Üzerinden Yeralan Tutarların Gerçekleşen Değerleri:
Genel giderler dışında, önceki dönemde tahmini değerleriyle muhasebeleştirilen işlemler
bulunmamakta ve genel giderlerin tahmini değerleriyle gerçekleşen değerleri arasında oluşan
fark mali tabloları önemli ölçüde etkilememektedir.
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
9 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
ARA DÖNEM MALİ TABLOLARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR (devamı)
VI. Borçlanma Senetleri İle Sermaye Araçlarının İhracı Ve Bu İşlemlere İlişkin Olarak Yapılan Ödemeler:
Banka’nın ihraç ettiği borçlanma senetleri ile benzeri sermaye araçları bulunmamaktadır.
VII. Hisse Başına Ve Toplam Temettü Ödemeleri:
Banka’nın 30 Haziran 2006 tarihi itibariyle açıkladığı hisse başına veya toplam temettü ödemeleri bulunmamaktadır.
VIII. Bilanço Tarihinden Sonra Ortaya Çıkan Önemli Hususlar:
Banka’nın faaliyetlerini ve mali tablolarını önemli derecede etkileyecek bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan önemli bir husus bulunmamaktadır.
IX. Ortaklıkların, Uzun Vadeli Yatırımların Edinilmesi Veya Elden Çıkarılması, Yeniden Yapılanma Veya Durdurulan Faaliyetler:
Banka’nın, elden çıkardığı ortaklığı veya uzun vadeli yatırımı ile yine aynı dönemde edindiği ortaklığı veya uzun vadeli yatırımları ile yeniden yapılandırılan veya durdurulan faaliyetleri bulunmamaktadır.
X. Şarta Bağlı Varlık Ve Yükümlülüklerdeki Değişiklikler:
Bilanço tarihi itibariyle, Banka’nın hukuk departmanından alınan bilgilere göre Banka aleyhine
açılmış ve halen devam eden toplam 138 adet dava bulunmaktadır. Davaların, bilanço tarihi
itibariyle toplam tutarı 7,609 Bin YTL’dir. Banka, bilanço tarihi itibariyle, aleyhte açılan
davaların tamamına karşılık ayırmıştır.
10 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER
I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
Bilanço tarihi itibariyle Banka’nın sermaye yeterlilik oranı % 17.95’dir.
Standart metod kullanılarak aylık bazda piyasa riski hesaplanmakta, elde edilen sonuçlar sermaye yeterliliği standart oranının hesaplanması sırasında dikkate alınmaktadır.
Banka sermaye yeterliliği standart oranının tespitinde standart metodu kullanmaktadır.
Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Bilgiler:
Risk Ağırlıkları
Banka
0 % 20 % 50 % 100 %
Risk Ağır. Varlık, Yüküm., Gnakdi Kredi
Bilanço Kalemleri (Net) 452,967 71,905 556,237 850,212
Nakit Değerler 47,622
-Bankalar 197,324 71,905
-Bankalararası Para Piyasası 54,700
-Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar - - -
-Zorunlu Karşılıklar 75,438
-Özel Finans Kurumları - - -
-Krediler 34,241 - 545,014 728,768
Takipteki Alacaklar (Net) - - -
-İştirak, Bağlı Ortak. Ve VKET Men. Değ. - - - 4,579
Muhtelif Alacaklar - - - 18,581
Vadeye Kadar Elde Tutul Men. Değ (Net) 37,511 -Finansal Kira. Amaç. Varlık. Veril Avans - - - -Finansal Kira. İşlemlerinden Alacaklar - - - -Finansal Kira. Konusu Varlıklar (Net) - - 11,223
-Sabit Kıymetler (Net) - - - 75,425
Diğer Aktifler 6,131 - - 22,859
Bilanço Dışı Kalemler 196,209 841,408 342,128 90,103
Garanti ve Kefaletler 10,978 840,931 13,744 64,989
Taahhütler - - 328,384
-Diğer Nazım Hesaplar - - -
-Türev Finansal Araçlar ile İlgili İşlemler 181,091 - - 64 Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontları 4,140 477 - 25,050
