükümlüdür. Satış opsiyonunun Eureko tarafından kullanılabileceği dönem 21 Haziran 2010 tarihinde başlar ve 21 Haziran 2012 tarihinde sona erer.
Yasal yedekler
Türk Ticaret Kanunu’na göre yasal yedek akçeler; birinci ve ikinci tertip yasal yedek akçelerden oluşmaktadır. Birinci tertip yasal yedek akçeler, Şirket sermayesinin %20’sine ulaşıncaya kadar, kanuni dönem karının %5’i oranında ayrılmaktadır. İkinci tertip yasal yedek akçeler, şirket sermayesinin %5’ini aşan tüm kar payı dağıtımlarının %10’u oranında ayrılmaktadır. Birinci ve ikinci yasal yedek akçeler, toplam sermayenin %50’sini aşmadığı sürece dağıtılamazlar; ancak ihtiyari yedek akçelerin tükenmesi halinde zararların karşılanmasında kullanılabilirler.
30 Haziran 2009 31 Aralık 2008
Dönem başındaki yasal yedekler 1,827,274 -
Dönem karının dağıtımı (Not 38) 3,191,461 1,827,274
Dönem sonundaki yasal yedekler 5,018,735 1,827,274
Finansal varlıkların değerlemesi
Satılmaya hazır finansal varlıklar değerleme farklarına ilişkin hareket tabloları aşağıda sunulmuştur:
30 Haziran 2009 30 Haziran 2008
Dönem başındaki değerleme farkları 2,675 129,512
Dönem içindeki değişimler:
Yatırım sözleşmelerinden kaynaklanan yükümlülüklerin yatırıldığı satılmaya hazır olarak sınıflanmış finansal varlıklardan elde edilen
gerçekleşmemiş kazanç ve kayıplardaki kur değişiminin etkileri 928 2,324 Yatırım sözleşmelerinden kaynaklanan yükümlülüklerin yatırıldığı
satılmaya hazır olarak sınıflanmış finansal varlıklardan elde edilen
gerçekleşmemiş kazanç ve kayıplardaki değişimler (Not 4.2), (Not 11) 1,482,150 (1,790,983) Yatırım sözleşmelerinden kaynaklanan yükümlülüklerin yatırıldığı
satılmaya hazır olarak sınıflanmış finansal varlıklardan elde edilen gerçekleşmemiş kazanç ve kayıplardaki poliçe sahiplerinin payındaki
değişim (Not 18) (1,408,043) 1,701,434
Satılmaya hazır olarak sınıflanmış finansal varlıklardan elde edilen
gerçekleşmemiş kazanç ve kayıplardaki değişimler (Not 4.2), (Not 11) 17,424 - Ertelenmiş ve kurumlar vergisi etkisi (18,492) (8,064)
Dönem içindeki satış veya itfalar:
Yatırım sözleşmelerinden kaynaklanan yükümlülüklerin yatırıldığı satılmaya hazır olarak sınıflanmış finansal varlıklardan elde edilen gerçekleşmemiş kazanç ve kayıplardan ilgili finansal varlıkların elden
çıkarılması sonucu özsermayeden gelir tablosuna aktarılanlar (Not 4.2) (21,771) (39,383) Yatırım sözleşmelerinden kaynaklanan yükümlülüklerin yatırıldığı
satılmaya hazır olarak sınıflanmış finansal varlıklardan elde edilen gerçekleşmemiş kazanç ve kayıplardaki poliçe sahiplerinin payından ilgili finansal varlıkların elden çıkarılması sonucu özsermayeden gelir
tablosuna aktarılanlar (Not 18) 62,074 37,414
Ertelenmiş ve kurumlar vergisi etkisi 6,035 -
Dönem sonundaki değerleme farkları 122,980 32,254