Bereket Emeklilik ve Hayat A.Ş.
OKS Kat ılım Standart Emeklilik Yat ırım Fonu
Pay Fiyatının Hesaplanmasına Dayanak Teşkil Eden
Portföy Değeri Tablosu ve Toplam Değer/Net Varlık Değeri Tablosunu İçeren Fiyat Raporlarının Mevzuata Uygun Olarak
Hazırlanmasına İlişkin Bağımsız Denetçi Raporu
Bereket Emeklilik ve Hayat A.Ş. OKS Katılım Standart Emeklilik Yatırım Fonu’nun Pay Fiyatının Hesaplanmasına Dayanak Teşkil Eden Portföy Değeri Tablosu ve Toplam Değer/Net Varlık Değeri Tablosunu İçeren Fiyat Raporlarının Mevzuata Uygun Olarak Hazırlanmasına İlişkin Rapor
Bereket Emeklilik ve Hayat A.Ş. OKS Katılım Standart Emeklilik Yatırım Fonu’nun pay fiyatının hesaplanmasına dayanak teşkil eden portföy değeri tablosu ve toplam değer/net varlık değeri tablosunu içeren fiyat raporlarının 30 Aralık 2013 tarihli ve 28867 (Mükerrer) sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan
“Yatırım Fonlarının Finansal Raporlama Esaslarına ilişkin Tebliğ (II-14.2)”
hükümlerine ve Sermaye Piyasası Kurulu’nca belirlenen esaslara uygun olarak hazırlanıp hazırlanmadığını Sermaye Piyasası Kurulu’nun konu hakkındaki düzenleme ve duyuruları çerçevesinde 31 Aralık 202 1 tarihi itibarıyla incelemiş bulunuyoruz.
Bereket Emeklilik ve Hayat A.Ş. OKS Katılım Standart Emeklilik Yatırım Fonu’nun pay fiyatının hesaplanmasına dayanak teşkil eden portföy değeri tablosu ve toplam değer/net varlık değeri tablosunu içeren fiyat raporları 30 Aralık 2013 tarihli ve 28867 (Mükerrer) sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan
“Yatırım Fonlarının Finansal Raporlama Esaslarına ilişkin Tebliğ (II-14.2)”
hükümlerine ve Sermaye Piyasası Kurulu’nca belirlenen esaslara uygun olarak hazırlanmıştır.
Bu görüş tamamen Sermaye Piyasası Kurulu ve Bereket Emeklilik ve Hayat Anonim Şirketi’nin (“Kurucu”) bilgisi ve kullanımı için hazırlanmış olup, başka maksatla kullanılması mümkün değildir.
KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi
2 1 Nisan 202 2
İstanbul, Türkiye
Grup Toplam (%) (%) HİSSE SENETLERİ
ALKİM ALKALİ KİMYA A.Ş. ALKIM 0 3,50 13/05/20 801005118692852020 16,8700 2 0,00 0,00
BİM BİRLEŞİK MAĞAZALAR A.Ş. BIMAS 10.000 63,00 28/06/21 80100517351152540020 61,3000 613.000 51,27 0,74
BİM BİRLEŞİK MAĞAZALAR A.Ş. BIMAS 7.000 61,60 31/12/21 80100517351152540020 61,3000 429.100 35,88 0,52
YATAŞ YATAK VE YORGAN SANAYİ VE TİCARET A.Ş. YATAS 13.824 11,11 31/12/21 80100517352133990020 11,1200 153.722 12,85 0,19
GRUP TOPLAMI 10.000 1.195.824 100,00 1,45
