BİLANÇO DİPNOTLARI:
1- Bankalar Hesabının 29,401 Milyon TL’sı, Menkul Değerler Cüzdanı Hesabının 1,302,791,044 Milyon TL’sı, İştirakler Hesabının -- Milyon TL’sı, Gayrimenkuller Hesabının -- Milyon TL’sı,
Sigorta Murakabe Kanunu uyarınca Hazine ve Dış Ticaret Müsteşarlığı lehine bloke edilmiştir.
2- Gayrimenkuller 18,269,000 Milyon TL’sına sigorta edilmiştir.
3- İşletmenin fiili faaliyet konusu :
Şirket’in fiili faaliyet konusu, ferdi veya grup bireysel Emeklilik faaliyetlerinde bulunmak, bu kapsamda emeklilik fonları kurmak, kuracağı fonlara ilişkin olarak içtüzüğü oluştırmak, Emeklilik sözleşmeleri, yıllık gelir sigortası sözleşmeleri, portföy yönetimi sözleşmeleri, fon varlıklarının saklanması için saklayıcı ile saklama sözleşmeleri akdetmek; ferdi veya grup hayat veya ölüm sigortaları ile bunlara bağlı kaza sigortaları ve ayrıca bireysel Emeklilik mevzuatının izin verdiği süre ile sınırlı olmak üzere ferdi veya grup hastalık sigortaları ile her türlü can sigortaları ve bütün bu sigortalarla ilgili reasürans işlemleri yapmaktır.
4- Sermayenin %10 ve daha fazlasına sahip ortakların :
Adı Pay Oranı % Pay Tutarı
Türkiye İş Bankası A.Ş. 62 62,000,000
Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketi 20 20,000,000,
Diğer 18 18,000,000
100 100,000,000
5- Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyazlar (Hisse senetleri tertipleri ve imtiyaz türleri itibariyle ayrı ayrı) :
100,000,000 Milyon TL tutarındaki sermayeyi temsil eden 100,000,000,000 adet hisse senedinin 1,000,000,000 adedi (A) Grubu, kalan 99,000,000,000 adedi ise (B) Grubu hisse senedidir. Bilanço tarihi itibariyle (A) Grubu hisse senetlerinin tamamı ortaklardan Türkiye İş Bankası A.Ş.’ne aittir. (30 Eylül 2003: 65,000,000 Milyon TL tutarındaki sermayeyi temsil eden 65,000,000,000 adet hisse senedinin 1,000,000,000 adedi (A) Grubu, kalan 64,000,000,000 adedi ise (B) Grubu hisse senedidir. Bilanço tarihi itibariyle (A) Grubu hisse senetlerinin tamamı ortaklardan Türkiye İş Bankası A.Ş.’ne aittir).
(A) Grubu hisse senedi sahiplerine Yönetim Kurulu üyelerinin seçimi dışında herhangi bir
imtiyaz tanınmamıştır. Sermaye arttırımlarında yeni (A) grubu hisse senedi ihdas edilemez.
6- Kayıt sermayeli ortaklıklarda kayıtlı sermaye tutarı :
Şirket 2499 sayılı kanun hükümlerine göre kayıtlı sermaye sistemini kabul etmiş ve Sermaye Piyasası Kurulu’nun 15.06.2000 tarih ve 67/1039 sayılı izni ile bu sisteme geçmiştir.Şirketin kayıtlı sermayesi 175,000,000 Milyon TL tutarında her biri 1000 TL nominal değerde 175,000,000,000 paya bölünmüştür.( 30 Eylül 2003: Şirket’in kayıtlı sermayesi 175,000,000 Milyon TL tutarında herbiri 1,000 TL nominal değerde 175,000,000,000 paya bölünmüştür).
7- Yıl içinde yapılan sermaye artırımları ve kaynakları :
Tescil Tarihi
Artırım Tutarı (Milyon TL)
2003 Yılı Karından (Milyon TL)
YDDAF (Milyon TL)
MAF (Milyon TL)
Gayrimenkul ve İştirak Hisse Satış Kazancı (Milyon TL) 25.06.2004 35,000,000 20,000,000 10,903,669 175,962 3,920,369
8- Yıl içinde ihraç edilen hisse senedi dışındaki menkul kıymetler :
Yıl İçinde ihraç edilen hisse senedi dışında menkul kıymet bulunmamaktadır.
9- Yıl içinde itfa edilen borçlanmayı temsil eden menkul kıymetler :
Yıl içinde itfa edilen borçlanmayı temsil eden menkul kıymet bulunmamaktadır.
10- Cari dönemde duran varlık hareketleri :
a) Satın alınan, imal veya inşa edilen maddi duran varlıkların maliyeti : 341,352 b) Satılan veya hurdaya ayrılan maddi duran varlık maliyeti : 231,691 c) Cari dönemde ortaya çıkan yeniden değerleme artışları : 2,446,029
- Varlık maliyetlerinde (+) : 2,659,050 - Birikmiş amortismanlarda (-) : 213,021
d) Yapılmakta olan yatırımların niteliği, toplam tutarı, başlangıç ve bitiş tarihi ve tamamlanma derecesi :
11- Cari ve gelecek dönemlerde yararlanılacak yatırım indiriminin toplam tutarı : Cari gelecek dönemlere ait yatırım indirimi bulunmamaktadır.
