METLIFE EMEKLİLİK VE HAYAT A.Ş. 1 OCAK - 30 EYLÜL 2015 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLAR

(1)

METLIFE EMEKLİLİK VE HAYAT A.Ş.

1 OCAK - 30 EYLÜL 2015

ARA HESAP DÖNEMİNE AİT FİNANSAL TABLOLAR

(2)

İÇİNDEKİLER SAYFA BİLANÇOLAR ... 1-5 GELİR TABLOLARI ... 6-7 ÖZSERMAYE DEĞİŞİM TABLOLARI ... 8 NAKİT AKIŞ TABLOLARI ... 9 FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAYICI DİPNOTLAR ... 10-81 EK1-KAR DAĞITIM TABLOLARI ... 82

(3)

1

METLIFE EMEKLİLİK VE HAYAT SİGORTA A.Ş.

AYRINTILI BİLANÇO

VARLIKLAR

I- Cari Varlıklar Dipnot

Bağımsız Bağımsız

Denetimden Geçmemiş Denetimden Geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem (30/09/2015) (31/12/2014)

A- Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar 14 196.825.440 136.759.082

1- Kasa 541 890

2- Alınan Çekler - -

3- Bankalar 174.227.999 116.629.038

4- Verilen Çekler ve Ödeme Emirleri (-) - -

5- Banka Garantili ve Üç Aydan Kısa Vadeli Kredi Kartı Alacakları 22.596.900 20.129.154

6- Diğer Nakit ve Nakit Benzeri Varlıklar - -

B- Finansal Varlıklar ile Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar 11 342.817.439 355.579.920

1- Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 133.461.835 164.778.289

2- Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Varlıklar - -

3- Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar - -

4- Krediler - -

5- Krediler Karşılığı (-) - -

6- Riski Hayat Poliçesi Sahiplerine Ait Finansal Yatırımlar 209.355.604 190.801.631

7- Şirket Hissesi - -

8- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

C- Esas Faaliyetlerden Alacaklar 12 890.578.505 698.814.889

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar 71.611.761 61.893.472

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) 2.063.384 2.699.241

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar 816.864.685 634.183.501

9- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar 1.062.733 924.980

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) (1.024.058) (886.305)

D- İlişkili Taraflardan Alacaklar 12 87.122 202.371

1- Ortaklardan Alacaklar 227 227

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar 47.451 22.236

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar 39.444 179.908

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

E- Diğer Alacaklar 12 1.344.447 717.726

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar 33.040 31.136

4- Diğer Çeşitli Alacaklar 1.311.407 686.590

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu(-) - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) - -

F- Gelecek Aylara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları 44.840.917 37.454.618

1- Ertelenmiş Üretim Giderleri 42.970.987 36.394.641

2- Tahakkuk Etmiş Faiz ve Kira Gelirleri - -

3- Gelir Tahakkukları - -

4- Gelecek Aylara Ait Diğer Giderler 1.869.930 1.059.977

G- Diğer Cari Varlıklar 42.426 24.863

1- Gelecek Aylar İhtiyacı Stoklar - -

2- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar - -

3- Ertelenmiş Vergi Varlıkları - -

4- İş Avansları 42.426 24.863

5- Personele Verilen Avanslar - -

6- Sayım ve Tesellüm Noksanları - -

7- Diğer Çeşitli Cari Varlıklar - -

8- Diğer Cari Varlıklar Karşılığı (-) - -

I- Cari Varlıklar Toplamı 1.476.536.296 1.229.553.469

İlişikteki dipnotlar finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.

(4)

2

II- Cari Olmayan Varlıklar Dipnot

A- Esas Faaliyetlerden Alacaklar - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar - -

2- Sigortacılık Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

3- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar - -

4- Reasürans Faaliyetlerinden Alacaklar Karşılığı (-) - -

5- Sigorta ve Reasürans Şirketleri Nezdindeki Depolar - -

6- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) - -

7- Sigortalılara Krediler (İkrazlar) Karşılığı (-) - -

8- Emeklilik Faaliyetlerinden Alacaklar - -

9-Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar - -

10- Esas Faaliyetlerden Kaynaklanan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

B- İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

1- Ortaklardan Alacaklar - -

2- İştiraklerden Alacaklar - -

3- Bağlı Ortaklıklardan Alacaklar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Alacaklar - -

