BİLANÇO DİPNOTLARI:
1- Bankalar Hesabının 6,893 Milyon TL'sı, Menkul Değerler Cüzdanı Hesabının 1,176,199,738 Milyon TL'sı, İştirakler Hesabının 0 Milyon TL'sı, Gayrimenkuller Hesabının 0 Milyon TL'sı, Sigorta Murakabe Kanunu uyarınca Hazine ve Dış Ticaret Müsteşarlığı lehine bloke edilmiştir.
2- Gayrimenkuller 18,150,000 Milyon TL'sına sigorta edilmiştir. ( 31 Mart 2003:
143,264,250 Milyon TL)
3- İşletmenin fiili faaliyet konusu :
Ferdi veya grup bireysel emeklilik faaliyetlerinde bulunmak, bu kapsamda emeklilik fonları kurmak, kuracağı fonlara ilişkin olarak içtüzüğü oluşturmak, emeklilik sözleşmeleri, yıllık gelir sigortası sözleşmeleri, portföy yönetimi sözleşmeleri, fon varlıklarının saklanması için saklayıcı ile saklama sözleşmeleri akdetmek, ferdi veya grup hayat veya ölüm sigortaları ile bunlara bağlı kaza sigortaları ile her türlü can sigortaları ve bütün bu sigortalarla ilgili reasürans işlemleri yapmaktır.
4- Sermayenin %10 ve daha fazlasına sahip ortakların :
Adı Pay Oranı Pay Tutarı
(Milyon TL)
Türkiye İş Bankası A.Ş. 62 62,000,000
Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi 20 20,000,000
Diğer 18 18,000,000
31 Mart 2004 itibariyle halka açıklık oranı 15 %’dir. ( 31 Mart 2003: 15% )
5- Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyazlar ( Hisse senetleri tertipleri ve imtiyaz türleri itibariyle ayrı ayrı )
100.000.000 Milyon T.L. tutarındaki sermayeyi temsil eden 100.000.000.000 adet hisse senedinin 1.000.000.000 adedi (A) Grubu, kalan 99.000.000.000 adedi ise (B) Grubu nama yazılı hisse senedidir. Bilanço tarihi itibariyle (A) Grubu hisse senetlerinin tamamı ortaklardan Türkiye İş Bankası A.Ş.’ne aittir. ( 31 Mart 2003: 65.000.000 Milyon T.L.
tutarındaki sermayeyi temsil eden 65.000.000.000 adet hisse senedinin 1.000.000.000 adedi
(A) Grubu. Kalan 64.000.000.000 adedi ise (B) Grubu hisse senedidir. Bilanço tarihi itibariyle (A) Grubu hisse senetlerinin tamamı Türkiye İş Bankası A.Ş.’ne aittir.)
A Grubu hisse senedi sahiplerine Yönetim Kurulu üyelerinin seçimi dışında herhangi bir imtiyaz tanınmamıştır. Sermaye artırımlarında yeni (A) grubu hisse senedi ihdas edilemez.
Yönetim Kurulu 17.03.2004 tarih 316/2 sayılı kararı ile 65 Trilyon TL olan şirket sermayesinin 15 Trilyon TL. iç kaynaklardan 20 Trilyon TL. 2003 yılı karının hisse senedi olarak dağıtılması suretiyle toplam 35 Trilyon TL artırılarak 100 Trilyon TL.sına çıkarılmasına karar vermiştir.
24 Mart 2004 tarihinde gerçekleştirilen Ortaklar Olağan Genel Kurul toplantısında 2003 yılı karının dağıtılmasına ilişkin Yönetim Kurulu teklifi aynen kabul edilmiştir.
Bu kararlar sonucu, artırımına karar verilen 35 Trilyon TL. sermaye artışı ile ilgili ihraç edilecek 5.Tertip B Grubu hisse senetlerinin Kurul kaydına alınması amacıyla 26.03.2004 tarihinde Sermaye Piyasası Kurulu’na başvuruda bulunulmuş olup kayda alma işlemleri henüz tamamlanmamıştır.
6- Kayıtlı sermaye;
2499 sayılı kanun hükümlerine göre kayıtlı sermaye sistemini kabul etmiş ve Sermaye Piyasası Kurulu’nun 15.06.2000 tarih ve 67/1039 sayılı izni ile bu sisteme geçmiştir.Şirketin kayıtlı sermayesi cari dönemde, 175.000.000 Milyon T.L., herbiri 1.000 TL nominal değerde 175.000.000.000 paya bölünmüştür.
7- Yıl içinde yapılan sermaye artırımları ve kaynakları;
17 Mart 2004 tarihli Yönetim Kurulu toplantısında, 65.000.000 Milyon TL olan çıkarılmış sermayesini, 20.000.000 Milyon TL.’sı 2003 yılı karından, 10.903.669.079.443 TL Gayrımenkul ve Sabit Kıymet Yeniden Değerleme Artış Fonundan, 175.961.797.820 TL Şirket ve İştirakler Maliyet Artış Fonundan, 2.190.323.017.575 TL. İştirak Hisse Senetleri Satış Kazancından, 1.730.046.105.162 TL Gayrimenkul Satış Karından olmak üzere 15.000.000 Milyon TL’sı iç kaynaklardan karşılanarak, 100.000.000 Milyon TL’sına yükseltilmiştir.