12- İşletmenin ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklarla olan alacak borç ilişkisi :
30 Eylül 2004
Alacaklar Borçlar
Ticari Ticari Olmayan Ticari Ticari
Olmayan
1) Ortaklar -- -- 16,638,838
2) İştirakler -- -- 13,819 88,000
* Ticari borçlarımızdan 16,373,241 Milyon TL.si Anadolu Anonim Türk Sigorta Şirketine devredilen sağlık portföyümüzün devir bilançosu ile ilgilidir.
30 Eylül 2003
Alacaklar Borçlar
Ticari Ticari Olmayan Ticari Ticari Olmayan
1) Ortaklar -- -- 226,718
2) İştirakler -- -- 88,000
13- Stoklar ve diğer bilanço kalemlerinde uygulanan değerleme, envanter ve amortisman ayırma yöntemleri, bunlarda ve diğer muhasebe politikalarında önceki dönemlere göre yapılan değişiklikler, bu değişikliklerin parasal etkileri ve işletmenin sürekliliği ile dönemsellik varsayımlarını değiştirecek muhtemel gelişmeler ve bunların gerekçeleri :
a) Uygulanan Muhasebe İlkeleri
Sermaye Piyasası Kurulu (SPK) Kanunun 50'inci maddesinde belirtildiği üzere, Sigorta şirketleri gözetim, muhasebe, mali tablo ve rapor standartlarında kendi özel kanunlarındaki hükümlere tabidir. Şirket, sigorta sektöründe faaliyet göstermesi nedeniyle, 30 Eylül 2004 tarihli mali tablolarını 7397 sayılı Sigorta Murakabe Kanunu hükümlerine ilişkin ilke ve kurallara uygun olarak SPK'nın raporlama formatlarına göre hazırlanmıştır.
b) Teknik karşılıklar
Mali tablolarda yer alan cari rizikolar karşılığı, hayat matematik ve kar payı karşılığı, muallak hasar karşılığı ve bu karşılıklardaki reasürör payları sigorta mevzuatına uygun olarak ayrılmıştır.
Cari Rizikolar karşılığı gerek hayat sigortalarında ve gerekse hayat dışı sigortalarda
tahakkuk etmiş net prim üzerinden gün esasına göre kayıtlara intikal ettirilmiştir.
Muallak hasarlar karşılığı ve hayat muallak hasarlar karşılığı dönem sonunda rapor edilip henüz ödenmeyen hasarlar için ayrılmaktadır.
Hayat matematik ve kar payı karşılıkları, Hazine Müsteşarlığı’nın tasdik ettiği tarifeler üzerinden genel kabul görmüş aktüerya hesaplamalarına göre ayrılmaktadır. 01.08.1997 tarihi itibariyle yürürlüğe giren Hayat Sigortaları Yönetmeliği’ne istinaden, tüm poliçeler için kar payı uygulamalarının hesaplanmasında sigortalıların gerçek yaşları kullanılmakta ve günlük kar payı hesaplanması yapılmaktadır.
c) Menkul Kıymetler
Menkul kıymetler hazine bonosu, devlet tahvili, ters repo, hisse senetleri, Euro bond ve yatırım fonlarından oluşmakta olup, maliyet bedelleri üzerine bilanço tarihine kadar tahakkuk etmiş gelirleri ilave edilerek menkul kıymet hesapları içerisinde gösterilmektedir.
30 Eylül 2004 tarihi itibariyle menkul kıymetlerimiz içerisinde bloke, serbest ve elementer portföyde bulunan menkul kıymetler, menkul kıymet bazında iç verim oranı ve piyasa değerlerinden düşük olanı ile değerlenmiştir.
İstanbul Menkul Kıymetler Borsası’nda işlem gören hisse senetlerimiz 30 Eylül 2004 tarihinden önceki son beş işlem günündeki günlük ortalama ağırlıklı fiyatlarının aritmetik ortalaması ile değerlenmiştir.
Eurobondlar, borsa rayicinin bulunmaması nedeniyle kayıtlı değerlerine gün esasına göre işleyen faizleri ilave edilmek suretiyle değerlenmiştir.
Yatırım fonları piyasa rayiç fiyatları ile değerlendirilmiştir.
Tahakkuk etmiş gelirler ve menkul kıymetlerin satışından ortaya çıkan kar ve zararlar cari yıl faaliyetlerine intikal ettirilmektedir.
d) Maddi Duran Varlıklar
Şirket, Maliye Bakanlığı'nca yayımlanan katsayılara göre bina (arazi hariç), döşeme ve demirbaşlarını yeniden değerlemeye tabi tutmaktadır. Yeniden değerlemeden doğan fark sermayeye eklenebilen Yeniden Değerleme Değer Artış Fonu hesabına alacak kaydedilmektedir. Yeniden Değerleme Değer Artış Fonu’na eklenen tutar her türlü vergiden muaftır ve yeniden değerlenmiş maddi sabit kıymetlerin amortismanı vergiden düşülebilir.
