KENT FAKTORİNG ANONİM ŞİRKETİ 31 Aralık 2021
Tarihinde Sona Eren
Hesap Dönemine Ait Finansal
Tablolar ve Bağımsız Denetçi Raporu
Kent Faktoring Anonim Şirketi
3 1 Aralık 2021 tarihi itibarıyla finansal durum tablosu (Bilanço)
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
KENT FAKTORİNG A.Ş. FİNANSAL DURUM TABLOSU (BİLANÇOSU)
TÜRK LİRASI
Bağımsız denetimden geçmiş Bağımsız denetimden geçmiş
CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM
VARLIKLAR NOTLAR (31/12/2021) (31/12/2020)
TP YP Toplam TP YP Toplam
I.
NAKİT. NAKİT BENZERLERİ ve
MERKEZ BANKASI (I.1) 2.867.374 2.935.138 5.802.512 1.394.549 1.187.016 2.581.565
II.
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KÂR/ZARARA YANSITILAN
FİNANSAL VARLIKLAR (Net) (I.2.1) -- -- -- 1.764.260 -- 1.764.260
III. TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR -- -- -- -- -- --
IV.
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI DİĞER KAPSAMLI GELİRE YANSITILAN FİNANSAL
VARLIKLAR (Net) (I.2.2) 34.407.521 -- 34.407.521 35.521.167 -- 35.521.167
V.
İTFA EDİLMİŞ MALİYETİ İLE ÖLÇÜLEN FİNANSAL
VARLIKLAR (Net) 475.618.440 38.853.192 514.471.632 291.864.617 4.279.611 296.144.228 5.1 Faktoring Alacakları (I.4) 475.273.440 38.853.192 514.126.632 291.344.867 4.279.611 295.624.478 5.1.1 İskontolu Faktoring Alacakları (Net) 430.430.172 32.769.428 463.199.600 270.799.496 -- 270.799.496 5.1.2 Diğer Faktoring Alacakları 44.843.268 6.083.764 50.927.032 20.545.371 4.279.611 24.824.982
5.2 Finansman Kredileri -- -- -- -- -- --
5.2.1 Tüketici Kredileri -- -- -- -- -- --
5.2.2 Kredi Kartları -- -- -- -- -- --
5.2.3 Taksitli Ticari Krediler -- -- -- -- -- --
5.3 Kiralama İşlemleri (Net) -- -- -- -- -- --
5.3.1 Finansal Kiralama Alacakları -- -- -- -- -- --
5.3.2 Faaliyet Kiralaması Alacakları -- -- -- -- -- --
5.3.3 Kazanılmamış Gelirler (-) -- -- -- -- -- --
5.4
İtfa Edilmiş Maliyeti İle Ölçülen
Diğer Finansal Varlıklar -- -- -- -- -- --
5.5 Takipteki Alacaklar (I.5) 6.854.678 -- 6.854.678 5.905.510 -- 5.905.510
5.6
Beklenen Zarar Karşılıkları/Özel
Karşılıklar (-) (I.5) (6.509.678) -- (6.509.678) (5.385.760) -- (5.385.760)
VI. ORTAKLIK YATIRIMLARI -- -- -- -- -- --
6.1 İştirakler (Net) -- -- -- -- -- --
6.2 Bağlı Ortaklıklar (Net) -- -- -- -- -- --
6.3
Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş
Ortaklıkları) (Net) -- -- -- -- -- --
VII. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) (I.9) 3.672.370 -- 3.672.370 5.541.036 -- 5.541.036 VIII.
MADDİ OLMAYAN DURAN
VARLIKLAR (Net) (I.10) 494.702 -- 494.702 451.110 -- 451.110
IX.
YATIRIM AMAÇLI
GAYRİMENKULLER (Net) -- -- -- -- -- --
X. CARİ DÖNEM VERGİ VARLIĞI -- -- -- -- -- --
XI. ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI (I.11) 294.717 -- 294.717 -- -- --
XII. DİĞER AKTİFLER (I.13) 6.464.893 397.386 6.862.279 5.846.887 139.003 5.985.890
ARA TOPLAM 523.820.017 42.185.716 566.005.733 342.383.626 5.605.630 347.989.256
XIII.