Yönetim Kurulu 17.03.2004 tarih 316/2 sayılı kararı ile 65 Trilyon TL olan şirket sermayesinin 15 Trilyon TL. iç kaynaklardan 20 Trilyon TL. 2003 yılı karının hisse senedi olarak dağıtılması suretiyle toplam 35 Trilyon TL artırılarak 100 Trilyon TL.sına çıkarılmasına karar vermiştir.
24 Mart 2004 tarihinde gerçekleştirilen Ortaklar Olağan Genel Kurul toplantısında 2003 yılı karının dağıtılmasına ilişkin Yönetim Kurulu teklifi aynen kabul edilmiştir.
Bu kararlar sonucu, artırımına karar verilen 35 Trilyon TL. sermaye artışı ile ilgili ihraç edilecek 5.Tertip B Grubu hisse senetlerinin Kurul kaydına alınması amacıyla 26.03.2004 tarihinde Sermaye Piyasası Kurulu’na başvuruda bulunulmuş olup kayda alma işlemleri henüz tamamlanmamıştır.
Artırım Kaynakları (Milyon T.L.) Artırım
Tarihi
Artırım Tutarı (Milyon T.L.)
2003 karı YDDAF MAF
İştirak Hisseleri Satış Kazancı
Gayrımenkul Satış Karı 17.3.2004 35.000.000 20.000.000 10.903.669 175.962 2.190.323 1.730.046
8- Yıl içinde ihraç edilen hisse senedi dışındaki menkul kıymetler :
Yıl içinde ihraç edilen hisse senedi dışında menkul kıymet bulunmamaktadır.
9- Yıl içinde itfa edilen borçlanmayı temsil eden menkul kıymetler :
Yıl içinde itfa edilen borçlanmayı temsil eden menkul kıymet bulunmamaktadır.
10- Cari dönemde duran varlık hareketleri :
a) Satın alınan, imal veya inşa edilen maddi duran varlıkların maliyeti : 37.215 b) Satılan veya hurdaya ayrılan maddi duran varlık maliyeti : - c) Cari dönemde ortaya çıkan yeniden değerleme artışları : 1.139.446
- Varlık maliyetlerinde (+) : 1.238.880 - Birikmiş amortismanlarda (-) : 99.434
d) Yapılmakta olan yatırımların niteliği, toplam tutarı, başlangıç ve bitiş tarihi ve tamamlanma derecesi : --
11- Cari ve gelecek dönemlerde yararlanılacak yatırım indiriminin toplam tutarı : Cari ve gelecek dönemlerde yararlanılacak yatırım indirimi bulunmamaktadır.
12- İşletmenin ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklarla olan alacak borç ilişkisi :
31.03.2004
Alacaklar Borçlar
Ticari Ticari Olmayan
Ticari Ticari Olmayan
1) Ortaklar -- -- 256,959 --
2) İştirakler -- -- 22,514 88,000
31.03.2003
Alacaklar Borçlar
Ticari Ticari Olmayan
Ticari Ticari Olmayan
1) Ortaklar -- -- 152,185 --
2) İştirakler -- -- -- 88,000
4632 sayılı Bireysel Emeklilik ve Yatırım Sistemi kanunu geçici 1.maddesi hükmü gereği emeklilik branşı faaliyet ruhsatı alduığımız 07 Temmuz 2003 tarihinden itibaren 2 yıl içinde devretmek zorunda olduğumuz hastalık sigortası branşı portföyümüzün devri konusunda Yönetim Kurulumuzun, 17 Şubat 2004 trarih 312/4 sayılı kararı ile aldığımız yetkiye dayanarak, Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi ile görüşmelere başlanmıştır.
Yapılan görüşmeler sonucunda şirketimizin 01 Nisan 2004 tarihinden itibaren hastalık sigortası sözleşmesi düzenlememesi ve 30 Haziran 2004 tarihi itibariyle bu branşdaki portföyünün de; sigortalıların kazanılmış hakları korunarak; Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi’ne devredilmesi hususlarında karara varılmıştır. 7397 sayılı Murakabe Kanununun
24, maddesinde belirtildiği üzere hastalık branşı portföyünün devir izni hususunda 31,03,2004 tarihinde T.C.Başbakanlık Hazine Müsteşarlığına başvuruda bulunulmuştur.