5- Personelden Alacaklar - -

6- Diğer İlişkili Taraflardan Alacaklar - -

7- İlişkili Taraflardan Alacaklar Reeskontu (-) - -

8- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar - -

9- İlişkili Taraflardan Şüpheli Alacaklar Karşılığı (-) - -

C- Diğer Alacaklar - -

1- Finansal Kiralama Alacakları - -

2- Kazanılmamış Finansal Kiralama Faiz Gelirleri (-) - -

3- Verilen Depozito ve Teminatlar - -

4- Diğer Çeşitli Alacaklar - -

5- Diğer Çeşitli Alacaklar Reeskontu(-) - -

6- Şüpheli Diğer Alacaklar - -

7- Şüpheli Diğer Alacaklar Karşılığı (-) - -

D- Finansal Varlıklar - -

1- Bağlı Menkul Kıymetler - -

2- İştirakler - -

3- İştirakler Sermaye Taahhütleri (-) - -

4- Bağlı Ortaklıklar - -

5- Bağlı Ortaklıklar Sermaye Taahhütleri (-) - -

6- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler - -

7- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüsler Sermaye Taahhütleri (-) - -

8- Finansal Varlıklar ve Riski Sigortalılara Ait Finansal Yatırımlar - -

9- Diğer Finansal Varlıklar - -

10- Finansal Varlıklar Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

E- Maddi Varlıklar 6 3.914.715 3.516.233

1- Yatırım Amaçlı Gayrımenkuller - -

2- Yatırım Amaçlı Gayrımenkuller Değer Düşüklüğü Karşılığı (-) - -

3- Kullanım Amaçlı Gayrımenkuller - -

4- Makine ve Teçhizatlar - -

5- Demirbaş ve Tesisatlar 12.154.013 10.666.240

6- Motorlu Taşıtlar - -

7- Diğer Maddi Varlıklar (Özel Maliyet Bedelleri Dahil) 3.476.408 3.469.545

8- Kiralama Yoluyla Edinilmiş Maddi Varlıklar - -

9- Birikmiş Amortismanlar (-) (11.715.706) (10.619.552)

10- Maddi Varlıklara İlişkin Avanslar (Yapılmakta Olan Yatırımlar Dahil) - -

F- Maddi Olmayan Varlıklar 8 406.141.052 410.352.134

1- Haklar 14.469.056 11.624.872

2- Şerefiye 30.973.061 30.973.061

3- Faaliyet Öncesi Döneme Ait Giderler - -

4- Araştırma ve Geliştirme Giderleri - -

5- Diğer Maddi Olmayan Varlıklar 387.770.220 387.770.220

6- Birikmiş İtfalar (Amortismanlar) (-) (27.071.285) (20.016.019)

7- Maddi Olmayan Varlıklara İlişkin Avanslar - -

G-Gelecek Yıllara Ait Giderler ve Gelir Tahakkukları - -

1- Ertelenmiş Üretim Giderleri - -

2- Gelir Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Giderler - -

H-Diğer Cari Olmayan Varlıklar - -

1- Efektif Yabancı Para Hesapları - -

2- Döviz Hesapları - -

3- Gelecek Yıllar İhtiyacı Stoklar - -

4- Peşin Ödenen Vergiler ve Fonlar - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlıkları - -

6- Diğer Çeşitli Cari Olmayan Varlıklar - -

7- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Amortismanı (-) - -

8- Diğer Cari Olmayan Varlıklar Karşılığı (-) - -

II- Cari Olmayan Varlıklar Toplamı 410.055.767 413.868.367

VARLIK TOPLAMI (I + II) 1.886.592.063 1.643.421.836

(5)

3

AYRINTILI BİLANÇO YÜKÜMLÜLÜKLER

III- Kısa Vadeli Yükümlülükler

Dipnot

A- Finansal Borçlar - -

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemelerinden Borçlar - -

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) - -

4- Uzun Vadeli Kredilerin Ana Para Taksitleri ve Faizleri - -

5- Çıkarılmış Tahviller(Bonolar) Anapara, Taksit ve Faizleri - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

7- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -

8- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar 19 882.384.064 684.096.818

