15.03.2021 Tarihli Mikro Fly 21d Sürümü
Mikro Programlarında Yapılan Yenilikler
2020 yılı vergilendirme dönemine ait ticari, zirai veya mesleki kazançlar ile varsa diğer kazançlara (GMSİ, MSİ, Ücret ile Diğer Kazanç ve İrat) ilişkin Yıllık Gelir Vergisi Beyannamesi için programlarımızda gerekli düzenlemeler yapılmıştır.
Bu kapsamda;
1. Yıllık Gelir Vergisi Beyannamesi versiyonu GELIR_19 olarak değiştirilmiştir.
2. Gelir vergisi hesabı için gelir vergisi dilimleri 2020 yılı vergi oranlarına göre düzenlenmiştir.
3. Damga vergilerinde 2021 yılında verilen beyannameler için güncel tutarlar kullanılmaktadır.
* Damga vergisi değerleri için; "Genel program parametreleri (096111)" menüsünde 2021 yılında verilen beyannameler için damga vergilerinin güncellenmiş olduğunu kontrol ediniz.
Mikro Programlarında Yapılan Yenilikler
4. "Diğer kazanç ve iratlara ilişkin bildirim" tablosundaki bilgilere göre oluşan "kazanç bildirim toplamları" sekmesinde yer alan
"diğer kazanç değer artış istisna" ve "diğer kazanç değer artış arızi istisna" alanlarındaki değerler 2020 yılı değerlerine göre düzenlenmiştir.
5. "GVK 18. Madde kapsamında serbest meslek kazançlarına ait bildirim" tablosu ayrı bir sekme olarak eklenmiştir.
Bu tabloda girilen değerlerin "serbest meslek kazançları"
tablosundaki değerler ile birlikte "kazanç bildirim toplamları"
sekmesindeki serbest meslek kazançlarına ait toplam
alanlarındaki hesaplamalara ve dolaylı olarak da gelir vergisi hesabına dahil edilmiştir.
Mikro Programlarında Yapılan Yenilikler
6. "Vergi bildirimi" sekmesine "Hasılat esaslı kazanç (Gayrisafi Hasılat)" ve "Hasılat esaslı kazanç matrahı" alanları eklenmiştir.
Matrah alanı kazanç alanındaki değere göre otomatik hesaplanmaktadır.
Hasılat esaslı kazanç bilgileri Gelir Vergisi hesabına dahil edilmiştir.
7. "Hasılat esaslı kazanç tespit yöntemi ve ortak olunan firmalar" tablosu ayrı bir sekme olarak eklenmiştir.
Mikro Programlarında Yapılan Yenilikler
8. "Gayrimenkul sermaye iratlarına ilişkin bildirim (Giderler)"
sekmesinde:
• "Amortismanlar (74-6)" alanı kaldırılmıştır.
• "Kiraya verilen mal ve haklar için ayrılan amortismanlar (74/6-a)" alanı eklenmiştir.
• "Kiraya veren tarafından yapılan iktisadi değeri arttıran harcamalar (74/6-b)" alanı eklenmiştir.
• Eklenen alanlara ait değerler "Gayrimenkul ve menkul sermaye bildirim toplamları" sekmesindeki * "Gayrimenkul sermaye meskene ait giderler (Hisseye isabet eden)" ve
"Mesken dışında kalan gayrimenkullere ait toplam giderler (Hisseye isabet eden)" alanlarındaki toplam hesaplarına dahil edilmiştir.
Mikro Programlarında Yapılan Yenilikler
9. "Beyan Edilecek Gelirlerden İndirim" sekmesindeki «İndirim Türü" alanında yer alan seçimlerde değişiklikler yapılmıştır:
• 914 kodlu "BKK Uyarınca Başbakanlık Aracılığıyla Yapılan Bağış ve Yardımlar (GVK 89/10)" seçeneği
"Cumhurbaşkanınca başlatılan Yardım Kampanyalarına Yapılan Bağışlar (GVK 89/10)" olarak değiştirilmiştir.
• 920 kodlu "Türkiye’den Yurtdışı Mukim Kişi veya Kurumlara Verilen Hizmetlerden Sağlanan Kazançların %50si (GVK 89/13)" seçenek çıkarılmıştır.
• 922 kodlu "Korumalı İşyeri İndirimi (GVK 89/14)" seçeneği eklenmiştir.
Mikro Programlarında Yapılan Yenilikler
10. "Ücretlere ilişkin bildirim" tablosundaki "Ücretin türü"
alanında yer alan seçimlerde değişiklikler yapılmıştır:
• 107 kodlu "Bilirkişilik resmi arabuluculuk eksperlik spor hakemliği ve her türlü yarışma jürisi üyeliğinden elde edilen ücret" seçeneğinden "spor hakemliği" ibaresi çıkarılmıştır.
• 109 kodlu "Spor hakemlerinin aldıkları ücretler" seçeneği eklenmiştir.
• 110 kodlu "Geçici 72 kapsamında sporcu ücretleri" seçeneği eklenmiştir.
Mikro Programlarında Yapılan Yenilikler
https://webdosya.csb.gov.tr/db/cygm/duyurular/gekapek20210101- 20210101190334.pdf linkinde yayınlanan 2021 GEKAP
güncellemesi programlarımıza eklenmiştir.
Güncellenen değerleri, «Stok tanıtım kartı (011300)» menüsü
altındaki «Detaylar» sekmesinde bulunan «GEKAP kodu» alanından kontrol edebilirsiniz.