Maddi duran varlıklar (binalar hariç), yeniden değerlenmiş tutarları üzerinden normal amortisman metoduna göre, vergi mevzuatı çerçevesinde aşağıdaki nispetlerde amortismana tabi tutulmaktadır:
(%)
Binalar 2
Nakil Vasıtaları 20
Mobilya, Mefruşat ve Büro Makinaları 6-20
Özel Maliyetler 20
e)Yabancı Para Cinsinden Varlık ve Borçlar
Bilançoda yer alan yabancı paraya bağlı varlık ve borçlar bilanço tarihindeki T.C. Merkez Bankası döviz kurları kullanılarak Türk Lirası’na çevrilmektedir. Değerleme işleminden doğan kur farkı gelirleri ve giderleri gelir tablosuna dahil edilmektedir.
f) Kıdem Tazminatı
Düzenlenen mali tablolarda İş Kanunu'na göre kıdem tazminatına hak kazanmış personele ileride ödenmesi muhtemel borç yükü hesaplanmış ve gerekli karşılık ayrılmıştır.
30 Eylül 2004 tarihi itibariyle kıdem tazminatı yükümlülüğü 3,255,362 Milyon TL'dır. Bu tutar 1,574,740,000 TL tavan bedel esas alınarak hesaplanmıştır.
h) Vergi
Kurumlar vergisi oranı vergiye tabi kurum geliri üzerinden %33 olarak belirlenmiştir. Vergiye tabi kurum kazancı, birçok karşılıklar gibi kanunen kabul edilmeyen giderlerin eklenmesi ve alınan temettüler gibi vergiye tabi olmayan gelirler ile yatırım indirimlerinin düşülmesi yoluyla bulunmaktadır.
30 Aralık 2003 tarih ve 25332 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 5024 sayılı Kanun ve ilgili tebliğler çerçevesinde, 30 Eylül 2004 vergi yükümlülüğü enflasyona göre düzeltilmiş kayıtlar üzerinden hesaplamış ve 30.09.2004 tarihi itibariyle 5,214,820 TL vergi karşılığı ayrılmıştır. Ancak, Mali tablolar vergi karşılığı dışında enflasyon muhasebesi ile ilgili düzeltmeleri içermemektedir.
14- Tebliğin 1 nolu ekinde belirtilen bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan ve açıklamayı gerektiren hususlara ilişkin bilgi :
“Matematik karşılıkların yatırıma yönlendirilmesinden elde edilen gelirler üzerinden tevkif edilen stopajların 2000 yılı kurumlar vergisinden mahsup edilmesi ile ilgili uygulamamızın yapılan incelemede kabul edilmemesi nedeniyle 12.10.2004 tarihinde Şirketimiz aleyhine vergi ve gecikme faizi toplamı olarak 10.620.000.000.000 TL’lik borç tahakkuk etmiş olup, 7.11.2004 tarihine kadar ödenmesi gerekmektedir. Sözkonusu ödemeye ilişkin karşılık 30 Eylül 2004 mali tablolarına yansıtılmıştır.”
15- Tebliğin 2 nolu ekinde belirtilen şarta bağlı zararlar ile her türlü şarta bağlı kazançlara ilişkin bilgi, (işletmeyi borç altına sokacak ve dönem sonucunu etkileyebilecek hukuki ihtilafların mahiyetleri bu bölümde açıklanır.) :
30.09.2004 tarihi itibarı ile Şirket aleyhine açılmış davaların tutarı yaklaşık 697.959 Milyon TL, Şirket tarafından üçüncü kişiler aleyhine açılmış davaların yaklaşık tutarı 13.664.553 Milyon TL’dir.Şirket tarafından üçüncü kişiler aleyhine açılan davalar başlıca Şirketimiz tarafından sigortalılara ait riyazi ihtiyatların yatırımlarda değerlendirilmesinden elde edilen gelirlerden kesilen vergilerin sigortalıların payına isabet eden kısmın Kurumlar Vergisinden mahsubu ya da iadesi istemi ile açılan davalardır.
16- İşletmenin gayri safi kar oranları üzerinde önemli ölçüde etkide bulunan muhasebe tahminlerinde değişikliklere ilişkin bilgi ve bunların parasal etkileri:
Bulunmamaktadır
17- Aktif değerler üzerinde mevcut bulunan toplam ipotek veya teminat tutarları:
30 Eylül 2004
Aktif Değer İpotek Tutarı (Milyon TL)
Teminat Tutarı (Milyon TL)
Devlet Tahvilleri -- 1,231,054,932
Yatırım Fonu -- 18,397,539
Eurobond -- 59,416,859
TOPLAM -- 1,308,869,330
30 Eylül 2003
Aktif Değer
İpotek Tutarı (Milyon TL)
Teminat Tutarı (Milyon TL)
Devlet Tahvilleri -- 975,443,417
Eurobond -- 26,227,559
TOPLAM 1,001,670,976
18- Aktif değerlerin toplam sigorta tutarı :
Aktif değerlerin toplam sigorta değeri 24,820,765 Milyon TL’dir. (30.09.2003: 19,032,003 Milyon TL.)