Risk Ağırlığı Verilmemiş Hesaplar - - -
-Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar 649,176 913,313 898,365 940,315
Banka
Cari Dönem Önceki Dönem
Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar(*) 1,572,160 1,476,739
Piyasa Riskine Esas Tutar 139,350 135,038
Özkaynak 307,147 325,985
Özkaynak/(RAV+PRET)*100 (*) 17.95 20.23
(*) “RAV: Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar” ,“PRET: Piyasa Riskine Esas Tutar”
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
11 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
Cari Dönem Önceki Dönem
ANA SERMAYE
Ödenmiş Sermaye 125,000 125,000
Nominal Sermaye 125,000 125,000
Sermaye Taahhütleri (-)
-Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 59,300 59,300
Hisse Senedi İhraç Primleri ve İptal Kârları
-Yasal Yedekler 23,459 21,606
I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1) 9,055 7,202
II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2) 14,404 14,404
Özel Kanunlar Gereği Ayrılan Yedek Akçe
-Statü Yedekleri
-Olağanüstü Yedekler 124,543 89,366
Genel Kurul Kararı Uyarınca Ayrılan Yedek Akçe 124,543 89,366
Dağıtılmamış Kârlar
-Birikmiş Zararlar
-Yabancı Para Sermaye Kur Farkı
-Kâr 8,654 37,030
Dönem Kârı 8,654 37,030
Geçmiş Yıllar Kârı
-Zarar (-)
-Dönem Zararı
-Geçmiş Yıllar Zararı
-Ana Sermaye Toplamı 340,956 332,302
KATKI SERMAYE
Yeniden Değerleme Fonu 668 668
Menkuller
-Gayrimenkuller
-Sermayeye Eklenecek İştirak ve Bağlı Ortaklık Hisseleri ile Gayrim. Satış Kaz. 668 668
Özel Maliyet Bedelleri Yeniden Değerleme Fonu
-Yeniden Değerleme Değer Artışı 464 369
Kur Farkları
-Genel Karşılıklar 9,573 8,889
Muhtemel Riskler İçin Ayrılan Serbest Karşılıklar 13,100 8,534
Alınan Sermaye Benzeri Krediler
-Menkul Değerler Değer Artış Fonu (14,562) 16,632
İştirakler ve Bağlı Ortaklıklardan
-Satılmaya Hazır Menkul Değerlerden (14,562) 16,632
Yapısal Pozisyona Konu Edilen Menkul Değerler Değer Artışı
-Katkı Sermaye Toplamı 9,243 35,092
ÜÇÜNCÜ KUŞAK SERMAYE
-SERMAYE 350,198 367,394
SERMAYEDEN İNDİRİLEN DEĞERLER 43,052 41,409
Ana Faaliyet Konuları Para ve Sermaye Piyasaları ile Sigortacılık Olan ve Bu Konudaki Özel Kanunlara Göre İzin ve Ruhsat ile Faaliyet Gösteren Mali Kurumlara Yapılan Tüm Sermaye Katılımlarına İlişkin Tutarlar ile Özsermaye Yöntemi Uygulanmış Ancak Aktif ve Pasifleri Konsolidasyon Dışı Bırakılmış Bu Tür Mali
Ortaklıklara İlişkin Sermaye Payları 34,835 34,222
Özel Maliyet Bedelleri 2,292 2,550
İlk Tesis Bedelleri 5,102 4,182
Peşin Ödenmiş Giderler 823 455
İştiraklerin, Bağlı Ortaklıkların, Sermayesine Katılınan Diğer Ortaklıkların, Özsermaye Yöntemi Uygulanmış Ancak Aktif ve Pasifleri Konsolidasyon Dışı Bırakılmış Bu Tür Mali Ortaklıkların ve Konsolide Sabit
Kıymetlerin Rayiç Değerleri Bilançoda Kayıtlı Değerlerinin Altında ise Aradaki Fark
-Türkiye’de Faaliyet Gösteren Diğer Bankalara Verilen Sermaye Benzeri Krediler
-Konsolidasyon Şerefiyesi (Net)
-Aktifleştirilmiş Giderler
-Toplam Özkaynak 307,147 325,985
12 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
II. Piyasa Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
Banka tarafından kısa veya uzun pozisyonun minimum düzeyde tutulması suretiyle “squar gitme” politikası uygulanmakta ve böylece kur riskinden kaçınılmaktadır.