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN
FAALİYETLERE İLİŞKİN VARLIKLAR (Net)
(I.12)
146.100 -- 146.100 -- -- --
13.1 Satış Amaçlı 146.100 -- 146.100 -- -- --
13.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin -- -- -- -- -- --
VARLIK TOPLAMI 523.966.117 42.185.716 566.151.833 342.383.626 5.605.630 347.989.256
Kent Faktoring Anonim Şirketi
3 1 Aralık 2021 tarihi itibarıyla finansal durum tablosu (Bilanço)
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
KENT FAKTORİNG A.Ş. FİNANSAL DURUM TABLOSU (BİLANÇOSU)
TÜRK LİRASI
Bağımsız denetimden geçmiş Bağımsız denetimden geçmiş
CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM
YÜKÜMLÜLÜKLER NOTLAR (31/12/2021) (31/12/2020)
TP YP Toplam TP YP Toplam
I. ALINAN KREDİLER (II.1) 338.786.918 39.121.353 377.908.271 214.955.449 5.143.708 220.099.157
II. FAKTORİNG BORÇLARI (II.2) 4.456.983 152.820 4.609.803 3.672.069 383 3.672.452
III. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR (II.3) 2.476.553 -- 2.476.553 3.748.434 -- 3.748.434
IV. İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) (II.4) 60.773.340 -- 60.773.340 19.886.535 -- 19.886.535
V.
GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR ZARARA YANSITILAN FİNANSAL
YÜKÜMLÜLÜKLER -- -- -- -- -- --
VI. TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER -- -- -- -- -- --
VII. KARŞILIKLAR (II.7) 3.400.488 -- 3.400.488 924.865 -- 924.865
7.1 Yeniden Yapılanma Karşılığı -- -- -- -- -- --
7.2 Çalışan Hakları Yükümlülüğü Karşılığı 1.348.361 -- 1.348.361 662.190 -- 662.190
7.3 Genel Karşılıklar 2.000.000 -- 2.000.000 -- -- --
7.4 Diğer Karşılıklar 52.127 -- 52.127 262.675 -- 262.675
VIII. CARİ VERGİ BORCU (II.6) 2.215.920 -- 2.215.920 1.793.925 -- 1.793.925
IX. ERTELENMİŞ VERGİ BORCU (I.11) -- -- -- 698.597 -- 698.597
X.
SERMAYE BENZERİ BORÇLANMA
ARAÇLARI -- -- -- -- -- --
XI. DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER (II.5) 4.714.629 466.492 5.181.121 3.478.277 142.350 3.620.627
ARA TOPLAM 416.824.831 39.740.665 456.565.496 249.158.151 5.286.441 254.444.592
XII.
SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN
DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) -- -- -- -- -- --
12.1 Satış Amaçlı -- -- -- -- -- --
12.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin -- -- -- -- -- --
XIII. ÖZKAYNAKLAR (II.11) 107.160.985 2.425.352 109.586.337 93.544.664 -- 93.544.664
13.1 Ödenmiş Sermaye 57.000.000 -- 57.000.000 57.000.000 -- 57.000.000
13.2 Sermaye Yedekleri -- -- -- -- -- --
13.2.1 Hisse Senedi İhraç Primleri -- -- -- -- -- --
13.2.2 Hisse Senedi İptal Kârları -- -- -- -- -- --
13.2.3 Diğer Sermaye Yedekleri -- -- -- -- -- --
13.3
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak
Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler 1.860.365 -- 1.860.365 3.145.000 -- 3.145.000
13.4
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş
Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler -- -- -- -- -- --
13.5 Kâr Yedekleri 33.399.664 -- 33.399.664 20.327.237 -- 20.327.237
13.5.1 Yasal Yedekler 3.243.469 -- 3.243.469 2,589,848 -- 2,589,848
13.5.2 Statü Yedekleri -- -- -- -- -- --
13.5.3 Olağanüstü Yedekler 29.902.312 -- 29.902.312 17,483,506 -- 17,483,506
13.5.4 Diğer Kâr Yedekleri 253.883 -- 253.883 253,883 -- 253,883
13.6 Kâr veya Zarar 14.900.956 2.425.352 17.326.308 13.072.427 -- 13.072.427
13.6.1 Geçmiş Yıllar Kâr veya Zararı -- -- -- -- -- --
13.6.2 Dönem Net Kâr veya Zararı 14.900.956 2.425.352 17.326.308 13.072.427 -- 13.072.427
YÜKÜMLÜLÜK TOPLAMI 523.985.816 42.166.017 566.151.833 342.702.815 5.286.441 347.989.256
Kent Faktoring Anonim Şirketi
3 1 Aralık 2021 tarihi itibarıyla nazım hesaplar tablosu
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
KENT FAKTORİNG A.Ş. NAZIM HESAPLAR
TÜRK LİRASI
Bağımsız denetimden geçmiş Bağımsız denetimden geçmiş
CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM
NAZIM HESAP KALEMLERİ Notlar (31/12/2021) (31/12/2020)
TP YP TOPLAM TP YP TOPLAM
I.