19- Alacaklar için alınmış olan ipotek ve diğer teminatların toplam tutarı :
30 Eylül 2004
Müşteri Ünvanı
Alacak Tutar ( Milyon TL )
İpotek ve/veya Teminat Türü
İpotek ve/veya Teminat Tutarı ( Milyon TL )
Acenteler 156,940 Teminat Mektubu 188,055
Gayrimenkul İpoteği 11,900
Garanti ve Kefaletler 204,541
Diğer -- Teminat Mektubu 8,820 Garanti ve Kefaletler 40,252
TOPLAM 453,568
30 Eylül 2003
Müşteri Ünvanı
Alacak Tutar ( Milyon TL )
İpotek ve/veya Teminat Türü
İpotek ve/veya Teminat Tutarı ( Milyon TL )
Acenteler 65,579 Teminat Mektubu 160,763
Gayrimenkul İpoteği 12,400
Garanti ve Kefaletler 133,517
Diğer -- Teminat Mektubu 32,310 Garanti ve Kefaletler 39,402
TOPLAM 378,392
20- Pasifte yer almayan taahhütlerin toplam tutarı :
Taahhüt Tutarı
30.09.2004 Taahhüt Tutarı
(Milyon TL)
30.09.2003 Taahhüt Tutarı
(Milyon TL) Teminat Mektubu 77,775 849,300 Verilen Depozitolar 165,704 --
21- Bankalardaki mevduatın bloke olanına ilişkin tutarlar :
Bankalar hesabının 29,401 Milyon TL’si Sigorta Murakabe Kanunu uyarınca Hazine ve Dış Ticaret Müsteşarlığı lehine bloke edilmiştir..
22- Bilançoda maliyet bedeli üzerinden gösterilmiş menkul kıymetlerin ve finansal duran varlıkların borsa rayiçlerine göre, borsa rayiçleri üzerinden gösterilmiş menkul kıymetlerin ve finansal duran varlıkların maliyet bedellerine göre değerlerini gösteren bilgi :
30.09.2004 Kayıtlı Değer (*) (Milyon TL)
Maliyet Bedeli (Milyon TL)
Borsa Rayici (Milyon TL) Bloke Portföy
Devlet Tahvili
1,195,414,340 1,137,736,183 1,208,389,029
Eurobond 59,416,859 55,832,648 59,416,859
Yatırım Fonu
18,397,539 17,126,602 18,397,539
Toplam Bloke 1,273,228,738 1,210,695,433 1,286,203,427
Elementer Portföy
Devlet Tahvili
29,562,306 26,122,793 29,563,749
Toplam Elementer Portföy
29,562,306 26,122,793 29,563,749
Serbest Portföy
Hazine Bonosu 9,018,726 8,797,829 9,112,998
Devlet Tahvili 128,714,760 122,054,835 129,938,164
Eurobond 988,688 984,414 988,688
Ters Repo 2,119,962 2,118,874 2,119,962
Hisse Senedi 6,910,075 6,445,602 6,910,075
Bireysel Emeklilik Fonları 263,084 235,016 263,084
Toplam Serbest Portföy 148,015,295 140,636,570 149,331,971
TOPLAM MENKUL
KIYMETLER 1,450,806,339 1,377,454,796 1,465,100,147
İştirakler
Borsada İşlem Gören 45,745,213 27,383,605 45,745,213 Borsada İşlem Görmeyen 7,332,701 7,332,701 7,332,701
TOPLAM
İŞTİRAKLER 53,077,914 34,716.306 53,077,914
(*) Kayıtlı değerler, menkul kıymetler cüzdanı hesabına dahil edilen 73,351,543 Milyon TL tutarındaki menkul kıymet reeskontlarını da içermektedir.
30.09.2003
Kayıtlı Değer (Milyon TL)
Maliyet Bedeli (Milyon TL)
Borsa Rayici (Milyon TL) Bloke Portföy
HazineBonosu–Devlet Tahvili
919,813,877 808,480,936 959,804,142
Eurobond 26,227,559 27,676,454 26,227,559
Toplam Bloke Portföy 946,041,436 836,157,390 986,031,701
Elementer Portföy HazineBonosu–Devlet Tahvili
13,837,804 11,635,948 15,092,563
Toplam Elementer Portföy 13,837,804 11,635,948 15,092,563
Serbest Portföy HazineBonosu–Devlet Tahvili
146,648,947 120,592,351 153,464,750
Eurobond 906,651 1,024,060 906,651
Ters Repo 26,068,262 26,048,619 26,068,262
Hisse Senedi 1,358,694 1,235,552 1,358,694
Yatırım Fonu 11,674,835 11,150,000 11,674,835 Toplam Serbest Portföy 186,657,389 160,050,582 193,473,192
TOPLAM MENKUL
KIYMETLER 1,146,536,629 1,007,843,920 1,194,597,456 İştirakler
Borsada İşlem Gören 6,743,496 6,743,495 8,996,731 Borsada İşlem Görmeyen 4,897,842 5,247,398 4,897,842
TOPLAM
İŞTİRAK 11,641,338 11,990,893 13,894,573
23- Menkul kıymetler ve bağlı menkul kıymetler grubu içinde yer alıp işletmenin ortakları, iştirakleri ve bağlı ortaklıklar tarafından çıkarılmış bulunan menkul kıymet tutarları ve bunları çıkaran ortaklıklar :
Bilanço tarihi itibariyle, menkul kıymetler ve bağlı menkul kıymetler grubu içinde ortaklar, iştirakler ve bağlı ortalıklar tarafından çıkarılan menkul kıymet bulunmamaktadır.