Piyasa Riskine maruz tutarı oluşturan faiz oranı riski (aylık), hisse senedi pozisyon riski (aylık) ve kur riski (aylık-haftalık) standart metod ile hesaplanarak Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu’na raporlanmaktadır.
Risk ile ilgili yapılan tüm hesaplamalar, ilgili müdürlüklere pozisyon ayarlamalarında yol göstermesi amacı ile gönderilmektedir.
Piyasa Riski ile ilgili tablo
Tutar Faiz Oranı Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 10,173
Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 10,173 Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü -Faiz Oranı Riskine Tabi Opsiyonlar İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü -Hisse Senedi Pozisyon Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü – Standart Metot 6 Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 4 Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü 2 Hisse Senedi Pozisyon Riskine Tabi Opsiyonlar İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü -Kur Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 969
Sermaye Yükümlülüğü 969
Kur Riskine Tabi Opsiyonlar İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü
-Toplam RMD-İç Model
-Piyasa Riski İçin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülüğü 11,148
Piyasa Riskine Maruz Tutar 139,350
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
13 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
III. Kur Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
Banka kur riskine maruz bırakılmamaktadır. Ancak, oluşabilecek kur riskleri standart metod kapsamında yer alan kur riski tablosunda haftalık ve aylık periyodlarla hesaplanmaktadır.
Böylece kur riski yakından takip edilmektedir.
Gerekli görüldüğü zamanlarda, bankalarla nadiren de olsa para swapı işlemleri yapılmaktadır.
Bankanın, finansal piyasalarda alabileceği riskler Yönetim Kurulu ve Aktif Pasif Komitesi (APKO) kararları ile belirlenmektedir. APKO kararı ile Fon Yönetimi Müdürlüğü’nün taşıyabileceği pozisyon limitleri sınırlandırılmıştır. Gün içi limit, gecelik taşıma limiti ve zarar durdurma limitleri yetki bazında belirlenmiş olup bunların kontrolleri İç Denetim Müdürlüğü tarafından yapılmaktadır. Haftalık yapılmakta olan APKO toplantılarında piyasalar, bankanın aktif/pasif yapısı ve taşınmakta olan riskler detaylı olarak tartışılarak strateji belirlenmektedir.Bankanın mali tablo tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan ABD Doları ve Euro cari döviz alış kurları aşağıdaki gibidir:
ABD Doları Euro 30.06.2006 1.5383 1.9563 29.06.2006 1.5708 1.9692 28.06.2006 1.5796 1.9846 27.06.2006 1.6048 2.0190 26.06.2006 1.6668 2.0947
Banka’nın ABD Doları, Euro ve Yen cari döviz alış kurunun mali tablo tarihinden geriye doğru son otuz günlük basit aritmetik ortalama değeri:
1 ABD Doları 1.5724
1 Euro 1.9649
1 Yen (*100) 1.3559
14 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
III. Kur Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı) Banka’nın Kur Riskine İlişkin Tablo
EURO USD Yen Diğer YP Toplam
Cari Dönem
Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu,
Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve
T.C. Merkez Bnk. 38,287 6,239 - 1,026 45,552 Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan
Alacaklar 14,833 42,881 - 12,161 69,875
Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. 4,957 119,675 - - 124,632 Para Piyasalarından Alacaklar - - - - -Satılmaya Hazır Menkul Değerler 121,747 196,763 - - 318,510 Verilen Krediler (*) 77,646 156,692 - 1,223 235,561 İştirak ve Bağlı Ortaklıklardaki Yat. - 4,522 - - 4,522 Vadeye Kadar Elde Tutulacak M. D 30,530 8,187 - - 38,717