RİSKİ ÜSTLENİLEN
FAKTORİNG İŞLEMLERİ 3.311.396 6.626.006 9.937.402 -- 2.289.315 2.289.315 II.
RİSKİ ÜSTLENİLMEYEN
FAKTORİNG İŞLEMLERİ 50.304.366 1.524.928 51.829.294 33.071.687 674.230 33.745.917 III. ALINAN TEMİNATLAR (III.1) 21.030.000.247 2.572.237.505 23.602.237.752 16.047.003.501 1.406.950.082 17.453.953.583
IV. VERİLEN TEMİNATLAR -- -- -- -- -- --
V. TAAHHÜTLER (III.2) 102.632.727 -- 102.632.727 53.219.670 -- 53.219.670
5.1 Cayılamaz Taahhütler 102.632.727 -- 102.632.727 53.219.670 -- 53.219.670
5.2 Cayılabilir Taahhütler -- -- -- -- -- --
5.2.1 Kiralama Taahhütleri -- -- -- -- -- --
5.2.1.1 Finansal Kiralama Taahhütleri -- -- -- -- -- --
5.2.1.2 Faaliyet Kiralama Taahhütleri -- -- -- -- -- --
5.2.2 Diğer Cayılabilir Taahhütler -- -- -- -- -- --
VI. TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR -- -- -- -- -- --
6.1
Riskten Korunma Amaçlı Türev
Finansal Araçlar -- -- -- -- -- --
6.1.1
Gerçeğe Uygun Değer Riskinden
Korunma Amaçlı İşlemler -- -- -- -- -- --
6.1.2
Nakit Akış Riskinden Korunma
Amaçlı İşlemler -- -- -- -- -- --
6.1.3
Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden
Korunma Amaçlı İşlemler -- -- -- -- -- --
6.2 Alım Satım Amaçlı İşlemler -- -- -- -- -- --
6.2.1 Vadeli Alım-Satım İşlemleri -- -- -- -- -- --
6.2.2 Swap Alım Satım İşlemleri -- -- -- -- -- --
6.2.3 Alım Satım Opsiyon İşlemleri -- -- -- -- -- --
6.2.4 Futures Alım Satım İşlemleri -- -- -- -- -- --
6.2.5 Diğer -- -- -- -- -- --
VII. EMANET KIYMETLER (III.3) 488.039.982 99.183.813 587.223.795 359.360.425 9.937.463 369.297.888
NAZIM HESAPLAR TOPLAMI 21.674.288.718 2.679.572.252 24.353.860.970 16.492.655.283 1.419.851.090 17.912.506.373
Kent Faktoring Anonim Şirketi
3 1 Aralık 2021 tarihinde sona eren hesap dönemine ait kar veya zarar tablosu (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
TÜRK LİRASI
Bağımsız denetimden geçmiş Bağımsız denetimden geçmiş
GELİR VE GİDER KALEMLERİ CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM
Notlar (31/12/2021) (31/12/2020)
I. ESAS FAALİYET GELİRLERİ (IV.1) 105.308.013 51.058.351
FAKTORİNG GELİRLERİ 105.308.013 51.058.351
1.1 Faktoring Alacaklarından Alınan Faizler 95.944.623 45.444.146
1.1.1 İskontolu 91.559.479 40.686.451
1.1.2 Diğer 4.385.144 4.757.695
1.2 Faktoring Alacaklarından Alınan Ücret ve Komisyonlar 9.363.390 5.614.205
1.2.1 İskontolu 8.447.735 4.890.649
1.2.2 Diğer 915.655 723.556
FİNANSMAN KREDİLERİNDEN GELİRLER -- --
1.3 Finansman Kredilerinden Alınan Faizler -- --
1.4 Finansman Kredilerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar -- --
KİRALAMA GELİRLERİ -- --
1.5 Finansal Kiralama Gelirleri -- --
1.6 Faaliyet Kiralaması Gelirleri -- --
1.7 Kiralama İşlemlerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar -- --
II. FİNANSMAN GİDERLERİ (-) 64.731.879 23.924.489
2.1 Kullanılan Kredilere Verilen Faizler (IV.6) 54.040.484 20.857.978
2.2 Faktoring İşlemlerinden Borçlara Verilen Faizler -- --
2.3 Kiralama İşlemlerine İlişkin Faiz Giderleri 587.423 679.823
2.4 İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler 7.776.323 1.042.305