24- Mali tablolardaki "diğer" ibaresini taşıyan hesap kalemlerinden dahil olduğu grubun toplam tutarının %20'sini veya bilanço aktif toplamının %5'ini aşan kalemlerin ad ve tutarları :
Diğer Aktifler 30 Eylül 2004 (MilyonTL)
30 Eylül 2003 (MilyonTL) Mahsup Edilecek Vergi ve Fonlar 237,166 2,982,929
Sig. Ait İhtilaflı Vergi Alacakları 22,041,802 20,472,272 Ayniyat Mevcudu ve Stoklar 142,938 310,193
Mahsup Edilecek Geçici Vergi 2,397,509 7,183,612 Özel Maliyetler 1,899,907 940,996
Diğer 593,577 280,770
TOPLAM 27,312,899 32,170,772
Diğer Alacaklar 30 Eylül 2004 (MilyonTL)
30 Eylül 2003 (MilyonTL) Bireysel Emeklilik Sistemi Alacaklar 20,990,122 0
Diğer 131,615 131,736
TOPLAM 21,121,737 131,736
Diğer Borçlar 30 Eylül 2004 (MilyonTL)
30 Eylül 2003 (MilyonTL)
Bireysel Emeklilik Sistemi Borçları 22,910,000 0
Acentalar 1,828,171 2,654,480
Sağlık Devri (Anadolu Sigorta) 16,434,220 0 Ödenecek Tazminatlar 0 6,024,146 Ödenecek Vade Gelimleri 0 7,883,142
Ödenecek İştiralar 0 250,260
Diğer 3,054,734 897,594
TOPLAM 44,227,125 17,709,622
Diğer Pasifler
30 Eylül 2004 (MilyonTL)
30 Eylül 2003 (MilyonTL) Sigortalılara Ait İhtilaflı Vergi
Alac.
22,041,802 20,472,272
Menkul Değer Artış farkı 18,361,609 0
Diğer 3,387,051 2,789,811
TOPLAM 43,790,462 23,262,083
Diğer Karşılıklar
30 Eylül 2004 (MilyonTL)
30 Eylül 2003 (MilyonTL)
2000 Yılı kurumlar vergisi karşılığı 10,620,000 864,871
Acente Komisyonları 1,037,409 1,460,847
Diğer 66,121 151,648
TOPLAM 11,723,530 2,477,366
25- "Diğer Alacaklar" ile "Diğer Kısa veya Uzun Vadeli Borçlar" hesap kalemi içinde bulunan ve bilanço aktif toplamının yüzde birini aşan, personelden alacaklar ile personele borçlar tutarlarının ayrı ayrı toplamları :
Bilanço aktifinin yüzde birini aşan personelden alacak veya personele borç bulunmamaktadır.
26- Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklardan alacaklar nedeniyle ayrılan şüpheli alacak tutarları ve bunların borçluları :
Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklara ilişkin şüpheli alacak bulunmamaktadır.
27- Vadesi gelmiş bulunan ve henüz vadesi gelmeyen alacaklar için ayrılan şüpheli alacak tutarları, (bu tutarlar ayrı toplamlar olarak gösterilir.) :
Bulunmamaktadır.
28- İşletme ile dolaylı sermaye ve yönetim ilişkisine sahip iştirakler ve bağlı ortaklıkların dökümü, iştirakler ve bağlı ortaklıklar hesabında yer alan ortaklıkların isimleri ve iştirak oran ve tutarları, söz konusu ortaklıkların düzenlenen en son mali tablolarında yer alan dönem karı veya zararı, net dönem karı veya zararı ile bu mali tabloların ait olduğu dönem, Kurulumuz standartlarına göre hazırlanıp hazırlanmadığı, bağımsız denetime tabi tutulup tutulmadığı ve bağımsız denetim raporunun olumlu, olumsuz ve şartlı olmak üzere hangi türde düzenlendiği:
İştirakler İştirak Tutarı MTL
İştirak Oranı
%
Mali Tablo Tarihi
Vergi Öncesi Dönem Karı/
(Zararı)
Net Dönem
Karı/
(Zararı)
Mali Tablo Hazırlama Standardı
Bağımsız Denetçi Görüşü
İş GYO A.Ş. (*) 40,795,432 7,11 30.06.04 81,700,182 81,700,182 SPK XI-20 Olumlu TSKB Menkul Değerler A.Ş. 109,947 6,56 31.03.04
186,503
124,683 UFRS Olumlu Yatırım Finans.Yat.Ort.A.Ş. 329,492 12,00 30.06.04 (228,045) (228,045) UFRS Olumlu Bayek Ted.Sağ.Hiz.ve
İşletmec.. A.Ş.(*) 3,612,219 9,94 30.06.04 1,256,023 1,256,023 TTK (**) Kastamonu Holding A.Ş.(*) 1,000 0,06 30.06.04 (92,826) (92,826) TTK (**) İş Net E.B.Ü.D.T. ve İ.Hizm.