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar 43.237.611 35.161.278

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar 834.401.610 646.423.891

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar 4.744.843 2.511.649

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu(-) - -

C-İlişkili Taraflara Borçlar 19 60.747.424 76.871

1- Ortaklara Borçlar 2.23,45 60.628.815 -

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar 118.609 76.871

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar - -

D- Diğer Borçlar 19 1.020.483 1.491.829

1- Alınan Depozito ve Teminatlar 54.028 67.318

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK'ya Borçlar - -

3- Diğer Çeşitli Borçlar 966.455 1.424.511

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu (-) - -

E-Sigortacılık Teknik Karşılıkları 124.153.049 117.810.940

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı - Net 17 92.353.014 75.067.624

2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net - -

3- Matematik Karşılıklar - Net 17 - 19.558.914

4- Muallak Tazminat Karşılığı - Net 4.1, 17 31.364.273 22.922.697

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı – Net 17 435.762 261.705

6- Diğer Teknik Karşılıklar – Net - -

7- Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karşılık - Net - -

F- Ödenecek Vergi ve Benzeri Diğer Yükümlülükler İle Karşılıkları 6.291.908 7.958.588

1- Ödenecek Vergi ve Fonlar 1.040.837 1.037.011

2- Ödenecek Sosyal Güvenlik Kesintileri 463.138 430.249

3- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer Yükümlülükler - -

4- Ödenecek Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülükler - -

5- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları 35 17.526.665 27.300.945

6- Dönem Karının Peşin Ödenen Vergi ve Diğer Yükümlülükleri (-) 35 (12.738.732) (20.809.617)

7- Diğer Vergi ve Benzeri Yükümlülük Karşılıkları - -

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar - -

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı - -

2- Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

3- Maliyet Giderleri Karşılığı - -

H- Gelecek Aylara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları 19, 23 26.884.403 27.082.135

1- Ertelenmiş Komisyon Gelirleri 131.505 69.799

2- Gider Tahakkukları 26.752.898 27.012.336

3- Gelecek Aylara Ait Diğer Gelirler - -

I- Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler - -

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlüğü - -

2- Sayım ve Tesellüm Fazlalıkları - -

3- Diğer Çeşitli Kısa Vadeli Yükümlülükler - -

III - Kısa Vadeli Yükümlülükler Toplamı 1.101.481.331 838.517.181

(6)

4

AYRINTILI BİLANÇO YÜKÜMLÜLÜKLER

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Dipnot

A- Finansal Borçlar - -

1- Kredi Kuruluşlarına Borçlar - -

2- Finansal Kiralama İşlemlerinden Borçlar - -

3- Ertelenmiş Finansal Kiralama Borçlanma Maliyetleri (-) - -

4- Çıkarılmış Tahviller - -

5- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar - -

6- Çıkarılmış Diğer Finansal Varlıklar İhraç Farkı (-) - -

7- Diğer Finansal Borçlar (Yükümlülükler) - -

B- Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

1- Sigortacılık Faaliyetlerinden Borçlar - -

2- Reasürans Faaliyetlerinden Borçlar - -

3- Sigorta ve Reasürans Şirketlerinden Alınan Depolar - -

4- Emeklilik Faaliyetlerinden Borçlar - -

5- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar - -

6- Diğer Esas Faaliyetlerden Borçlar Borç Senetleri Reeskontu (-) - -

C- İlişkili Taraflara Borçlar - -

1- Ortaklara Borçlar - -

2- İştiraklere Borçlar - -

3- Bağlı Ortaklıklara Borçlar - -

4- Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslere Borçlar - -

5- Personele Borçlar - -

6- Diğer İlişkili Taraflara Borçlar - -

D- Diğer Borçlar - -

1- Alınan Depozito ve Teminatlar - -

2- Tedavi Giderlerine İlişkin SGK'ya Borçlar - -

3- Diğer Çeşitli Borçlar - -

4- Diğer Çeşitli Borçlar Reeskontu - -

E- Sigortacılık Teknik Karşılıkları 191.939.147 199.138.313

1- Kazanılmamış Primler Karşılığı – Net - -

2- Devam Eden Riskler Karşılığı - Net - -

3- Matematik Karşılıklar - Net 17 181.445.079 190.960.746

4- Muallak Tazminat Karşılığı - Net - -

5- İkramiye ve İndirimler Karşılığı - Net - -

6-Yatırım Riski Hayat Sigortası Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan Karşılık - Net