Mikro Programlarında Yapılan Yenilikler
https://www.resmigazete.gov.tr/eskiler/2020/12/20201230M1-
1.pdf linkinde yayınlanan 2021 GTİP güncellemesi programlarımıza eklenmiştir.
Güncellenen GTİP kodlarını kullanabilmek için «Genel amaçlı tabloları yeniden oluşturma (504003) » menüsüne girip, önce F9 tuşu ile tüm seçimleri kaldırmalısınız. Sadece «Gtip tanımları tablosu» seçimini yaptıktan sonra F2 tuşuna basıp «Evet onaylıyorum» seçimini yapınız.
Hızlı çözüm olabilmesi için; Ocak ayında «İnternetten genel tanım dosyalarını güncelleme (504020)» menüsü ile değişen/eklenen GTİP tanımlarının indirilmesi ile ilgili geliştirme yapılmıştı. Daha önce güncelleme yapıldıysa yeniden yapılmasına gerek yoktur.
Mikro Programlarında Yapılan Yenilikler
GİB e-Defter Saklama programının güncel sürümü olan e- DefterBildirimV2.4_Prod.exe
https://deftersaklama.gib.gov.tr/download/ adresinde yayınlanmıştır.
e-Defter programı içinden ilgili programın
kurulabilmesi için; "Web adresleri girişi (096157)"
53.satırdaki GİB e-Defter saklama programı adresi https://deftersaklama.gib.gov.tr/download/e-
DefterBildirimV2.4_Prod.exe olarak güncellenmiştir.
GİB e-Defter Saklama programının güncel sürümünü kullanmak için, Mikro programının güncellenmesinden sonra; Myedefter programında bulunan, «GİB e-Defter Bildirim programını kur (349801)» menüsüne girmeli ve
«Tekrar kurmak istiyor musunuz?» diye sorulduğunda
«Evet» olarak seçim yapmalısınız.
Mikro Programlarında Yapılan Yenilikler
GİB e-Defter Saklama programının ara yüzünden ve bu ara yüze erişebildiğiniz «GİB e-Defter Bildirim Programını
Çalıştır (349802)» menüsündeki ayrı ayrı sayfalardan saklama yaptığınız e-Defterlerin durumlarını ve bu durumların aşamalarını görebiliyordunuz.
Yeni eklenen; «GİB e-Defter Bildirim Programı Gönderilmiş e-Defter Listesi (349804)» menüsünden sisteme yüklenen dosyaları ve başarılı/başarısız durumlarını
görüntüleyebilirsiniz.
Yeni eklenen; «GİB e-Defter Bildirim Programı Kuyruğa Atma Logları (349805)» menüsünden GİB’e gönderilmek üzere dosya dizinine bırakılan e-Defter ve berat
dosyalarının tarih ve kuyruk adımı bilgileri ile kuyrukta herhangi bir hata tespit edilmesi durumunda hata detaylarını anlık olarak görüntüleyebileceksiniz.
Mikro Programlarında Yapılan Yenilikler
https://ebelge.gib.gov.tr/dosyalar/Kamu_Kurumlarina_Duze nlenen_EFaturalar_Hakkinda_Duyuru.pdf linkinde, GİB
"Kamu kurumlarına düzenlenen e-Faturalar hakkında"
duyurusu yayınlamıştır.
Duyuru ile birlikte “Kamu Harcama Süreçlerinde UBL-TR e- Fatura Uygulaması” teknik kılavuzunda güncelleme
yapılmış ve
https://ebelge.gib.gov.tr/dosyalar/kilavuzlar/Kamu_e- Fatura_Teknik_Kilavuzu.pdf linkinde yayınlanmıştır.
Duyuru ile 19.03.2021 tarihine kadar özel entegratör ve entegratör firmaların kendi bilişim sistemlerinde gerekli geliştirmeleri yapması gerektiği bildirildiğinden dolayı Mikro Yazılım özel entegratörlüğü ve programlarımızda gerekli düzenlemeler yapılmıştır.
Mikro Programlarında Yapılan Yenilikler
Programlarımızda yapılan değişikliklere uyum sağlamak için düzenlemeler yapılmıştır. Geliştirmeyle birlikte, faturanın kesileceği kamu VKN'si ile ödemeyi yapacak kamu VKN'si farklı olabilmektedir.
Bu durumu sağlayabilmek amacıyla, «Cari hesap tanıtım kartı (041110)» menüsünde «Detay bilgiler 2» sekmesine «Özel bütçeli kurum cari kodu" eklenmiştir. Özel bütçeli kurum cari kodu dolu ise seçili cari hesabın; boş ise fatura kesilen cari hesabın VKN ve adres bilgileri kamu e-Fatura XML'indeki "BuyerCustomerPart" alanına yazılacaktır.
Mikro Programlarında Yapılan Yenilikler
Aynı duyuruda yer alan ödeme yapılacak IBAN sayısının arttırılması için; "e-Fatura/e-İrsaliye parametreleri (096158)" menüsünde, "e-Fatura/e- Arşiv parametreleri-2" sekmesine «Kamu
kurumları için banka kodu 1/2/3/4/5" olarak 5 tane kamu kurumları için banka kodu alanları
eklenmiştir. Seçilen banka kodlarının IBAN ve döviz cinsi alanları, kamu e-Fatura XML'indeki
"PaymentMeans->PayeeFinancialAccount tagına yazılacaktır.