Maddi Duran Varlıklar - - - -
-Şerefiye - - - -
-Diğer Varlıklar (*) 45,252 73,491 - 207 118,950 Toplam Varlıklar 333,252 608,450 - 14,617 956,319
Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat 976 1,767 - 86 2,829 Döviz Tevdiat Hesabı 470,955 461,102 70 15,986 948,113
Para Piyasalarına Borçlar - - - -
-Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 6,965 8,592 - 1,115 16,672 İhraç Edilen Menkul Değerler - - - -
-Muhtelif Borçlar 257 516 - 4 777
Diğer Yükümlülükler 2,141 4,169 - 339 6,649 Toplam Yükümlülükler 481,294 476,146 70 17,530 975,040 Net Bilanço Pozisyonu (148,042) 132,304 (70) (2,913) (18,721) Net Bilanço Dışı Pozisyon 149,405 (139,848) 154 4,013 13,724 Türev Finansal Araçlardan Alacak. 154,491 21,431 154 5,065 181,141 Türev Finansal Araçlardan Borçlar 5,086 161,279 - 1,052 167,417 Gayrinakdi Krediler 132,341 353,335 3,218 7,974 496,868
*Verilen krediler içerisinde 24,971 Bin YTL tutarında USD cinsinden, 4,070 Bin YTL tutarında EURO cinsinden, diğer varlıklar içerisinde 3,825 Bin YTL USD cinsinden, 1,034 Bin YTL tutarında EURO cinsinden dövize endeksli varlıklar ilave edilmiştir.
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
15 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı Banka tarafından ölçülmektedir. Standart metod içerisinde yer alan genel ve spesifik faiz oranı riski tabloları ile varlık ve yükümlülükler ele alınarak Banka’nın karşı karşıya olduğu faiz oranı riski hesaplanmakta ve genel piyasa riskinin bir parçası olarak, Sermaye Yeterliliği Standart Oranı’nın hesaplanmasında dikkate alınmaktadır.
Bankanın TL mevduat, DTH, repo vb. bütün kaynak maliyetleri Yönetim Kurulu’nca yetkili kılınan ilgili Genel Müdür Yardımcısı onayı ile fiyatlanmaktadır.
Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibariyle)
Cari Dönem Sonu Kadar 1 Aya 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay
1 Yıl ve
üzeri Faizsiz Toplam
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın
Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 197,324 - - - - 47,622 244,946 Bankalar ve Diğer Mali
Kuruluşlardan Alacaklar 43,353 1,000 - - - 27,552 71,905 Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. 31,300 185,499 95,579 24,866 66 50 337,360 Para Piyasalarından Alacaklar 54,700 - - - - - 54,700 Satılmaya Hazır Menkul Değerler 190,004 387,843 134,954 182,842 87,527 - 983,170 Verilen Krediler 158,896 572,453 280,119 194,580 101,975 - 1,308,023 Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ. - 41,931 387 32,190 - - 74,508 Diğer Varlıklar 99,265 23,682 17,197 12,888 1,953 179,686 334,671 Toplam Varlıklar 774,842 1,212,408 528,236 447,366 191,521 254,910 3,409,283
Yükümlülükler Bankalararası Mevduat 3,154 - - - - 4,289 7,443
Diğer Mevduat 1,619,270 428,315 51,021 22,831 1,222 470,235 2,592,894 Para Piyasalarına Borçlar 217,652 2,529 - - - - 220,181
Muhtelif Borçlar - - - - - 10,649 10,649
İhraç Edilen Menkul Değerler - - - - - -
-Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 4,174 8,985 15,369 1,416 52,480 - 82,424 Diğer Yükümlülükler (*) 89,843 5,547 1,058 983 3,516 394,745 495,692 Toplam Yükümlülükler 1,934,093 445,376 67,448 25,230 57,218 879,918 3,409,283
Bilançodaki Faize Duyarlı Açık (1,159,251) 767,032 460,788 422,136 134,303 (625,008) -Bilanço Dışı Faize Duyarlı Açık 963 - - 129 - - 1,092 Toplam Faize Duyarlı Açık (1,158,288) 767,032 460,788 422,265 134,303 (625,008) 1,092 (*) Diğer yükümlülükler altındaki 329,754 Bin YTL tutarındaki özkaynaklar faizsiz sütununda gösterilmiştir.