A.Ş. (*) 240,000 2,00 31.12.03 947,190 644,692 TTK (**)
TT&TİM İletişim Hizm. AŞ.(*) 2,295,437 0,03 (***) (***) (***) (***) (***) İş Portföy Yönetimi A.Ş. (*) 600,000 20,00 30.06.04 2,075,460 2,075,460 SPK Olumlu TSKB Yatırım Ort. A.Ş. 218,520 2,00 31.12.03 604,825 604,825 SPK XI-1 Olumlu Trakya Yat. Holding A.Ş. (*) 1,000 0,00 30.06.04 64,383 64,383 TTK (**) Emeklilik Gözetim Merkezi
A.Ş.(*) 225,000 9.09 30.06.04 (202,581) (202,581) TTK (**)
Gothaer Anadolu Hayat Vers.Gmbh (*****)
0 50,00 (****) - - - -
TOPLAM 48,428,047 Menkul Kıymetler
Hesabından transferler : 4,401,767 Diğer : 248,097
---
İŞTİRAKLER TOPLAMI: 53,077,911
========
(*) Bilanço tarihi itibariyle, Şirket’in İş Gayrimenkul Yatırım Ortaklığı ve Proje Değerlendirme A.Ş., Bayek Tedavi Sağlık Hizm.ve İşl.A.Ş., Kastamonu Holding A.Ş., Trakya Yatırım Holding A.Ş., TSKB Yatırım Ortaklığı A.Ş., TT&TİM İletişim Hizmetleri A.Ş., İş Net Elektronik Bilgi Üretim Dağıtım Tic. ve İletişim Hizmetleri A.Ş. ,Emeklilik Gözetim Merkezi A.Ş.ile önceki dönemde Menkul Kıymetler Cüzdanında kayıtlı bulunan ve iştiraklere devri yapılan, en az iki yıl ve öncesinde elde edilmiş şirketlerdeki (Ayrıca bakınız not 11’e) payları %10’un altındadır ve bu şirketler diğer menkul kıymet konumundadır. Ancak mali tablolar Sigorta Murakabe Kanunu hükümlerindeki formata göre hazırlandığı için bu gösterim uygulanmamıştır.
(**) Bağımsız denetimden geçmemiştir.
(***) 30 Eylül 2004 mali tabloları elde edilememiştir.
(****) Şirket iştiraklerinden Gothaer Anadolu Hayat Vers. GmbH’in, ortaklar tarafından feshedilmesine karar verilmiştir. Rapor tarihi itibariyle tasfiye çalışmaları devam etmektedir. Şirket, sözkonusu iştirake ilişkin olarak, ekli mali tablolarda 30 Eylül 2004 tarihi itibariyle 349,555 Milyon TL tutarında karşılık ayırmıştır.
53,077,911 Milyon TL tutarındaki şirket iştiraklerinin 45,745,213 Milyon TL’ lik kısmı borsada
işlem görmektedir.
Menkul kıymetler cüzdanında kayda alınan iki yıldan uzun süredir Şirket mülkiyetinde bulunan bir kısım hisse senetleri önceki dönemlerden itibaren menkul kıymetler cüzdanından iştirakler hesabına devri yapılmaktadır. Bağlı menkul kıymet konumunda olan ancak Sigorta Murakabe Kanunu hükümleri formatında iştirakler içerisinde gösterilen şirketlerin detayı aşağıdaki gibidir;
İştirak Maliyet Bedeli ( Milyon TL)
Borsa Rayici (Milyon TL)
İştirak Tutarı ( Milyon TL )
Değer Artış (Milyon TL)
Değer Azalış (Milyon TL) Aygaz 64,969 176,700 176,700 111,731 -- Bosch
Profilo
17,059 237,126 237,126 220,067 --
Doğan Hold.
138,467 342,252 342,252 203,785 --
Gima 60,961 38,346 38,346 -- 22,614
Goodyear 2,567 26,874 26,874 24,306 --
Koç Holding
58,471 408,465 408,465 349,993 --
Migros 48,606 207,258 207,258 158,652 --
Sabancı Hold.