KATILIM HESABI
ZİRAAT KATILIM BANKASI A.Ş 24/01/22 16,50 1.100.000 20/12/21 16,5000 1.106.929 20,58 1,33
ZİRAAT KATILIM BANKASI A.Ş 02/02/22 16,80 200.000 02/02/21 16,8000 230.637 4,28 0,28
ZİRAAT KATILIM BANKASI A.Ş 21/02/22 16,70 60.000 19/02/21 16,7000 68.638 1,28 0,08
ZİRAAT KATILIM BANKASI A.Ş 08/03/22 16,70 200.000 08/03/21 16,7000 227.165 4,22 0,27
ZİRAAT KATILIM BANKASI A.Ş 08/04/22 16,90 200.000 08/04/21 16,9000 224.489 4,17 0,27
ZİRAAT KATILIM BANKASI A.Ş 12/04/22 16,90 150.000 12/04/21 16,9000 168.079 3,12 0,20
ZİRAAT KATILIM BANKASI A.Ş 14/04/22 16,90 300.000 14/04/21 16,9000 335.870 6,24 0,40
ZİRAAT KATILIM BANKASI A.Ş 10/05/22 16,90 100.000 10/05/21 16,9000 110.718 2,06 0,13
ZİRAAT KATILIM BANKASI A.Ş 24/05/22 16,90 500.000 24/05/21 16,9000 550.285 10,22 0,66
ZİRAAT KATILIM BANKASI A.Ş 28/06/22 16,90 300.000 28/06/21 16,9000 325.264 6,04 0,39
ZİRAAT KATILIM BANKASI A.Ş 26/07/22 18,80 200.000 26/07/21 18,8000 215.790 4,01 0,26
ZİRAAT KATILIM BANKASI A.Ş 02/08/22 18,80 300.000 02/08/21 18,8000 322.617 5,99 0,39
ZİRAAT KATILIM BANKASI A.Ş 29/08/22 18,20 223.382 27/08/21 18,2000 236.975 4,40 0,29
ZİRAAT KATILIM BANKASI A.Ş 06/09/22 18,80 300.000 06/09/21 18,8000 317.332 5,89 0,38
ZİRAAT KATILIM BANKASI A.Ş 28/09/22 18,15 100.000 28/09/21 18,1500 104.532 1,94 0,13
ZİRAAT KATILIM BANKASI A.Ş 11/10/22 17,10 200.000 11/10/21 17,1000 207.399 3,85 0,25
ZİRAAT KATILIM BANKASI A.Ş 03/11/22 15,30 200.000 03/11/21 15,3000 204.816 3,80 0,25
ZİRAAT KATILIM BANKASI A.Ş 15/11/22 16,00 200.000 15/11/21 16,0000 204.025 3,79 0,25
ZİRAAT KATILIM BANKASI A.Ş 20/12/22 15,50 220.319 20/12/21 15,5000 221.538 4,12 0,27
GRUP TOPLAMI 5.053.701 5.383.098 100,00 6,48
Y.Fonu Türk
QİNVEST PORTFÖY YÖNETİM ELZ QINVEST PORTFÖY KATILIM HİSSE SENEDİ FONU 1.761.352 1,06 20/12/21 1,4821 2.610.484 10,82 3,15
QİNVEST PORTFÖY YÖNETİM KIS QINVEST PORTFÖY(DÖVIZ)KIRA SERTIFIKASI KATILIM FONU 47.020.506 0,03 23/12/21 0,0493 2.319.710 9,61 2,80
ACTUS PORTFOY YONETIMI A.Ş. PYG İSTANBUL PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. GREENONE YENİLENEBİLİR ENERJİ GİRİŞİMİ SERMAYESİ YF 248.339 1,01 27/12/18 3,3574 833.783 3,46 1,01
QİNVEST PORTFÖY YÖNETİM QPERP.F1 1.500 1.075,79 12/11/20 1.625,7000 2.438.550 10,11 2,94
RE-PIE GAYRİMENKUL PROTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. RP2 ANADOLU STRATEJIK GAYRIMENKUL YATIRIM FONU 222.500 1,27 19/04/18 2,8335 630.449 2,61 0,76