16 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibariyle) (devamı)
Önceki Dönem Sonu 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay
1 Yıl
ve üzeri Faizsiz Toplam
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın
Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 143,211 - - - - 43,212 186,423 Bankalar ve Diğer Mali
Kuruluşlardan Alacaklar 184,707 - - - - - 184,707 Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. 28,606 108,836 125,207 5,078 10,736 - 278,463
Para Piyasalarından Alacaklar - - - - - -
-Satılmaya Hazır Menkul Değerler 319,507 134,211 115,670 163,475 - 732,863 Verilen Krediler 79,303 586,164 94,786 109,423 264,918 - 1,134,594 Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ. - 57,169 130,937 - 1,660 - 189,766 Diğer Varlıklar(*) 115,907 41,027 35,688 24,567 10,680 203,134 431,003 Toplam Varlıklar 551,734 1,112,704 520,829 254,737 451,469 246,346 3,137,819
Yükümlülükler Bankalararası Mevduat 12,055 - - - - - 12,055
Diğer Mevduat 2,057,705 272,945 38,872 85,895 875 - 2,456,292 Para Piyasalarına Borçlar 28,710 28,568 - - - - 57,278
Muhtelif Borçlar - - - - - 6,824 6,824
İhraç Edilen Menkul Değerler - - - - - -
-Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 7,691 8,385 10,799 3,352 54,235 84,462 Diğer Yükümlülükler 13,771 31,366 2,792 1,215 4,263 467,501 520,908 Toplam Yükümlülükler 2,119,932 341,264 52,463 90,462 59,372 474,325 3,137,819
Bilançodaki Faize Duyarlı Açık (1,568,198) 771,440 468,366 164,275 392,096 (227,979) -Bilanço Dışı Faize Duyarlı Açık (12,935) 806 - - - - (12,129) Toplam Faize Duyarlı Açık (1,581,133) 772,246 468,366 164,275 392,096 (227,979) (12,129) (*)Vadesiz, faiz içeren hesap bakiyeleri 1 aya kadar vadeli grubunun altında, dağıtılamayan bakiyeler ise “faizsiz” gurubunun altında sınıflanmıştır.
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
17 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
IV. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
Parasal Finansal Araçlara Uygulanan Faiz Oranları
Cari Dönem Sonu EURO USD Yen YTL
% % % %
Varlıklar Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki
Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez B. 1.16 2.40 - -Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar 2.56 4.86 - 14.98 Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. 4.77 7.79 - 17.58 Para Piyasalarından Alacaklar - - - 16.47 Satılmaya Hazır Menkul Değerler 5.74 6.86 - 16.79
Verilen Krediler 7.37 7.87 - 27.20
Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ. 9.91 10.42 - 21.51 Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat - - -
-Diğer Mevduat (Vadeli) 2.43 3.83 - 13.47
Para Piyasalarına Borçlar - - - 13.89
Muhtelif Borçlar - - -
-İhraç Edilen Menkul Değerler - - -
-Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 4.14 6.57 - 14.16
*30.06.2006 tarih itibariyle bakiye vermeyen varlık ve yükümlülük kalemlerinin faiz oranları “0” olarak yazılmıştır
Önceki Dönem Sonu EURO USD Yen YTL
% % % %
Varlıklar
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki
Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez B. - - - 10.25 Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar 2.41 3.75 - - Alım Satım Amaçlı Menkul Değer. 5.47 7.26 - 15.63
Para Piyasalarından Alacaklar - - - -
Satılmaya Hazır Menkul Değerler 4.15 6.07 - 17.40
Verilen Krediler 7.26 6.98 - 33.31
Vadeye Kadar Elde Tut. Men.Değ. 9.91 10.88 - 21.19 Yükümlülükler
Bankalararası Mevduat 2.05 2.99 - 14.07
Diğer Mevduat 2.81 3.47 - 18.30
Para Piyasalarına Borçlar - - - 10.48
Muhtelif Borçlar - - -
-İhraç Edilen Menkul Değerler - - -
-Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 3.46 5.21 - 13.56 *31.12.2005 tarih itibariyle bakiye vermeyen varlık ve yükümlülük kalemlerinin faiz oranları “0” olarak yazılmıştır
18 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
V. Likidite Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
Likidite yönetimi yapılırken vadesi gelecek tüm borçları karşılayacak bir kaynak yapısı oluşturulmuş, piyasaya olan borç tutarının, toplam yükümlülükler içerisindeki payı oldukça düşük düzeyde gerçekleşmiştir. Banka, genelde gecelik vadenin yaygın olarak kullanıldığı İMKB repo, T.C. Merkez Bankası, Para Piyasası veya Bankalararası Para Piyasası gibi kısa vadeli piyasaları kullanmama yönünde politikalar uygulamıştır. Bunun nedeni bu piyasalarda mevcut limitlerin mümkün olduğu kadar kriz dönemlerinde kullanılmak üzere boş tutulması ve gecelik fonlamaya dayalı aktif yönetiminin faiz riskine çok hassas olmasıdır.