113,260 380,178 380,178 266,918 --
T.Şişe cam 259,623 739,119 739,119 479,496 --
Soda 8,328 18,780 18,780 10,452 -- TSKB 1,282,938 1,481,339 1,481,339 198,400 -- Trakya
Cam
111,988 345,330 345,330 233,342 --
Aktaş Elekt.
5,195 -- -- -- 5,195
TOPLAM 2,172,434 4,401,767 4,401,767 2,257,142 27,809
29- İştirakler ve bağlı ortaklıklarda içsel kaynaklardan yapılan sermaye artırımı nedeniyle elde edilen bedelsiz hisse senedi tutarları :
30 Eylül 2004 tarihi itibariyle Şirketin iştiraklerden veya bağlı ortaklıklardan elde ettiği 1,443,648 Milyon TL tutarında bedelsiz hisse senedi mevcuttur.(30 Eylül 2003: 230,803)
30- Taşınmazlar üzerinde sahip olunan ayni haklar ve bunların değerleri : Taşınmazlar üzerinde aynı hak bulunmamaktadır.
31- Duran varlıklarda son üç yılda yapılan yeniden değerleme tutarları :
Yıl Yeniden Değerleme 30.09.2002 7,106,910 30.09.2003 6,159,484 30.09.2004 2,446,029
32- Yabancı paralarla temsil edilen ve kur garantisi olmayan alacak ve borçlar ile aktifte mevcut yabancı paraların ayrı ayrı tutarları ve TL'na dönüştürülme kurları :
Yabancı Para Alacağı Döviz Tutarı
30.09.2004 Kur
Tutar (Milyon TL.) Bankalar (DTH)
Amerikan Doları 928,291 1,497,696 1,390,298
İsviçre Frangı 82975 1,186,643 98,462
Euro 137,301 1,845,162 253,343
İngiliz Sterlini 92,895 2,707,645 251,527
TOPLAM 1,993,630
Yabancı para borcu bulunmamaktadır.
33- Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklar lehine verilen garanti, taahhüt, kefalet, avans, ciro gibi yükümlülüklerin tutarı :
Ortaklar, iştirakler ve bağlı ortaklıklar lehine verilen bir yükümlülük bulunmamaktadır.
34- Kategorileri itibariyle yıl içinde çalışan personelin ortalama sayısı :
PERSONEL YAPISI 30 Eylül 2004 30 Eylül 2003
Üst düzey yönetici 5 5
Yönetici 51 55
Memur 165 197
Sözleşmeli Personel 7 16
Diğer 21 20
TOPLAM 249 293
35- Mali tabloları önemli ölçüde etkileyen ya da mali tabloların açık, yorumlanabilir ve anlaşılabilir olması açısından açıklanması gerekli olan diğer hususlar :
Yukarıdaki maddelerde yer almayıp işletme için belli bir öneme sahip olan muhasebe politikaları :
GELİR TABLOSU DİPNOTLARI :
1- Dönemin tüm amortisman giderleri ile itfa ve tükenme payları :
30 Eylül 2004 (Milyon TL)
30 Eylül 2003 (Milyon TL) a) Amortisman Giderleri 466,672 450,920
aa) Normal amortisman giderleri : 441,653 378,393 ab) Yeniden değerlemeden doğan
amortisman giderleri 25,019 72,527
b) İtfa ve Tükenme Payları 239,578 138,973
2- Dönemin reeskont ve karşılık giderleri :
30 Eylül 2004 (Milyon TL)
30 Eylül 2003 (Milyon TL)
Vergi Karşılığı 5,214,820 17,041,914
Cari Riskler Karşılığı 22,755,015 35,661,146
Muallak Hasarlar Karşılığı 23,393,081 15,016,813 Hayat Matematik Karşılığı 628,688,402 404,723,486
Hayat Karpayı Karşılığı 647,222,553 605,171,900
Menkul Kıymet Gider karşılıkları 362,650 481,968
Kıdem Tazminatı Karşılığı 588,026 497,720
Prim Alacaklar karşılığı -- 1,150,810
3AydanUzunVad.Alacakların Reesk. -- 12,754
TOPLAM 1,328,224,547 1,079,758,331
3- Dönemin tüm finansman giderleri : Bulunmamaktadır a) Üretim maliyetine verilenler :
b) Sabit varlıkların maliyetine verilenler : c) Doğrudan gider yazılanlar :
4- Dönemin finansman giderlerinden ortaklar, bağlı ortaklık ve iştiraklerle ilgili kısmın tutarı (Toplam tutar içindeki payları %20'yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.) :
Ortaklar, Bağlı ortaklık ve iştiraklerle ilgili finansman gideri bulunmamaktadır.
5- Ortaklar, bağlı ortaklık ve iştiraklerle yapılan satış ve alışlar (Toplam tutar içindeki payları %20'yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.) :
30 Eylül 2004
Ortaklar ve İştirakler
Satışlar (Alınan Primler)
Milyon TL
Alışlar (Ödenen Primler)
Milyon TL Anadolu Anonim Türk Sigorta
Şirketi (*) 761 134,232
İş-Net Elektronik Bilgi Üretim
Dağıtım ve Ticaret A.Ş. 45,974 --
Destek Reasürans A.Ş.(*) 17,432 38,004 Türkiye Sınai Kalkınma
Bankası A.Ş. 30,634 --
* Destek Reasürans A.Ş.’ye ödenen 38,004 Milyon TL reasüröre devredilen prim niteliğindedir.