-

7- Diğer Teknik Karşılıklar – Net 17 10.494.068 8.177.567

F-Diğer Yükümlülükler ve Karşılıkları - 516.947

1- Ödenecek Diğer Yükümlülükler - -

2- Vadesi Geçmiş, Ertelenmiş veya Taksitlendirilmiş Vergi ve Diğer

Yükümlülükler -

-

3-Diğer Borç ve Gider Karşılıkları - 516.947

G- Diğer Risklere İlişkin Karşılıklar 22 898.623 819.123

1- Kıdem Tazminatı Karşılığı 22 898.623 819.123

2- Sosyal yardım sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -

H-Gelecek Yıllara Ait Gelirler ve Gider Tahakkukları - -

1- Ertelenmiş Komisyon Gelirleri - -

2- Gider Tahakkukları - -

3- Gelecek Yıllara Ait Diğer Gelirler - -

I- Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 21 66.388.977 67.803.873

1- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 21 66.388.977 67.803.873

2- Diğer Çeşitli Uzun Vadeli Yükümlülükler - -

IV- Uzun Vadeli Yükümlülükler Toplamı 259.226.747 268.278.256

(7)

5

AYRINTILI BİLANÇO ÖZSERMAYE

V- Özsermaye Dipnot

A- Ödenmiş Sermaye 15 451.006.589 451.006.589

1- (Nominal) Sermaye 1.1,15 451.006.589 451.006.589

2- Ödenmemiş Sermaye (-) - -

3- Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları - -

4- Sermaye Düzeltmesi Olumsuz Farkları (-) - -

5-Tescili Beklenen Sermaye - -

B- Sermaye Yedekleri - -

1- Hisse Senedi İhraç Primleri - -

2- Hisse Senedi İptal Karları - -

3- Sermayeye Eklenecek Satış Karları - -

4- Yabancı Para Çevirim Farkları - -

5- Diğer Sermaye Yedekleri - -

C- Kar Yedekleri 8.917.487 17.359.349

1- Yasal Yedekler 15 23.002.186 15.370.540

2- Statü Yedekleri 720.000 720.000

3- Olağanüstü Yedekler 56.921 56.920

4- Özel Fonlar (Yedekler) (287.267) (287.267)

5- Finansal Varlıkların Değerlemesi 16 (14.574.353) 1.499.156

6- Diğer Kar Yedekleri - -

D- Geçmiş Yıllar Karları - 1.539.424

1- Geçmiş Yıllar Karları - 1.539.424

E-Geçmiş Yıllar Zararları (-) - -

1- Geçmiş Yıllar Zararları - -

F-Dönem Net Karı / Zararı (-) 65.959.909 66.721.037

1- Dönem Net Karı 65.959.909 66.721.037

2- Dönem Net Zararı (-) - -

3- Dağıtıma Konu Olmayan Dönem Karı - -

Özsermaye Toplamı 525.883.985 536.626.399

ÖZSERMAYE VE YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI (III + IV + V) 1.886.592.063 1.643.421.836

(8)

6

I-TEKNİK BÖLÜM

Dipnot

Bağımsız Denetimden Geçmemiş

Önceki Dönem Önceki Dönem Önceki Dönem Önceki Dönem

(01/01/2015-30/09/2015) (01/07/2015-30/09/2015) (01/01/2014-30/09/2014) (01/07/2015-30/09/2015)

A- Hayat Dışı Teknik Gelir 53.724.376 18.806.240 50.455.231 17.987.613

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 48.670.686 16.987.893 47.604.239 16.884.236

1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 24 54.579.565 18.312.217 51.154.944 15.040.682

1.1.1- Brüt Yazılan Primler (+) 25 63.742.100 22.070.765 56.294.847 17.029.648

1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler (-) 10 (9.162.535) (3.758.548) (5.139.903) (1.988.966)

1.1.3- SGK'ya Aktarılan Primler (-) - - -

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım

Düşülmüş Olarak) (+/-) (5.908.879) (1.324.324) (3.550.705) 1.843.554

1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı (-/+) (5.878.716) (1.311.362) (3.470.300) 1.887.107