Banka’nın yaygın ve köklü şube ağına sahip olması dolayısıyla mevduat tabanının güçlülüğü ve bunun daha da güçlendirilmesinin mümkün olması olası likidite krizlerine karşı kuvvetli bir güvence ve avantaj sağlamaktadır.
Banka’nın nakit akımı tüm vadeleri kapsayacak şekilde günlük olarak takip edilmekte aktif / pasif yapısı arasında gerekli açık pozisyon (gap) ve faiz analizleri günlük yapılarak buna göre yönetim kararları alınmaktadır.
Kısa vadeli likidite ihtiyacı oldukça düşüktür ve ihtiyaç olması durumunda Banka, gerek yurtiçi gerekse yurtdışı piyasalardan (TCMB, İMKB, Bankalararası Para Piyasaları, Takasbank ve diğer piyasalar) rahatlıkla borçlanabilmektedir. Özellikle yurtdışı borçlanmalar ortalamada dikkate alınmayacak düzeydedir ve çoğu zaman Banka borç veren konumundadır. Ancak yine de ihtiyaç durumunda Banka mevcut yabancı para portföyü ile önemli bir yabancı para repo kaynağı yaratabilme kapasitesine sahip bulunmaktadır.
Likidite ve döviz pozisyonuna ilişkin yabancı para bazında yapılan haftalık, aylık hesaplamalar TCMB’na düzenli olarak bildirilmektedir.
-
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
19 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM (devamı)
MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER (devamı)
V. Likidite Riskine İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı)
Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi
Vadesiz
Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu,Yoldaki Paralar, Satın Alınan
Çekler) Ve T.C. Merkez Bnk. 244,946 - - - - - - 244,946 Diğer Varlıklar 18,765 78,116 31,120 14,964 12,888 17,898 160,920 334,671 Toplam Varlıklar 291,313 335,438 710,228 349,788 351,486 1,210,110 160,920 3,409,283 Yükümlülükler Toplam Yükümlülükler 815,066 1,998,945 445,376 67,448 25,230 57,218 - 3,409,283 Net Likidite Açığı (523,753) (1,663,507) 264,852 282,340 326,256 1,152,892 160,920 Önceki Dönem
Toplam Aktifler 231,645 356,971 610,481 278,231 275,151 1,218,610 166,730 3,137,819 Toplam Yükümlülükler 890,289 1,703,366 341,868 52,462 90,462 59,372 - 3,137,819 Net Likidite Açığı (658,644) (1,346,395) 268,613 225,769 184,689 1,159,238 166,730
-*Bilançoyu oluşturan aktif hesaplardan sabit kıymetler, iştirak ve bağlı ortaklıklar, ayniyat mevcudu, peşin ödenmiş giderler ve takipteki alacaklar gibi bankacılık faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, kısa zamanda nakde dönüşme şansı bulunmayan diğer aktif nitelikli hesaplar buraya kaydedilmiştir.