13- Stoklar ve diğer bilanço kalemlerinde uygulanan değerleme, envanter ve amortisman ayırma yöntemleri, bunlarda ve diğer muhasebe politikalarında önceki dönemlere göre yapılan değişiklikler, bu değişikliklerin parasal etkileri ve işletmenin sürekliliği ile dönemsellik varsayımlarını değiştirecek muhtemel gelişmeler ve bunların gerekçeleri :
a) Uygulanan Muhasebe İlkeleri
Sermaye Piyasası Kurulu (SPK) Kanunun 50'inci maddesinde belirtildiği üzere, Sigorta şirketleri gözetim, muhasebe, mali tablo ve rapor standartlarında kendi özel kanunlarındaki hükümlere tabidir. Şirket, sigorta sektöründe faaliyet göstermesi nedeniyle, 31 Mart 2004 tarihli mali tablolarını 7397 sayılı Sigorta Murakabe Kanunu hükümlerine ilişkin ilke ve kurallara uygun olarak SPK'nın raporlama formatlarına göre hazırlanmıştır.
b) Sigortalılar ve Acentelerden Alacaklar
2001 yılından itibaren, SPK’nın muhasebe standartları gereğince üç ayı aşkın vadeli senetsiz alacaklarımızı Türkiye Cumhuriyeti Merkez Bankası’nın açıkladığı avans faiz oranı olan %48 faiz haddi dikkate alınarak iskontoya tabi tutulmuştur.
c) Menkul Kıymetler
Menkul kıymetler hazine bonosu, devlet tahvili, ters repo, hisse senetleri ve Euro bonddan oluşmakta olup, maliyet bedelleri üzerine bilanço tarihine kadar tahakkuk etmiş gelirleri ilave edilerek menkul kıymet hesapları içerisinde gösterilmektedir.
31 Mart 2004 tarihi itibariyle menkul kıymetlerimiz içerisinde bloke, serbest ve elementer portföyde bulunan menkul kıymetler, menkul kıymet bazında iç verim oranı ve piyasa değerlerinden düşük olanı ile değerlenmiştir.
İstanbul Menkul Kıymetler Borsası’nda işlem gören hisse senetlerimiz 31 Mart 2004 tarihinden önceki son beş işlem günündeki günlük ortalama ağırlıklı fiyatlarının aritmetik ortalaması ile değerlenmiştir.
Eurobondlar, borsa rayicinin bulunmaması nedeniyle kayıtlı değerlerine gün esasına göre işleyen faizleri ilave edilmek suretiyle değerlenmiştir.
Tahakkuk etmiş gelirler ve menkul kıymetlerin satışından ortaya çıkan kar ve zararlar cari yıl faaliyetlerine intikal ettirilmektedir.
d) Maddi Duran Varlıklar
Şirket, Maliye Bakanlığı'nca yayımlanan katsayılara göre bina (arazi hariç), döşeme ve demirbaşlarını yeniden değerlemeye tabi tutulmuştur.
Maddi duran varlıklar (binalar hariç), yeniden değerlenmiş tutarları üzerinden normal amortisman metoduna göre, 5024 sayılı kanunun geçici maddesi uyarınca amortismana tabi tutulmuştur:
(%)
Binalar 2
Nakil Vasıtaları 20
Mobilya, Mefruşat ve Büro Makinaları 6-20
Özel Maliyetler 20
e)Yabancı Para Cinsinden Varlık ve Borçlar
Bilançoda yer alan yabancı paraya bağlı varlık ve borçlar bilanço tarihindeki T.C. Merkez Bankası döviz kurları kullanılarak Türk Lirası’na çevrilmektedir. Değerleme işleminden doğan kur farkı gelirleri ve giderleri gelir tablosuna dahil edilmektedir.
f) Kıdem Tazminatı
Düzenlenen mali tablolarda İş Kanunu'na göre kıdem tazminatına hak kazanmış personele ileride ödenmesi muhtemel borç yükü hesaplanmış ve gerekli karşılık ayrılmıştır.
31 Mart 2004 tarihi itibariyle kıdem tazminatı yükümlülüğü 3,574,300 Milyon TL'dır. Bu tutar 1,485,430,000 TL tavan bedel esas alınarak hesaplanmıştır.
g) Vergi
Kurumlar vergisi oranı vergiye tabi kurum geliri üzerinden %33. Vergiye tabi kurum kazancı, birçok karşılıklar gibi kanunen kabul edilmeyen giderlerin eklenmesi ve alınan temettüler gibi vergiye tabi olmayan gelirler ile yatırım indirimlerinin düşülmesi yoluyla bulunmaktadır.
14- Tebliğin 1 nolu ekinde belirtilen bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan ve açıklamayı gerektiren hususlara ilişkin bilgi :
4632 sayılı Bireysel Emeklilik ve Yatırım Sistemi kanunu geçici 1.maddesi hükmü gereği emeklilik branşı faaliyet ruhsatı alduığımız 07 Temmuz 2003 tarihinden itibaren 2 yıl içinde devretmek zorunda olduğumuz hastalık sigortası branşı portföyümüzün devri konusunda Yönetim Kurulumuzun, 17 Şubat 2004 trarih 312/4 sayılı kararı ile aldığımız yetkiye dayanarak, Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi ile görüşmelere başlanmıştır.
Yapılan görüşmeler sonucunda şirketimizin 01 Nisan 2004 tarihinden itibaren hastalık sigortası sözleşmesi düzenlememesi ve 30 Haziran 2004 tarihi itibariyle bu branşdaki portföyünün de; sigortalıların kazanılmış hakları korunarak; Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi’ne devredilmesi hususlarında karara varılmıştır. 7397 sayılı Murakabe Kanununun 24, maddesinde belirtildiği üzere hastalık branşı portföyünün devir izni hususunda 31,03,2004 tarihinde T.C.Başbakanlık Hazine Müsteşarlığına başvuruda bulunulmuştur.