RE-PIE GAYRİMENKUL PROTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. RP6 GETİR GİRİŞİM 100.000 1,01 06/08/19 12,2972 1.229.721 5,10 1,48
RE-PIE GAYRİMENKUL PROTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. RP8 RE-PİE PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş TEKNOLOJİ GİRİŞİM SERMAYESİ YF 700.000 1,00 11/03/20 2,8464 1.992.493 8,26 2,40
RE-PIE GAYRİMENKUL PROTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. RPAVS 350 1.060,16 22/11/19 2.229,1000 780.185 3,23 0,94
RE-PIE GAYRİMENKUL PROTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. RR1 RE-PIE GAYRİMENKUL VE GİRİŞİM SERMAYESİ PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. IOT TECH GSYF 1.250.000 1,00 11/01/21 3,9451 4.931.419 20,42 5,95
RE-PIE GAYRİMENKUL PROTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. RR2 RE-PIE GAYRiMENKUL VE GİRİŞİM SERMAYESİ PORT. YÖN. A.Ş. BİRİNCİ KARMA GSYF 478.191 1,05 26/02/21 2,3044 1.101.962 4,57 1,33
RE-PIE GAYRİMENKUL PROTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. RTF RE-PIE PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. COLENDİ GİRİŞİM SERMAYESİ YATIRIM FONU 250 1.000,00 15/09/21 1.649,7901 412.448 1,71 0,50
AURA PORTFÖY UKA AURA PORTFÖY KONUT ALFA KATILIM 250.000 1,00 31/01/20 1,2222 305.538 1,27 0,37
24 GAYRİMENKUL PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş YD3 24 GAYRİMENKUL PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. PRİMO GAYRİMENKUL YATIRIM FONU YD3 800.000 1,29 16/03/20 3,4282 2.742.555 11,37 3,31
1,7999 1.799.908 7,46 2,17
GRUP TOPLAMI 52.832.988 24.129.205 100,00 29,11
KİRA SERTİFİKALARI Kamu Kesimi Kira Sertifikaları
T.C. Hazine ve Maliye Bakanlığı 26/01/22 TRD260122T19 0,00 3.000.000 97,96 11/08/21 21,96 746124476030798733 103,5759 3.107.277 5,95 3,75
T.C. Hazine ve Maliye Bakanlığı 09/02/22 TRD090222T19 0,00 6.600.000 99,87 16/04/21 21,84 741496081833832592 102,8103 6.785.483 13,00 8,19
T.C. Hazine ve Maliye Bakanlığı 08/02/23 TRD080223T19 13,90 16.500.000 100,00 10/02/21 17,09 103,0916 17.010.114 32,61 20,52
T.C. Hazine ve Maliye Bakanlığı 12/07/23 TRD120723T18 0,00 7.700.000 102,38 20/12/21 19,04 751309772867902044 108,4710 8.352.266 16,00 10,08
T.C. Hazine ve Maliye Bakanlığı 17/09/25 TRD170925T19 0,00 6.100.000 102,68 01/09/21 1,47 746955706821257388 127,8162 7.796.786 14,94 9,41
ARA GRUP TOPLAMI 39.900.000 43.051.926 82,50 51,95
Özel Sektör Kira Sertifikaları
ZİRAAT KATILIM VARLIK KİRALAMA A.Ş. 04/02/22 TRDZKVK22212 4,50 4.100.000 100,00 28/12/21 21,15 102,7538 4.212.905 8,07 5,08