20 BEŞİNCİ BÖLÜM
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar
1. T.C. Merkez Bankası hesabına ilişkin bilgiler
30.06.2006 31.12.2005
YTL YP YTL YP
Vadesiz Serbest Tutar 168,297 29,027 113,941 29,270
Vadeli Serbest Tutar - - -
Toplam 168,297 29,027 113,941 29,270
2. Alım satım amaçlı menkul değerlere ilişkin bilgiler
2.1. Teminata verilen/ bloke edilen alım satım amaçlı menkul değerlere ilişkin bilgiler:
30.06.2006 31.12.2005
YTL YP YTL YP
Hisse Senetleri - - - -
Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ. 4,250 - - -
Diğer - - - -
Toplam - - - -
* Cari dönem Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ.lere ait serbest tutarların toplamı 333,061 Bin YTL, hisse senetleri ve diğer menkul değerlerin toplam tutarı 49 Bin YTL'dır. Önceki dönem Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ.lere ait serbest tutarların toplamı 278,414 Bin YTL, hisse senetleri ve diğer menkul değerlerin toplam tutarı 49 Bin YTL'dir.
2.2. Repo işlemlerine konu olan alım satım amaçlı menkul değerler:
30.06.2006 31.12.2005
YTL YP YTL YP
Devlet Tahvili - - - -
Hazine Bonosu - - - -
Diğer Kamu Borçlanma Senetleri - - - -
Banka Bonoları ve Banka Garantili Bonolar - - - -
Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - - -
Diğer - - - -
Toplam - - - -
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
21 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
3. Satılmaya hazır menkul değerlere ilişkin bilgiler
3.1 Satılmaya hazır menkul değerlere ilişkin bilgiler:
30.06.2006 31.12.2005
Borçlanma senetleri 995,109 733,286
Borsada işlem gören 995,109 733,286
Borsada işlem görmeyen
-Hisse senetleri
Borsada işlem gören
Borsada işlem görmeyen
-Değer Azalma Karşılığı (-) (11,939) (423)
Toplam 983,170 732,863
3.2 Teminat olarak gösterilen satılmaya hazır menkul değerlerin özellikleri ve defter değerleri:
Bilanço tarihi itibariyle teminat olarak gösterilen satılmaya hazır menkul değer bulunmamaktadır.
3.3 Teminata verilen/ bloke edilen satılmaya hazır menkul değerlere ilişkin bilgiler:
30.06.2006 31.12.2005
TP YP TP YP
Hisse Senetleri - - -
-Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ. 144,073 122,836 64,871 107,321
Diğer - - -
-Toplam 144,073 122,836 64,871 107,321
3.4 Repo işlemlerine konu olan satılmaya hazır menkul değerler:
Cari Dönem Önceki Dönem
TP YP TP YP
Devlet Tahvili 225,788 - -
-Hazine Bonosu - - -
-Diğer Kamu Borçlanma Senetleri - - -
-Banka Bonoları ve -Banka Garantili
Bonolar - - -
-Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - -
-Diğer - - -
-Toplam 225,788 - -
-22 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
4. Kredilere ilişkin açıklamalar
4.1. Banka’nın ortaklarına ve mensuplarına verilen her çeşit kredi veya avansın bakiyesine ilişkin bilgiler:
30.06.2006 31.12.2005
Nakdi Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi
Banka Ortaklarına Verilen Doğrudan Krediler - - - -Tüzel Kişi Ortaklara Verilen Krediler - - - -Gerçek Kişi Ortaklara Verilen Krediler - - - -Banka Ortaklarına Verilen Dolaylı Krediler - - - -Banka Mensuplarına Verilen Krediler 5,172 - 5,061
-Toplam 5,172 - 5,061
-4.2. Birinci ve ikinci grup krediler, diğer alacaklar ile yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler:
Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar
Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar
Bağlananlar Krediler ve Diğer Alacaklar
İhtisas Dışı Krediler 1,258,264 12,408 -
-İskonto ve İştira Senetleri 2,783 - -
-İhracat Kredileri 148,802 - -
-İthalat Kredileri - - -
-Mali Kesime Verilen
Krediler 10,706 - -
-Yurtdışı Krediler - - -
-Tüketici Kredileri 165,798 - -
-Kredi Kartları 74,262 - -
-Kıymetli Maden Kredisi - - -
-Diğer 855,913 12,408 -
-İhtisas Kredileri 37,351 - -
-Diğer Alacaklar - - -
-Toplam 1,295,615 12,408 -
-MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
23 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı)
I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı)
4.3 Tüketici kredileri, bireysel kredi kartları ve personel kredilerine ilişkin bilgiler
Kısa
Vadeli Orta ve Uzun Vadeli Toplam Faiz ve Gelir Tah.ve Reesk.