15- Tebliğin 2 nolu ekinde belirtilen şarta bağlı zararlar ile her türlü şarta bağlı kazançlara ilişkin bilgi, (işletmeyi borç altına sokacak ve dönem sonucunu etkileyebilecek hukuki ihtilafların mahiyetleri bu bölümde açıklanır.) :
Bilanço tarihi itibariyle şirket aleyhine açılmış davaların tutarı 546,000 Milyon TL Şirket tarafından 3, kişiler aleyhine açılmış davaların yaklaşık tutarı ise 16,084,598 Milyon TL.’dir. 31 Mart 2004 tarihinden sonra şirket aleyhine açılmış ve k/ veya açılması beklenen davaların tutarı. 2,000 Milyon TL’dir. Şirket tarafından 3. kişiler aleyhine açılan davalar başlıca Sigortalılar adına alınış hazine bonosu ve devlet tahvillerinden veya sigortalılar adına açılmış mevduattan doğmuş faiz gelirlerinin munhasıoran sigortalılara ait olan kısmının
%95’i üzerinden merkez bankası veya ziraat bankası tarafından yapılmış ve vergi dairesi hesabına geçirilmiş’ gelir vergisi stopajı’ ve ‘fon payı kesintisi’ nin iadesi ile ilgilidir
(31 Mart 2003 tarihi itibariyle şirket aleyhine açılmış davaların tutarı yaklaşık 361,170 Milyon TL, Şirket tarafından 3. kişiler aleyhine açılmış davaların yaklaşık tutarı ise 4,596,949 Milyon TL.)
16- İşletmenin gayri safi kar oranları üzerinde önemli ölçüde etkide bulunan muhasebe tahminlerinde değişikliklere ilişkin bilgi ve bunların parasal etkileri:
Hastalık Sigortası portföyü devri 30,06,2004 tarihli bilanço aktifinde yer alan Sigortalı alacakları ve Demirbaşlar ile pasifte yer alan Teknik karşılık ve Kıdem tazminatından ibaret
olacaktır.01, Nisan 2004 tarihi itibariyle Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketine devredilen 62 personelin kıdem tazminat tutarı 633,663,807,029 TL’dir
17- Aktif değerler üzerinde mevcut bulunan toplam ipotek veya teminat tutarları:
31 Mart 2004
Aktif Değer İpotek Tutarı
(Milyon TL) Teminat Tutarı (Milyon TL) Hazine Bon. Devlet Tahv. -- 1,158,978,141
Eurobond -- 43,231,955
1,202,210,096
31 Mart 2003
Aktif Değer İpotek Tutarı
(Milyon TL) Teminat Tutarı (Milyon TL) Hazine Bon. Devlet Tahv. -- 824,564,456
Ters Repo -- 12,541,386
Eurobond 13,064,039
850,169,881
18- Aktif değerlerin toplam sigorta tutarı :
Toplam Sigorta değeri 21,410,746 Milyon TL ( 31 Mart 2003: 17,083,277 Milyon TL )’dır
19- Alacaklar için alınmış olan ipotek ve diğer teminatların toplam tutarı :
31 Mart 2004
Müşteri Ünvanı
Alacak Tutarı
(Milyon TL) Teminat Türü
İpotek ve/veya Teminat Tutarı (Milyon TL)
Acenteler 66,613 Teminat Mektubu 178,827
Gayrimenkul İpoteği 11,900
Garanti ve Kefaletler 179,005
Diğer -- Teminat Mektubu 17,110
Garanti ve Kefaletler 43,976
430,818
31 Mart 2003
Müşteri Ünvanı
Alacak Tutarı
(Milyon TL) Teminat Türü
İpotek ve/veya Teminat Tutarı (Milyon TL)
Acenteler 71,304 Teminat Mektubu 132,590
Gayrimenkul İpoteği 12,400
Garanti ve Kefaletler 137,739
Diğer -- Teminat Mektubu 20,575
Garanti ve Kefaletler 39,402
342,706
20- Pasifte yer almayan taahhütlerin toplam tutarı :
Taahhüt Türü
31.03.2004 Taahhüt Tutarı (Milyon TL)
31.03.2003 Taahhüt Tutarı (Milyon TL)
Teminat Mektubu 78,775 826,050
Finansal Kiralama Sözleşmeleri 139,810 578,192
21- Bankalardaki mevduatın bloke olanına ilişkin tutarlar :
Bankalarda bloke mevduatı bulunmamaktadır.