2.5 Diğer Faiz Giderleri -- --
2.6 Verilen Ücret ve Komisyonlar (IV.7) 2.327.649 1.344.383
III. BRÜT K/Z (I+II) 40.576.134 27.133.862
IV. ESAS FAALİYET GİDERLERİ (-) (IV.2) 17.004.440 14.273.342
4.1 Personel Giderleri 10.157.378 8.348.818
4.2 Kıdem Tazminatı Karşılığı Gideri 145.317 --
4.3 Araştırma Geliştirme Giderleri -- --
4.4 Genel İşletme Giderleri 6.403.842 5.645.164
4.5 Diğer 297.903 279.360
V. BRÜT FAALİYET K/Z (III+IV) 23.571.694 12.860.519
VI. DİĞER FAALİYET GELİRLERİ (IV.4) 5.021.348 5.038.063
6.1 Bankalardan Alınan Faizler 290.012 2.617.461
6.2 Menkul Değerlerden Alınan Faizler 113.390 104.023
6.3 Temettü Gelirleri -- --
6.4 Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı -- --
6.5 Türev Finansal İşlemler Kârı -- --
6.6 Kambiyo İşlemleri Kârı 1.425.516 499.453
6.7 Diğer 3.192.430 1.817.126
VII. KARŞILIK GİDERLERİ 5.434.840 1.071.638
7.1 Özel Karşılıklar (I.5) 3.434.840 1.071.638
7.2 Beklenen Zarar Karşılıkları -- --
7.3 Genel Karşılıklar 2.000.000 --
7.4 Diğer -- --
VIII. DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) (IV.5) 54.255 12.972
8.1 Menkul Değerler Değer Düşüş Gideri 21.250 --
8.2 Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri -- --
8.3 Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı -- --
8.4 Türev Finansal İşlemlerden Zarar -- --
8.5 Kambiyo İşlemleri Zararı 33.005 12.972
8.6 Diğer -- --
IX. NET FAALİYET K/Z (V+…+VIII) 23.103.947 16.813.973
X. BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK
KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI
-- --
XI. ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN
KÂR/ZARAR -- --
XII. NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI -- --
XIII.
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z
(IX+X+XI+XII) 23.103.947 16.813.973
XIV. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) (IV.3) (5.777.639) (3.741.546)
14.1 Cari Vergi Karşılığı (6.449.795) (3.770.234)
14.2 Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+) -- --
14.3 Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-) 672.156 28.688
XV. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XIII±XIV) 17.326.308 13.072.427
XVI. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER -- --
16.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri -- --
16.2
İştirak. Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.)
Satış Karları -- --
16.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri -- --
XVII. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) -- --
17.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri -- --
17.2
İştirak. Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.)
Satış Zararları -- --
17.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri -- --
XVIII.
DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVI-
XVII) -- --
XIX. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) -- --
19.1 Cari Vergi Karşılığı -- --
19.2 Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi (+) -- --
19.3 Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi (-) -- --
XX.
DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z
(XVIII±XIX) -- --
XXI. DÖNEM NET KARI/ZARARI (XV+XX) 17.326.308 13.072.427
Hisse Başına Kâr/Zarar -- --
Kent Faktoring Anonim Şirketi
3 1 Aralık 2021 tarihinde sona eren hesap dönemine ait kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosu
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
Bağımsız denetimden
geçmiş Bağımsız denetimden geçmiş KENT FAKTORİNG A.Ş. KAR VEYA ZARAR VE DİĞER
KAPSAMLI GELİR TABLOSU TÜRK LİRASI TÜRK LİRASI
CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM
Notlar (31/12/2021) (31/12/2020)
I. DÖNEM KARI/ZARARI 17,326,308 13.072.427
II. DİĞER KAPSAMLI GELİRLER (1,284,635) 2.772.730
2.1 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar (1,284,635) 2.772.730
2.1.1 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları -- --
2.1.2 Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları -- --
2.1.3 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları (II.7) (492,147) --
2.1.4
Diğer Kâr veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer
Kapsamlı Gelir Unsurları (VI.1) (1,113,646) 3.465.913
2.1.5
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire
İlişkin Vergiler (I.11) 321,159 (693.183)
2.2 Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar -- --
2.2.1 Yabancı Para Çevirim Farkları -- --
2.2.2
Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal
Varlıkların Değerleme ve/veya Sınıflandırma Gelirleri/Giderleri -- --
2.2.3 Nakit Akış Riskinden Korunma Gelirleri/Giderleri -- --
2.2.4
Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma
Gelirleri/Giderleri -- --
2.2.5
Diğer Kâr veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı
Gelir Unsurları -- --
2.2.6
Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire
İlişkin Vergiler -- --
III. TOPLAM KAPSAMLI GELİR (I+II) 16.041.673 15.845.157
Kent Faktoring Anonim Şirketi
3 1 Aralık 2021 tarihinde sona eren hesap dönemine ait özkaynak değişim tablosu (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
KENT FAKTORİNG A.Ş. ÖZKAYNAKLAR DEĞİŞİM TABLOSU
ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER
Kâr veya Zararda Yeniden
Sınıflandırılmayacak Kâr veya Zararda
Yeniden Sınıflandırılacak
Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler
Birikmiş Diğer Kapsamlı
Gelirler ve Giderler
NOTLAR Ödenmiş Hisse
Senedi
Hisse Senedi
Diğer
Sermaye Kar Geçmiş Dönem Dönem Net Toplam
Sermaye
İhraç Primleri
İptal
Kârları Yedekleri 1 2 3 4 5 6 Yedekleri Kârı / (Zararı) Kar veya
Zararı Özkaynak
ÖNCEKİ DÖNEM
(31/12/2020)
I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi (II.11) 57.000.000 -- -- -- -- -- 372.270 -- -- -- 2.275.098 2.857.279 15.194.860 77.699.507
II. TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
2.1 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
2.2 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
III. Yeni Bakiye (I+II) 57.000.000 -- -- -- -- -- 372.270 -- -- -- 2.275.098 2.857.279 15.194.860 77.699.507
IV. Toplam Kapsamlı Gelir -- -- -- -- -- -- 2.772.730 -- -- -- -- -- 13.072.427 15.845.157
V. Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
VI. İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
VII. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
VIII. Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
IX. Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
X. Diğer Değişiklikler Nedeniyle Artış /Azalış -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
XI. Kâr Dağıtımı -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 18.052.139 (2.857.279) (15.194.860) --
11.1 Dağıtılan Temettü -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
11.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 18.052.139 (18.052.139) -- --
11.3 Diğer -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 15.194.860 (15.194.860) --
Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+…...+X+XI) 57.000.000 -- -- -- -- -- 3.145.000 -- -- -- 20.327.237 -- 13.072.427 93.544.664
CARİ DÖNEM
(31/12/2021)
I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi (II.11) 57.000.000 -- -- -- -- -- 3.145.000 -- -- -- 20.327.237 -- 13.072.427 93.544.664
II. TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
2.1 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
2.2 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
III. Yeni Bakiye (I+II) 57.000.000 -- -- -- -- -- 3.145.000 -- -- -- 20.327.237 -- 13.072.427 93.544.664
IV. Toplam Kapsamlı Gelir (II.11) -- -- -- -- -- (393.718) (890.917) -- -- -- -- -- 17.326.308 16.041.673
V. Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
VI. İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
VII. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
VIII. Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
IX. Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
X. Diğer Değişiklikler Nedeniyle Artış /Azalış -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
XI. Kâr Dağıtımı -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 13.072.427 -- (13.072.427) --
11.1 Dağıtılan Temettü -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
11.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar (II.11) -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 13.072.427 -- (13.072.427) --
11.3 Diğer -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+…...+X+XI) 57.000.000 -- -- -- -- (393.718) 2.254.083 -- -- -- 33.399.664 -- 17.326.308 109.586.337
1. Duran varlıklar birikmiş yeniden değerleme artışları/azalışları,
2. Tanımlanmış fayda planlarının birikmiş yeniden ölçüm kazançları/kayıpları,
3. Diğer (Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların diğer kapsamlı gelirinden kâr/zararda sınıflandırılmayacak payları ile diğer kâr veya zarar olarak yeniden sınıflandırılmayacak diğer kapsamlı gelir unsurlarının birikmiş tutarları) 4. Yabancı para çevirim farkları,
5. Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıkların birikmiş yeniden değerleme ve/veya sınıflandırma kazançları/kayıpları,
6. Diğer (Nakit akış riskinden korunma kazançları/kayıpları, özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların diğer kapsamlı gelirinden kâr/zararda sınıflandırılacak payları ve diğer kâr veya zarar olarak yeniden sınıflandırılacak diğer kapsamlı gelir unsurlarının birikmiş tutarları) ifade eder.