Tüketici Kredileri-TP 12,715 146,665 159,380 1,615
Konut Kredisi 256 61,534 61,790 551
Taşıt Kredisi 780 37,360 38,140 436
İhtiyaç Kredisi 8,302 47,771 56,073 526
Diğer 3,377 - 3,377 102
Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli - 2,522 2,522 8
Konut Kredisi - 2,258 2,258 6
-Bireysel Kredi Kartları-TP 72,397 - 72,397
-Taksitli 1,165 - 1,165
-Taksitsiz 71,232 - 71,232
-Bireysel Kredi Kartları-YP 71 - 71
-Taksitli 71 - 71
-Taksitsiz - - -
-Personel Kredileri-TP 709 3,187 3,896
-Konut Kredisi - 231 231
-Taşıt Kredisi - - -
-İhtiyaç Kredisi 328 2,956 3,284
-Diğer 381 - 381
-Personel Kredileri-Dövize Endeksli - - -
-Konut Kredisi - - -
-Personel Kredi Kartları-TP 1,276 - 1,276
-Taksitli 32 - 32
-Taksitsiz 1,244 - 1,244
-Personel Kredi Kartları-YP - - -
-Taksitli - - -
-Taksitsiz - - -
-Toplam 87,168 152,374 239,542 1,623
24 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı)
4.4. Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlarına ilişkin bilgiler:
Kısa Vadeli
Taksitli Ticari Krediler-TP 42,759 128,109 170,868 21,251
İşyeri Kredisi 38 10,272 10,310 139
Taşıt Kredisi 1,278 70,806 72,084 8,633
İhtiyaç Kredisi 35,414 47,031 82,445 11,845
Diğer 6,029 - 6,029 634
Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli 3,861 495 4,356 10
İşyeri Kredisi - - -
-Taşıt Kredisi - 390 390 5
İhtiyaç Kredisi 3,861 105 3,966 5
Diğer - - -
-Taksitli Ticari Krediler-YP 817 199 1,016
-İşyeri Kredisi - - -
-Taşıt Kredisi - - -
-İhtiyaç Kredisi 802 199 1,001
-Diğer 15 - 15
-Kurumsal Kredi Kartları-TP 518 - 518
-Taksitli 2 - 2
-Taksitsiz 516 - 516
Kurumsal Kredi Kartları-YP - - -
-Taksitli - - -
-Taksitsiz - - -
-Toplam 47,955 128,803 176,758 21,261
4.5. Yurtiçi ve yurtdışı kredilerin dağılımı:
30.06.2006 31.12.2005
Yurtiçi Krediler 1,308,023 1,134,046
Yurtdışı Krediler - 548
Toplam 1,308,023 1,134,594
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Lirası (YTL) olarak belirtilmiştir.)
25 BEŞİNCİ BÖLÜM (devamı)
MALİ TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (devamı) I. Aktif Kalemlere İlişkin Açıklama ve Dipnotlar (devamı):
4. Kredilere ilişkin açıklamalar (devamı)
4.6. Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen krediler:
30.06.2006 31.12.2005
Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Doğrudan Krediler 9,931 13,245 Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Dolaylı Krediler - 181
Toplam 9,931 13,426
4.7. Kredilere ilişkin olarak ayrılan özel karşılıklar:
30.06.2006 31.12.2005
Özel Karşılıklar
Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 24,335 104,895 Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 29,098 11,344 Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 169,856 100,353
Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 24,335 104,895 Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 29,098 11,344 Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 169,856 100,353