22- Bilançoda maliyet bedeli üzerinden gösterilmiş menkul kıymetlerin ve finansal duran varlıkların borsa rayiçlerine göre, borsa rayiçleri üzerinden gösterilmiş menkul kıymetlerin ve finansal duran varlıkların maliyet bedellerine göre değerlerini gösteren bilgi :
31 Mart 2004 Kayıtlı Maliyet Borsa
Değer(*) Bedeli Rayici (Milyon TL) (Milyon TL) (MilyonTL)
Bloke Portföy
Haz. Bon.-Dev.Tahvili 1,089,296,660 1,042,439,493 1,120,471,676
Eurobond 43,231,955 46,288,289 43,231,955
Toplam Bloke Portföy 1,132,528,615 1,088,727,782 1,163,703,631
Elementer Portföy
Haz. Bon.- Dev.Tahvili 43,671,123 41,466,834 45,093,005
Toplam Elementer Portföy 43,671,123 41,466,834 45,093,005
Serbest Portföy
Haz. Bon.-Dev.Tahvili 162,345,070 153,350,718 156,480,943
Eurobond 866,969 940,791 866,969
Ters Repo 2,677,618 2,676,317 2,677,618
Hisse Senedi 1,143,287 1,180,679 1,143,287
Bireysel Emeklilik Fonlorı 2,779,143 2,643,438 2,779,143 Toplam Serbest Portföy 169,812,087 160,791,943 163,947,960 Toplam Menkul Kıymetler 1,346,011,825 1,290,986,559 1,372,744,596
İştirakler
Borsada İşlem Gören 12,140,150 6,664,511 12,140,150 Borsada İşlem Görmeyen 5,931,889 5,931,889 5,931,889 ---
18,072,039 12,596,400 18,072,039
* Kaytlı Değerler Menkul Kıymet Cüzdanı hesabına dahil edilen 55,025,266 Milyon TL tutarındaki menkul kıymet reeskontlarını da içermektedir.
31 Mart 2004 tarihi itibariyle hesaplanan bloke portföy reeskontunun tarife gereği 95 %’i sigortalılara 5%’i şirkete aittir.
31.03.2003
Kayıtlı Değer (*) (Milyon TL)
Maliyet Bedeli (Milyon TL)
Borsa Rayici (Milyon TL) Bloke Portföy
Hazine Bonosu – Devlet Tahvili
805,196,576 755,812,326 806,983,453
Eurobond 13,064,798 12,307,066 13,064,798
Ters Repo 12,538,149 12,527,314 12,541,386 Toplam Bloke Portföy 830,798,523 780,646,706 832,588,637
Elementer Portföy Hazine Bonosu – Devlet Tahvili
11,053,559 9,722,878 11,181,716
Toplam Elementer Portföy 11,053,559 9,722,878 11,181,716
Serbest Portföy
Hazine Bonosu – Devlet Tahvili
95,461,663 91,832,274 95,629,060
Eurobond 1,120,536 1,039,925 1,120,536
Ters Repo 4,325,602 4,320,570 4,325,602
Hisse Senedi 903,819 968,326 903,819
Toplam Serbest Portföy 101,811,620 98,161,095 101,979,017
Toplam Menkul Kıymetler 943,663,702 888,530,679 945,749,370
İştirakler
Borsada İşlem Gören 5,445,212 6,618,528 6,609,056 Borsada İşlem Görmeyen 4,608,319 4,608,319 4,608,319
Toplam İştirak 10,053,531 11,226,847 11,217,375
23- Menkul kıymetler ve bağlı menkul kıymetler grubu içinde yer alıp işletmenin ortakları, iştirakleri ve bağlı ortaklıklar tarafından çıkarılmış bulunan menkul kıymet tutarları ve bunları çıkaran ortaklıklar :
Bilanço tarihi itbariyle menkul kıymetler ve bağlı ortaklıklar tarafından çıkarılan menkul kıymet bulunmamaktadır.
24- Mali tablolardaki "diğer" ibaresini taşıyan hesap kalemlerinden dahil olduğu grubun toplam tutarının %20'sini veya bilanço aktif toplamının %5'ini aşan kalemlerin ad ve tutarları :
Diğer Aktifler 31.03.2004 31.03.3003
(Milyon TL) (Milyon TL) Mahsup Edilecek Vergi ve Fonlar 3,173,944 3,322,857 Sig. Ait İhtilaflı Vergi Alacakları 20,472,272 20,472,272 Ayniyat Mevcudu ve Stoklar 100,709 147,868 Mahsup edilecek geçici vergi 22,497,363 12,893,460 Özel Maliyetler 1,026,929 -
Diğer 747,665 929,388
Toplam 48,018,882 37,765,845
Diğer Borçlar
Bireysel Emeklilik Sistemi Borçları 5,773,931 -
Acenteler 2,050,302 2,039,429
Diğer 1,099,708 500,465
Toplam 8,923,941 2,539,894
Diğer Pasifler
Sig. Ait İhtilaflı Vergi Alacakları (*) 20,472,272 20,472,272 Menkul Değer Artış Farkı 6,954,920 -
Ödenecek Vade Gelimi - 13,711,997 Ödenecek Tazminatlar - 5,969,811 Ödenecek İştiralar - 1,597,008 Sağlık Ödemeleri 2,580,865 642,649
Diğer 4,139,142 3,195,252
Toplam 34,147,199 45,588,989
25- "Diğer Alacaklar" ile "Diğer Kısa veya Uzun Vadeli Borçlar" hesap kalemi içinde bulunan ve bilanço aktif toplamının yüzde birini aşan, personelden alacaklar ile personele borçlar tutarlarının ayrı ayrı toplamları :
Bilanço aktifinin yüzde birini aşan personelden alacak veya personele borç yoktur.
26- Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklardan alacaklar nedeniyle ayrılan şüpheli alacak tutarları ve bunların borçluları :
Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklara ilişkin şüpheli alacak bulunmamaktadır.
27- Vadesi Gelmiş ve Vadesi Gelmemiş Alacaklara İlişkin Şüpheli Alacaklar
T.C. Hazine Müsteşarlığı’nın 26 Aralık 1994 tarihli ve 22153 no.lu Resmi Gazete’de yayımlanarak 1 Ocak 1995 tarihinden itibaren yürürlüğe giren Sigorta ve Reasürans Şirketleri Kuruluş ve Çalışma Esasları Yönetmeliğinin 27. Maddesi uyarınca sigorta şirketleri sigorta acentaları ve sigortalılar nezdindeki prim alacaklarından muaccel olup da iki ay içinde tahsil edilemeyen kısmının tamamı kadar prim alacak karşılığı ayırır.
Bu nedenle iki ayı geçen prim alacaklarına ilişkin 963.678 Milyon TL tutarında (31 Mart 2003: 1,317,777) prim alacak karşılığı ayırmıştır.
28- - İşletme ile dolaylı sermaye ve yönetim ilişkisine sahip iştirakler ve bağlı ortaklıkların dökümü, iştirakler ve bağlı ortaklıklar hesabında yer alan ortaklıkların isimleri ve iştirak oran ve tutarları, söz konusu ortaklıkların düzenlenen en son mali tablolarında yer alan dönem karı veya zararı, net dönem karı veya zararı ile bu mali tabloların ait olduğu dönem, Kurulumuz standartlarına göre hazırlanıp hazırlanmadığı, bağımsız denetime tabi tutulup tutulmadığı ve bağımsız denetim raporunun olumlu, olumsuz ve şartlı olmak üzere hangi türde düzenlendiği:
Vergi
Öncesi Net
İştirak İştirak Mali Dönem Dönem Mali Tablo Bağımsız Tutarı Oranı Tablo Karı/ Karı/ Hazırlama Denetçi MTL % Tarihi (Zararı) (Zararı) Standardı Görüşü İştirakler
İş G.Y.O. A.Ş. (*) 5.481.207 1.36 31.12.2003 35.682.378 35.682.378 SPK Olumlu TSKB Menk.Değ.A.Ş.(**) 109,947 6.56 31.03. 2004 186.503 124.683 SPK Olumlu Yatırım Fin.Yat.Ort. A.Ş.(*) 261.922 12.00 31.12.2003 426.794 426.794 SPK Olumlu Bayındır Ted. Hiz. A.Ş.(*) 2,211,407 8.41 31.12.2003 (5.836.052) (5.836.052) THP
Kastamonu Holding A.Ş.(*) 1,000 0.06 31.12.2003 ( 66.110) Trakya Yat. Hold. A.Ş.(*) 1,000 0.00 31.12.2003 446.491 312,415 THP Emeklilik Göz. Merk. A.Ş(*). 225,000 9.09 31.12.2003 (107.530) (107.530) THP İş Portföy Yönetimi A.Ş.(**) 600,000 20.00 31.03. 2004 1,779,315 1,312,054 SPK
TSKB Yat. Ort. A.Ş.(*) 48.360 2.00 31.12.2003 442.390 442.390 SPK Olumlu TT&TİM İleti. Hiz.A.Ş.(*) 2,295,436 0,03
İş Net E.B.Ü.D.T. ve İ.
Hiz. A.Ş.(*) 240,000 2.00 31.12.2003 947.190 644.692 THP Gothaer Anadolu Hayat
Vers. Gmbh (*) 349,556 50.00 - - - -
Toplam 11.824,835
Toplam 11,824,835
Menkul Kıymetler
Hesabından Transferler 5,966,552
Diğer 280,253
TOPLAM 18,072,040
(*) 31 Aralık 2003 mali tabloları dikkate alınmıştır (**) 31 Mart 2004 mali tabloları dikkate alınmıştır.
İştirak Maliyet Borsa İştirak Değer Değer Bedeli Rayici Tutarı Artış Azalış (MTL) (MTL) (MTL) (MTL) (MTL)
Aktaş Elektrik 5,195 - - - 5,195 Aygaz 64,969 188,600 188,600 123,631 - Bosch Profilo 17,059 196,915 196,915 179,856 - Doğan Holding 113,467 324,303 324,303 210,835 -
Gima 60,961 38,800 38,800 22,161
Goodyear 19,257 218,970 218,970 199,713 - Koç Holding 77,962 468,300 468,300 390,338 - Migros 48,606 208,113 208,113 159,507 - Sabancı Holding 101,927 355,008 355,008 253,080 - Soda San. A.ş. 8,328 16,723 16,723 8,395 - TSKB A.Ş. 1.029.067 3.243.459 3.243.459 2.214.392 - T.Şişe Cam 186,728 587,400 587,400 400,671 - Trakya Cam 111,988 329,760 329,760 217,772 - Turcas 11,822 37,230 37,230 25,408 - Türk Demir Döküm 42,595 129,883 129,883 87,288 -
Toplam 873,022 6.343.464 6.343.464 2,256,494 27,356
29- İştirakler ve bağlı ortaklıklarda içsel kaynaklardan yapılan sermaye artırımı nedeniyle elde edilen bedelsiz hisse senedi tutarları :
31 Mart 2004 tarihi itibariyle İştirakler ve bağlı ortaklıklardan elde edilen 1,099,782 Milyon TL tutarında bedelsiz hisse senedi mevcuttur. ( 31 Mart 2003: 17,995 Milyon TL )
30- Taşınmazlar üzerinde sahip olunan ayni haklar ve bunların değerleri : Taşınmazlar üzerinde aynı hak bulunmamaktadır.