1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+) 10 (30.163) (12.962) (80.405) (43.553)

1.2.3 Kazanılmamış Primler Karşılığında SGK Payı (+) - - - -

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (-/+)

- - - -

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı (-/+) - - - -

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+/-) - - - -

2- Teknik Olmayan Bölümden Aktarılan Yatırım Gelirleri 5.053.690 1.818.347 2.850.992 1.103.377

3- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) - - - -

3.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler (-/+) - - - -

3.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı (-) - - - -

4- Tahakkuk Eden Rücu ve Sovtaj Gelirleri - - - -

B- Hayat Dışı Teknik Gider (-) (32.969.873) (12.761.646) (25.685.631) (10.154.353)

1- Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (12.502.117) (6.453.901) (7.292.736) (3.030.455)

1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (-) (5.785.806) (2.742.622) (5.102.133) (1.437.594)

1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar (-) (7.063.395) (3.199.992) (6.646.132) (2.358.871)

1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı (+) 10 1.277.589 457.370 1.543.999 921.277

1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım

Düşülmüş Olarak) (+/-) (6.716.311) (3.711.279) (2.190.603) (1.592.861)

1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı (+/-) (8.216.376) (3.930.591) (2.274.831) (1.363.247)

1.2.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Reasürör Payı (-) 10 1.500.065 219.312 84.228 (229.614)

2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak)

110 38 157 (3)

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı 110 38 157 (3)

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı - - - -

3- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (711.783) (258.136) (453.594) (158.902)

4- Faaliyet Giderleri 31, 32 (19.756.083) (6.049.647) (17.939.458) (6.964.993)

5- Matematik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-)

- - - -

5.1- Matematik Karşılıklar (-) - - - -

5.2- Matematik Karşılıklarda Reasürör Payı (+) - - - -

6- Diğer Teknik Giderler (-) - - - -

6.1- Brüt Diğer Teknik Giderler (-) - - - -

6.2- Brüt Diğer Teknik Giderlerde Reasürör Payı (+) - - - -

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A - B) 20.754.503 6.044.594 24.769.600 7.833.260

D- Hayat Teknik Gelir 154.965.580 53.359.657 129.452.287 46.635.361

1- Kazanılmış Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 143.357.454 48.712.812 121.947.558 43.508.284

1.1- Yazılan Primler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 24 154.733.964 55.323.785 126.938.310 52.480.831

1.1.1- Brüt Yazılan Primler (+) 25 165.928.149 59.304.413 136.898.638 55.704.187

1.1.2- Reasüröre Devredilen Primler (-) 10 (11.194.185) (3.980.628) (9.960.328) (3.223.356)

1.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım

Düşülmüş Olarak) (+/-) (11.376.510) (6.610.973) (4.990.752) (8.972.547)

1.2.1- Kazanılmamış Primler Karşılığı (-) (12.294.850) (6.569.947) (5.458.416) (9.200.130)

1.2.2- Kazanılmamış Primler Karşılığında Reasürör Payı (+) 918.340 (41.026) 467.664 227.583

1.3- Devam Eden Riskler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-)

- - - -

1.3.1- Devam Eden Riskler Karşılığı (-) - - - -

1.3.2- Devam Eden Riskler Karşılığında Reasürör Payı (+) - - - -

2- Hayat Branşı Yatırım Geliri 11.471.157 4.608.738 7.317.746 3.065.822

3- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Karlar - - - -

4- Diğer Teknik Gelirler (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) 136.969 38.107 186.983 61.255

4.1- Brüt Diğer Teknik Gelirler (+/-) - - 186.983 61.255

4.2- Brüt Diğer Teknik Gelirlerde Reasürör Payı (+/-) 136.969 38.107 -

5- Tahakkuk Eden Rücu Gelirleri (+) - - - -

E- Hayat Teknik Gider (117.333.979) (38.839.782) (101.350.321) (33.011.196)

1- Gerçekleşen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (66.929.243) (19.642.467) (67.461.351) (23.639.890)

1.1- Ödenen Tazminatlar (Reasürör Payı Düşülmüş Olarak) (+/-) (65.203.979) (19.120.367) (63.291.876) (19.924.504)