ZİRAAT KATILIM VARLIK KİRALAMA A.Ş. 23/02/22 TRDZKVK22220 4,54 530.000 100,00 12/11/21 17,14 102,2581 541.968 1,04 0,65
ZİRAAT KATILIM VARLIK KİRALAMA A.Ş. 04/03/22 TRDZKVK32229 4,13 500.000 100,00 16/12/21 16,26 101,5877 507.939 0,97 0,61
ZİRAAT KATILIM VARLIK KİRALAMA A.Ş. 22/03/22 TRDZKVK32237 4,56 100.000 100,00 10/12/21 15,90 101,3088 101.309 0,19 0,12
EMLAK KATILIM VARLIK KİRALAMA A.Ş. 22/12/23 TRDEMVKA2317 21,94 3.750.000 100,00 24/12/21 23,88 100,5885 3.772.069 7,23 4,55
ARA GRUP TOPLAMI 8.980.000 9.136.190 17,50 11,01
GRUP TOPLAMI 48.880.000 52.188.116 100,00 62,96
FON/ORTAKLIK PORTFÖY DEGERİ 106.776.689 82.896.243 100,00
Günlük Birim
Değer Toplam Değer/Net
Varlık Değeri Nominal Değer Birim Alış Fiyatı SatınAlışTarihi İç İskonto
Oranı Borsa Sözleşme No Repo Teminat Tutarı Bereket Emeklilik ve Hayat A.Ş. OKS Katılım Standart Emeklilik Yatırım Fonu
31 Aralık 2021 Tarihli Fiyat Raporu Tablosu EK-1 (a)
Sermaye Piyasası Aracı İhraçcı Vade ISIN Kodu Nominal Faiz Oranı Vadeye Kalan Gün Faiz Ödeme Sayısı
Grup Toplam (%) (%) HİSSE SENETLERİ
Alkim Alkali Kimya A.Ş. ALKIM 0 3,50 13/05/20 801005118692852020 14,9000 1 0,00 0,00
Bilici Yatırım Sanayi Ve Ticaret A.Ş. BLCYT 183.750 3,05 01/09/20 801005115139335730 6,6400 1.220.100 100,00 2,17
GRUP TOPLAMI 183.750 1.220.101 100,00 2,17
KATILIM HESABI
Ziraat Katılım Bankası A.Ş. 12/01/21 9,35 50.000 13/01/20 9,3500 54.516 0,88 0,10
Türkiye Finans Katılım Bankası A.Ş. 19/01/21 17,00 700.000 17/12/20 17,0000 704.857 11,44 1,25
Ziraat Katılım Bankası A.Ş. 21/01/21 12,07 100.000 21/01/20 12,0715 111.376 1,81 0,20
Ziraat Katılım Bankası A.Ş. 25/01/21 9,00 40.000 24/01/20 9,0000 43.364 0,70 0,08
Ziraat Katılım Bankası A.Ş. 25/01/21 16,80 350.000 21/12/20 16,8000 351.758 5,71 0,62
Vakıf Katılım Bankası A.Ş. 01/02/21 8,99 100.000 31/01/20 8,9930 108.225 1,76 0,19
Ziraat Katılım Bankası A.Ş. 02/02/21 17,90 1.650.000 29/12/20 17,9000 1.652.402 26,83 2,93
Ziraat Katılım Bankası A.Ş. 15/02/21 8,90 50.000 14/02/20 8,9000 53.894 0,87 0,10
Ziraat Katılım Bankası A.Ş. 25/02/21 8,70 200.000 25/02/20 8,7000 214.692 3,48 0,38
Ziraat Katılım Bankası A.Ş. 29/03/21 12,08 100.000 27/03/20 12,0846 109.118 1,77 0,19
Ziraat Katılım Bankası A.Ş. 30/03/21 10,80 200.000 30/03/20 10,8000 216.144 3,51 0,38
Vakıf Katılım Bankası A.Ş. 30/04/21 8,99 30.000 28/04/20 8,9930 31.802 0,52 0,06
Vakıf Katılım Bankası A.Ş. 30/04/21 8,97 100.000 29/04/20 8,9699 105.969 1,72 0,19