31- Duran varlıklarda son üç yılda yapılan yeniden değerleme tutarları :
Yıl
Yeniden Değerleme (Milyon TL) 31.03.2002 2,784,516 31.03.2003 2,298,874 31.03.2004 1,139,446
32- Yabancı paralarla temsil edilen ve kur garantisi olmayan alacak ve borçlar ile aktifte mevcut yabancı paraların ayrı ayrı tutarları ve TL'na dönüştürülme kurları :
31 Mart 2004
Yabancı Para Alacağı
Bankalar(DTH) Döviz Tutarı
31.03.2004 Kur
Tutarı (Milyon TL)
Amerikan Doları 145,921.69 1,311,286 191,345
Euro 380,779.29 1,599,769 609,159
İngiliz Sterlini 82,411.54 2,390,300 196,988
İsviçre Frangı 70,200.60 1,023,835 71,874
---
Toplam 1,069,366
31 Mart 2003
Yabancı Para Alacağı
Bankalar(DTH) Döviz Tutarı
31.03.2003 Kur
Tutarı (Milyon TL)
Amerikan Doları 32,740.42 1,708,213 55,298
Euro 73,485.92 1,833,254 134,718
İngiliz Sterlini 32,207.73 2,669,206 85,969
İsviçre Frangı 37,460.29 1,239,168 46,420
---
Toplam 323,035
33- Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklar lehine verilen garanti, taahhüt, kefalet, avans, ciro gibi yükümlülüklerin tutarı :
Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklar lehine verilen bir yükümlülük bulunmamaktadır.
34- Kategorileri itibariyle yıl içinde çalışan personelin ortalama sayısı :
31.03.2004 31.03.2003
Üst Düzey Yönetici 5 4
Yönetici 94 55
Memur 153 175
Sözleşmeli Personel 19 20
Diğer 27 20
--- ---
Toplam 298 274
Bireysel emeklilik mevzuatı gereği sağlık (hastalık) branşının Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketine devredilecek olması nedeniyle, toplam 62 adet personelimiz 01.04.2004 tarihi itibariyle adı geçen şirkete devredilecektir.
35- Mali tabloları önemli ölçüde etkileyen ya da mali tabloların açık, yorumlanabilir ve anlaşılabilir olması açısından açıklanması gerekli olan diğer hususlar :
Mali Tablolar açık ve yorumlanabilir nitelikte olup açıklamayı gerektiren bir husus bulunmamaktadır.
Yukarıdaki maddelerde yer almayıp işletme için belli bir öneme sahip olan muhasebe politikaları :
Yukarıdaki maddelerde yer almayan ve belli bir öneme sahip olan muhasebe politkası yoktur.
GELİR TABLOSU DİPNOTLARI :
1- Dönemin tüm amortisman giderleri ile itfa ve tükenme payları :
a) Amortisman giderleri : 146.631
aa) Normal amortisman giderleri : 141.905 ab) Yeniden değerlemeden doğan amortisman giderleri : 4.726
b) İtfa ve tükenme payları : 75.086
2- Dönemin reeskont ve karşılık giderleri :
31 Mart 2004 (Milyon TL)
31 Mart 2003 (Milyon TL)
Vergi Karşılığı 3,002,882 1,557,483
Cari Riskler Karşılığı 43,293,822 41,238,929
Muallak Hasar Karşılığı 34,326,393 6,434,841
Hayat Matamatik Karşılığı 539,320,221 300,873,077
Hayat Karpayı Karşılığı 636,465,615 539,566,355
Menkul Kıymet Gider
Karşılıkları 225,039 124,563
Kıdem Tazminatı Karşılığı 273,300 279,830
Prim Alacaklar Karılığı - 685,198
3 Aydan Uzun Vadeli
Alacakların Reeskontu - 2,255
3- Dönemin tüm finansman giderleri :
Aralık 2003 tarihinde yapılan 49,393,107 Milyon TL repo sözleşmesi nedeniyle cari döneme isabet eden 35,222 Milyon TL tutarında faiz gideri bulunmaktadır.
4- Dönemin finansman giderlerinden ortaklar, bağlı ortaklık ve iştiraklerle ilgili kısmın tutarı (Toplam tutar içindeki payları %20'yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.) :
35,222 Milyon TL tutarındaki dönem finansman gideri ortaklar ile yapılmış olan repo sözleşmesi sebebiyle oluşmuştur.