1.1.1- Brüt Ödenen Tazminatlar (-) (69.904.495) (20.750.701) (65.566.675) (21.002.420)

1.1.2- Ödenen Tazminatlarda Reasürör Payı (+) 10 4.700.516 1.630.334 2.274.799 1.077.916

1.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım

Düşülmüş Olarak) (+/-) (1.725.264) (522.100) (4.169.475) (3.715.386)

1.2.1- Muallak Tazminatlar Karşılığı (-) (2.178.064) (838.758) (4.884.320) (4.383.550)

1.2.2- Muallak Tazminatlar Karşılığında Reasürör Payı (+) 10 452.800 316.658 714.845 668.164

2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-)

(174.166) (216.981) 71.962 45.089

2.1- İkramiye ve İndirimler Karşılığı (-) (465.563) (288.049) 87.008 28.689

2.2- İkramiye ve İndirimler Karşılığında Reasürör Payı (+) 291.397 71.068 (15.046) 16.400

3- Matematik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-)

17.226.703 3.846.477 19.861.218 7.129.181

3.1- Matematik Karşılıklar (-) 18.840.209 4.399.871 19.620.546 7.280.091

3.1.1- Aktüeryal Matematik Karşılık (+/-) 14.663.874 3.551.980 13.649.642 5.908.639

3.1.2- Kar Payı Karşılığı (Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin Ayrılan

Karşılıklar) 4.176.335 847.891 5,970,904 1.371.452

3.2- Matematik Karşılığında Reasürör Payı (+) (1.613.506) (553.394) 240.672 (150.910)

3.2.1- Aktüeryal Matematik Karşılığında Reasürör Payı (1.613.506) (553.394) 240.672 (150.910)

3.2.2- Kar Payı Karşılığı Reasürör Payı (Yatırım Riski Poliçe Sahiplerine Ait Poliçeler İçin

Ayrılan Karşılıklar) - - - -

4- Diğer Teknik Karşılıklarda Değişim (Reasürör Payı ve Devreden Kısım Düşülmüş Olarak) (+/-)

(1.604.718) (564.855) (1.280.712) (476.623)

5- Faaliyet Giderleri (-) 31, 32 (65.852.555) (22.261.956) (52.542.078) (16.068.953)

6- Yatırım Giderler (-) - - - -

7- Yatırımlardaki Gerçekleşmemiş Zararlar (-) - - - -

8- Teknik Olmayan Bölüme Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) - - - -

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D - E) 37.631.601 14.519.875 28.101.966 13.624.165

G- Emeklilik Teknik Gelir 19.122.549 6.573.346 14.627.271 5.306.391

1- Fon İşletim Gelirleri 8.697.090 3.295.162 5.554.241 2.123.038

2- Yönetim Gideri Kesintisi 2.448.198 836.326 1.917.362 683.960

3- Giriş Aidatı Gelirleri 7.364.701 2.310.717 6.592.700 2.249.647

4- Ara Verme Halinde Yönetim Gideri Kesintisi 564.496 101.994 532.268 238.086

5- Özel Hizmet Gideri Kesintisi - - - -

6- Sermaye Tahsis Avansı Değer Artış Gelirleri - - - -

7- Diğer Teknik Gelirler 48.064 29.147 30.700 11.660

H- Emeklilik Teknik Gideri (20.138.109) (6.845.789) (16.889.252) (5.377.577)

1- Fon İşletim Giderleri (-) (1.824.188) (656.037) (1.181.590) (495.240)

2- Sermaye Tahsis Avansları Değer Azalış Giderleri (-) - - - -

3- Faaliyet Giderleri (-) 31,32 (17.648.633) (5.972.170) (15.147.636) (4.730.060)

4- Diğer Teknik Giderler (-) (665.288) (217.582) (560.026) (152.277)

I- Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G - H) (1.015.560) (272.443) (2.261.981) (71.186)

(9)

7

METLIFE EMEKLİLİK VE HAYAT A.Ş.