30 Eylül 2003
Ortaklar ve İştirakler
Satışlar (Alınan Primler)
Milyon TL
Alışlar (Ödenen Primler)
Milyon TL Anadolu Anonim Türk Sigorta
Şirketi (*) 1,877 55,897
İş-Net Elektronik Bilgi Üretim
Dağıtım ve Ticaret A.Ş. 29,300 --
Destek Reasürans A.Ş.(*) 14,500 31,398 Türkiye Sınai Kalkınma
Bankası A.Ş. 30,994 --
6- Ortaklar bağlı ortaklık ve iştiraklerden alınan ve bunlara ödenen faiz, kira ve benzerleri (Toplam tutar içindeki payları %20'yi aşanlar ayrıca gösterilecektir.) :
Ortaklardan Türkiye İş Bankası A.Ş.’ne dönem içinde poliçe tahsilatları için ödenen komisyon gideri 796,777 Milyon TL ( 30.09.2003:1,084,391 Milyon TL), poliçe üretimleri için ödenen komisyon gideri 2,063,696 Milyon TL (30 Eylül 2003: 1,175,183 Milyon TL) ve Türkiye İş Bankası A.Ş.
üzerinden ödenen tazminatlar için 12,024 Milyon TL.( 30 Eylül 2003: 203,759 Milyon TL) olmak üzere toplam 2,872,497 Milyon TL. ( 30 Eylül 2003 2,463,333 Milyon TL) tutarında komisyon gideri mevcuttur.
7- Yönetim kurulu başkan ve üyeleriyle genel müdür, genel koordinatör, genel müdür yardımcıları gibi üst yöneticilere cari dönemde sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplam tutarı :
Üst düzey yöneticilere cari dönemde sağlanan ücret ve benzeri menfaatlerin toplamı tutarı 1,129,855 Milyon TL’dir.(30 Eylül 2003: 864,818 Milyon TL.)
8- Amortisman hesaplama yöntemleri ile bu yöntemlerde yapılan değişikliklerin dönemin amortisman giderlerinde meydana getirdiği artış (+) veya azalış (-) :
Cari dönemde amortisman hesaplama yönteminde herhangi bir değişiklik bulunmamaktadır.
9- Stok maliyeti hesaplama sistemleri (safha veya sipariş maliyeti gibi) ve yöntemleri (ağırlıklı ortalama maliyet, ilk giren ilk çıkar, hareketli ortalama maliyet gibi.) :
Stok bulunmadığı için stok sayımı yapılmamıştır.
10- Varsa, tamamen veya kısmen fiili stok sayımı yapılamamasının gerekçeleri : Bulunmamaktadır.
11- Yurtiçi ve yurt dışı satışlar hesap kalemi içinde yer alan ürün, hurda, döküntü gibi maddelerin satışları ile hizmet satışlarının ayrı ayrı toplamlarının brüt satışların yüzde yirmisini aşması halinde bu madde ve hizmetlere ilişkin tutarları :
Yan ürün, hurda, döküntü gibi madde ve hizmet satışı yoktur.
12- İşletmenin varsa satışlarıyla ilgili teşvik ve sübvansiyonlar hakkında bilgi :
Satışlarla ilgili teşvik ve sübvansiyon yoktur.
13- Önceki döneme ilişkin gelir ve giderler ile önceki döneme ait gider ve zararların tutarlarını ve kaynaklarını gösteren açıklayıcı not :
Önceki döneme ait gelir ve karlar ile gider ve zararlar bulunmamaktadır.
14- Adi ve imtiyazlı hisse senetleri için ayrı ayrı gösterilmek koşuluyla, hisse başına kar ve kar payı oranları:
30 Eylül 2004 30 Eylül 2003
Dönem Karı 23,843,809 49,762,719 Kurumlar Vergisi Karşılığı (-) 5,214,820 17,041,914
Vergi Sonrası Kar 18,628,989 32,720,805 Hisse Başına Kar TL 186.29 503.39 Hisse Başına Kar % 18.62 50.34
15- Her bir ana üretim grubu için ayrı ayrı olmak üzere, işletmenin dönem içinde gerçekleştirdiği mal ve hizmet üretim miktarlarındaki değişmeler :
Bu not sigorta şirketleri için geçerli değildir.
16- Her bir ana satış grubu için ayrı ayrı olmak üzere, işletmenin dönem içinde gerçekleştirdiği mal ve hizmet satış miktarlarındaki değişmeler :
Alınan Prim (Brüt)
30.Eylül 2004 (Milyon TL)
30.Eylül 2003
(Milyon TL) Değişim
Sağlık 29,269,127 53,730,311 (% 45,5) Hayat 291,722,969 232,889,347 % 25.2
Toplam 320,992,096 286,619,658 % 11,9