5- Ortaklar, bağlı ortaklık ve iştiraklerle yapılan satış ve alışlar (Toplam tutar içindeki payları %20'yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.) :
31 Mart 2004
Ortaklar ve İştirakler
Satışlar
(Alınan Primler) Milyon TL
Alışlar
(Ödenen Primler) Milyon TL
Destek Reasürans A.Ş. * 409 11,147
Türkiye Sınai Kalk.Bankası A.Ş. 9,711 -- İş-Net Elekt.Bilgi Ürt.Dağ.ve Tic.A.Ş. 20,322 --
* Destek Reasürans A.Ş.’ne ödenen 11,147 Milyon TL, reasüröre devredilen prim niteliğindedir.
31 Mart 2003
Ortaklar ve İştirakler
Satışlar
(Alınan Primler) Milyon TL
Alışlar
(Ödenen Primler) Milyon TL Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirket -- 21,013 İş-Net Elekt.Bilgi Ürt.Dağ.ve Tic.A.Ş. 19,557 --
Destek Reasürans A.Ş. 697 --
Türkiye Sınai Kalk.Bankası A.Ş. 8,227 --
6- Ortaklar bağlı ortaklık ve iştiraklerden alınan ve bunlara ödenen faiz, kira ve benzerleri (Toplam tutar içindeki payları %20'yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.) :
Ortaklardan Türkiye İş Bankası Anonim Şirketine, dönem içinde poliçe tahsilatları için ödenen komisyon gideri 291,371 Milyon TL, poliçe üretimleri için ödenen komisyon gideri 881,193 Milyon TL ve Türkiye İş Bankası Anonim Şirketi üzerinden ödenen tazminatlar için ödenen 12,023 TL olmak üzere toplam 1,184,587 TL’dir.
7- Yönetim kurulu başkan ve üyeleriyle genel müdür, genel koordinatör, genel müdür yardımcıları gibi üst yöneticilere cari dönemde sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı :
Üst düzey yöneticilere cari dönemde sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı 491,728 Milyon TL ( 31.03.2003 dönemi; 280, 619 Milyon TL) dır.
8- Amortisman hesaplama yöntemleri ile bu yöntemlerde yapılan değişikliklerin dönemin amortisman giderlerinde meydana getirdiği artış (+) veya azalış (-) :
Cari dönemde amortisman hesaplama yönteminde herhangi bir değişiklik bulunmamaktadır.
9- Stok maliyeti hesaplama sistemleri (safha veya sipariş maliyeti gibi) ve yöntemleri (ağırlıklı ortalama maliyet, ilk giren ilk çıkar, hareketli ortalama maliyet gibi.) :
Stok bulunmadığı için stok sayımı yapılmamıştır.
10- Varsa, tamamen veya kısmen fiili stok sayımı yapılamamasının gerekçeleri :
Bulunmamaktadır.
11- Yurtiçi ve yurt dışı satışlar hesap kalemi içinde yer alan ürün, hurda, döküntü gibi maddelerin satışları ile hizmet satışlarının ayrı ayrı toplamlarının brüt satışların yüzde yirmisini aşması halinde bu madde ve hizmetlere ilişkin tutarları :
Yan ürün, hurda, döküntü gibi madde ve hizmet satışı yoktur.
12- İşletmenin varsa satışlarıyla ilgili teşvik ve sübvansiyonlar hakkında bilgi :
Satışlarla ilgili teşvik ve sübvansiyon yoktur.
13- Önceki döneme ilişkin gelir ve giderler ile önceki döneme ait gider ve zararların tutarlarını ve kaynaklarını gösteren açıklayıcı not :
Önceki döneme ait gelir ve karlar ile gider ve zararlar bulunmamaktadır.
14- Adi ve imtiyazlı hisse senetleri için ayrı ayrı gösterilmek koşuluyla, hisse başına kar ve kar payı oranları:
31.03.2004 31.03.2003
Dönem Karı 8,931,521 4,550,350
Kurumlar Vergisi Karşılığı (-) 3,002,882 1,557,483 Vergisi Sonrası Kar 5,928,639 2,992,867
Hisse Başına Kar TL 91 46
Hisse Başına Kar * % 9 % 5
* Hisse başına kar 65,000,000 Milyon ödenmiş sermaye esas alınarak hesaplanmıştır.
15- Her bir ana üretim grubu için ayrı ayrı olmak üzere, işletmenin dönem içinde gerçekleştirdiği mal ve hizmet üretim miktarlarındaki değişmeler :
Bu not sigorta şirketleri için geçerli değildir.
16- Her bir ana satış grubu için ayrı ayrı olmak üzere, işletmenin dönem içinde gerçekleştirdiği mal ve hizmet satış miktarlarındaki değişmeler :
Alınan Primler (Brüt)
31.03.2004 (Milyon TL)
31.03.2003
(Milyon TL) Değişim
Sağlık 27,733,249 23,181,729 % 20
Hayat 109,188,663 64,625,657 % 69
--- ---
Toplam 136,921,912 87,807,386 % 56