AYRINTILI GELİR TABLOSU

II-TEKNİK OLMAYAN BÖLÜM Dipnot

Bağımsız Denetimden

Geçmemiş Bağımsız Denetimden

Geçmemiş Bağımsız Denetimden Geçmemiş

Önceki Dönem Önceki Dönem Önceki Dönem Önceki Dönem

(01/01/2015-30/09/2015) (01/07/2015-30/09/2015) (01/01/2014-30/09/2014) (01/07/2015-30/09/2015)

C- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat Dışı (A-B) 20.754.503 6.044.594 24.769.600 7.833.260

F- Teknik Bölüm Dengesi- Hayat (D-E) 37.631.601 14.519.875 28.101.966 13.624.165

I - Teknik Bölüm Dengesi- Emeklilik (G-H) (1.015.560) (272.443) (2.261.981) (71.186)

J- Genel Teknik Bölüm Dengesi (C+F+I) 57.370.544 20.292.026 50.609.585 21.386.239

K- Yatırım Gelirleri 38.735.889 16.838.407 27.266.907 10.005.289

1- Finansal Yatırımlardan Elde Edilen Gelirler 26 22.940.722 11.503.159 27.276.537 11.162.602

2- Finansal Yatırımların Nakde Çevrilmesinden Elde Edilen Karlar - - - -

3- Finansal Yatırımların Değerlemesi 26 (1.128.470) (2.867.110) (1.966.574) (1.775.249)

4- Kambiyo Karları 36 16.923.637 8.202.358 1.956.944 617.936

5- İştiraklerden Gelirler - - - -

6- Bağlı Ortaklıklar ve Müşterek Yönetime Tabi Teşebbüslerden Gelirler - - - -

7- Arazi, Arsa ile Binalardan Elde Edilen Gelirler - - - -

8- Türev Ürünlerden Elde Edilen Gelirler - - - -

9- Diğer Yatırımlar - - - -

10- Hayat Teknik Bölümünden Aktarılan Yatırım Gelirleri - - - -

L- Yatırım Giderleri (-) (15.164.640) (6.443.374) (9.964.908) (2.182.230)

1- Yatırım Yönetim Giderleri – Faiz Dahil (-) - - - -

2- Yatırımlar Değer Azalışları (-) - - - -

3- Yatırımların Nakte Çevrilmesi Sonucunda Oluşan Zararlar (-) (1.807.252) (1.807.252) - -

4- Hayat Dışı Teknik Bölümüne Aktarılan Yatırım Gelirleri (-) (5.053.690) (1.818.347) (2.850.992) (1.103.377)

5- Türev Ürünler Sonucunda Oluşan Zararlar (-) - - - -

6- Kambiyo Zararları (-) 36 - 68.927 (384.430) 1.182.761

7- Amortisman Giderleri (-) 6 , 8 (8.303.698) (2.886.702) (6.729.486) (2.261.614)

8- Diğer Yatırım Giderleri (-) - - - -

M- Diğer Faaliyetlerden ve Olağandışı Faaliyetlerden Gelir ve Karlar ile Gider ve Zararlar (+/-)

(1.812.888) 1.437.069 407.494 (1.187.749)

1- Karşılıklar Hesabı (+/-) 47 1.124.912 819.523 (1.073.644) (841.127)

2- Reeskont Hesabı (+/-) - - - -

3- Özellikli Sigortalar Hesabı (+/-) - - - -

4- Enflasyon Düzeltmesi Hesabı (+/-) - - - -

5- Ertelenmiş Vergi Varlığı Hesabı (+/-) 21, 35 - - 2.472.598 (10.239)

6- Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü Gideri (-) 21 ,35 (2.603.481) 660.511 - -

7- Diğer Gelir ve Karlar 47 - - (106.789) (113.976)

8- Diğer Gider ve Zararlar (-) 47- (249.503) (69.329) (410.370) (196.948)

9- Önceki Yıl Gelir ve Karları - - - -

10- Önceki Yıl Gider ve Zararları(-) (84.816) 26.369 (474.301) (25.460)

N- Dönem Net Karı veya Zararı (-) 65.959.909 26.572.403 51.743.119 21.638.957

1- Dönem Karı ve Zararı (-) 79.128.905 32.124.133 68.319.078 28.021.550

2- Dönem Karı Vergi ve Diğer Yasal Yükümlülük Karşılıkları (-) 35 (13.168.996) (5.551.730) (16.575.959) (6.382.593)

3- Dönem Net Kar veya Zararı (-) 65.959.909 26.572.403 51.743.119 21.638.957

4- Enflasyon Düzeltme Hesabı - - - -