Ziraat Katılım Bankası A.Ş. 04/05/21 9,00 150.000 04/05/20 9,0000 158.796 2,58 0,28
Ziraat Katılım Bankası A.Ş. 08/06/21 8,30 200.000 08/06/20 8,3000 209.227 3,40 0,37
Ziraat Katılım Bankası A.Ş. 14/06/21 8,50 30.000 12/06/20 8,5000 31.388 0,51 0,06
Ziraat Katılım Bankası A.Ş. 13/07/21 8,50 100.000 13/07/20 8,5000 103.909 1,69 0,18
Ziraat Katılım Bankası A.Ş. 14/07/21 8,50 50.000 14/07/20 8,5000 51.943 0,84 0,09
Türkiye Emlak Katılım Bankası A.Ş. 26/07/21 9,42 300.000 17/07/20 9,4202 312.644 5,07 0,56
Ziraat Katılım Bankası A.Ş. 19/08/21 11,90 300.000 19/08/20 11,9000 312.705 5,07 0,55
Ziraat Katılım Bankası A.Ş. 02/09/21 12,90 50.000 02/09/20 12,9000 52.047 0,84 0,09
Ziraat Katılım Bankası A.Ş. 22/09/21 12,80 300.000 22/09/20 12,8000 310.141 5,03 0,55
Ziraat Katılım Bankası A.Ş. 26/10/21 13,70 300.000 26/10/20 13,7000 307.136 4,98 0,55
Ziraat Katılım Bankası A.Ş. 29/11/21 16,30 200.000 27/11/20 16,3000 202.908 3,29 0,36
Türkiye Finans Katılım Bankası A.Ş. 17/12/21 9,43 100.000 17/12/20 9,4267 100.370 1,63 0,18
Ziraat Katılım Bankası A.Ş. 21/12/21 16,30 50.000 21/12/20 16,3000 50.227 0,82 0,09
Ziraat Katılım Bankası A.Ş. 29/12/21 16,80 200.000 29/12/20 16,8000 200.255 3,25 0,36
GRUP TOPLAMI 6.000.000 6.161.813 100,00 10,94
Y.Fonu Türk
Qinvest Portföy Yönetimi A.Ş. ELZ QINVEST PORTFÖY KATILIM HİSSE SENEDİ FONU 1.750.000 1,02 10/12/20 1,0917 1.910.480 21,79 3,39
Actus Portföy Yönetimi A.Ş. PYG ACTUS PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. GREENONE YENİLENEBİLİR ENERJİ GİRİŞİMİ SERMAYESİ YF 248.339 1,01 27/12/18 1,5214 377.825 4,31 0,67
Qinvest Portföy Yönetimi A.Ş. QPERP.F1 1.500 1.075,79 12/11/20 1.274,2000 1.911.300 21,79 3,39
RE-PIE Gayrimenkul Portföy Yönetimi A.Ş. RP2 ANADOLU STRATEJIK GAYRIMENKUL YATIRIM FONU 222.500 1,27 19/04/18 1,8010 400.720 4,57 0,71
RE-PIE Gayrimenkul Portföy Yönetimi A.Ş. RP6 GETİR GİRİŞİM 100.000 1,01 06/08/19 2,9043 290.432 3,31 0,52
RE-PIE Gayrimenkul Portföy Yönetimi A.Ş. RP8 RE-PİE PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş TEKNOLOJİ GİRİŞİM SERMAYESİ YF 700.000 1,00 11/03/20 2,0413 1.428.914 16,30 2,54
RE-PIE Gayrimenkul Portföy Yönetimi A.Ş. RPAVS 350 1.060,16 22/11/19 1.577,2000 552.020 6,30 0,98
Aura Portföy Yönetimi A.Ş. UKA AURA PORTFÖY KONUT ALFA KATILIM 250.000 1,00 31/01/20 1,2168 304.205 3,47 0,54
24 Gayrimenkul Portföy Yönetimi A.Ş. YD3 24 GAYRİMENKUL PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. PRİMO GAYRİMENKUL YATIRIM FONU YD3 800.000 1,29 16/03/20 1,9899 1.591.908 18,16 2,83
GRUP TOPLAMI 4.072.689 8.767.804 100,00 15,57
KİRA SERTİFİKALARI Kamu Kesimi Kira Sertifikaları
T.C. Başbakanlık ve Hazine Müsteşarlığı 15/02/21 TRD100221T17 0,00 14.900.000 105,08 18/11/20 14,44 735596377316936464 107,2036 15.973.337 39,77 28,34
T.C. Başbakanlık ve Hazine Müsteşarlığı 14/07/21 TRD140721T18 0,00 1.900.000 98,77 17/04/20 14,80 727085882439877952 101,9726 1.937.479 4,82 3,44
T.C. Başbakanlık ve Hazine Müsteşarlığı 26/01/22 TRD260122T19 0,00 100.000 101,53 21/04/20 13,72 727244212114263086 100,7915 100.791 0,25 0,18
T.C. Başbakanlık ve Hazine Müsteşarlığı 09/02/22 TRD090222T19 9,78 5.800.000 100,00 12/02/20 13,18 100,8152 5.847.282 14,55 10,38
T.C. Başbakanlık ve Hazine Müsteşarlığı 17/09/25 TRD170925T19 1,90 5.250.000 100,00 23/09/20 0,82 105,5322 5.540.439 13,79 9,83
ARA GRUP TOPLAMI 27.950.000 29.399.328 73,18 52,17
Özel Sektör Kira Sertifikaları
Ziraat Katılım Varlık Kiralama A.Ş. 06/01/21 TRDZKVK12114 0,00 5.300.000 100,89 06/11/20 13,21 735121113416282588 103,2961 5.474.694 13,62 9,72
Bereket Varlık Kiralama A.Ş. 28/01/21 TRDBRKT12197 2,84 900.000 100,00 20/11/20 15,88 101,7203 915.483 2,28 1,62
Yatırım Varlık Kiralama A.Ş. 02/02/21 TRDYVKS22119 6,90 500.000 100,00 06/08/20 14,50 105,6428 528.214 1,31 0,94
Bereket Varlık Kiralama A.Ş. 12/02/21 TRDBRKT22147 3,38 150.000 100,00 28/12/20 16,91 101,5333 152.300 0,38 0,27
Bereket Varlık Kiralama A.Ş. 23/02/21 TRDBRKT22162 3,76 220.000 100,00 18/12/20 18,10 101,2851 222.827 0,55 0,40
Ziraat Katılım Varlık Kiralama A.Ş. 24/02/21 TRDZKVK22139 4,00 410.000 100,00 18/11/20 18,18 101,4614 415.992 1,04 0,74
Yatırım Varlık Kiralama A.Ş. 02/06/21 TRDYVKS62115 0,00 1.820.000 100,50 10/12/20 16,19 736467465404139819 102,3066 1.861.980 4,63 3,31
Yatırım Varlık Kiralama A.Ş. 24/12/21 TRDYVKSA2119 16,56 1.200.000 100,00 27/12/19 19,47 100,8962 1.210.754 3,01 2,15
ARA GRUP TOPLAMI 10.500.000 10.782.244 26,82 19,15
GRUP TOPLAMI 38.450.000 40.181.572 100,00 71,32
FON/ORTAKLIK PORTFÖY DEGERİ 48.706.439 56.331.290 100,00
Bereket Emeklilik ve Hayat A.Ş. OKS Katılım Standart Emeklilik Yatırım Fonu 31 Aralık 2020 Tarihli Fiyat Raporu Tablosu EK-1 (a)
Sermaye Piyasası Aracı İhraçcı Vade ISIN Kodu Nominal Faiz Oranı Vadeye Kalan Gün Faiz Ödeme Sayısı Günlük Birim
Değer Toplam Değer/Net
Varlık Değeri Nominal Değer Birim Alış Fiyatı SatınAlışTarihi İç İskonto
Oranı Borsa Sözleşme No Repo Teminat Tutarı