Kent Faktoring Anonim Şirketi
3 1 Aralık 2021 tarihinde sona eren hesap dönemine ait nakit akış tablosu (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)
KENT FAKTORİNG A.Ş. NAKİT AKIŞ TABLOSU
TÜRK LİRASI
Bağımsız denetimden geçmiş Bağımsız denetimden geçmiş
CARİ DÖNEM ÖNCEKİ DÖNEM
Notlar (31/12/2021) (31/12/2020)
A. ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT
AKIŞLARI
1.1 Esas Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim
Öncesi Faaliyet Kârı 37.556.239 27.079.252
1.1.1 Alınan Faizler/Kiralama Gelirleri 93.597.425 44.784.956
1.1.2 Ödenen Faizler/Kiralama Giderleri (58.199.318) (14.247.941)
1.1.3 Alınan Temettüler -) --
1.1.4 Alınan Ücret ve Komisyonlar 9.363.390 5.614.205
1.1.5 Elde Edilen Diğer Kazançlar 4.617.946 2.316.580
1.1.6
Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Takipteki Alacaklardan
Tahsilatlar 2.310.922 631.879
1.1.7
Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit
Ödemeler (9.465.162) (8.610.617)
1.1.8 Ödenen Vergiler (4.882.754) (528.651)
1.1.9 Diğer 213.790 (2.881.159)
1.2 Esas Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim (68.507.825) (20.941.729)
1.2.1 Faktoring Alacaklarındaki Net (Artış) Azalış (214.393.714) (55.180.851)
1.2.2 Finansman Kredilerindeki Net (Artış) Azalış -- --
1.2.3 Kiralama İşlemlerinden Alacaklarda Net (Artış) Azalış -- --
1.2.4 Diğer Varlıklarda Net (Artış) Azalış (1.317.206) (1.180.927)
1.2.5 Faktoring Borçlarındaki Net Artış (Azalış) 937.350 (304.020)
1.2.6 Kiralama İşlemlerinden Borçlarda Net Artış (Azalış) -- --
1.2.7 Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) 144.409.635 33.676.759
1.2.8 Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) -- --
1.2.9 Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) 1.856.110 2.047.310
I. Esas Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı (30.951.586) 6.137.523
B.
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN
NAKİT AKIŞLARI
2.1
İktisap Edilen İştirakler. Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol
Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) -- --
2.2
Elden Çıkarılan İştirakler. Bağlı Ortaklık ve Birlikte
Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) -- --
2.3 Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller (I2.1, I.9, I.10) (720.616) (2.881.403)
2.4 Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller 29.528 --
2.5
Elde Edilen Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı
Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar -- (33.780.728)
2.6
Elden Çıkarılan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer
Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar -- --
2.7
Satın Alınan İtfa Edilmiş Maliyetiyle Ölçülen Finansal
Varlıklar -- --
2.8 Satılan İtfa Edilmiş Maliyetiyle Ölçülen Finansal Varlıklar -- --
2.9 Diğer 1.764.261 --
II. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı 1.073.173 (36.662.131)
C.
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN
KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
3.1
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan
Nakit 107.881.337 44.666.000
3.2
Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan
Nakit Çıkışı (73.656.195) (24.779.465)
3.3 İhraç Edilen Sermaye Araçları -- --
3.4 Temettü Ödemeleri -- --
3.5 Kiralamaya İlişkin Ödemeler (2.074.899) (1.421.441)
3.6 Diğer -- --
III. Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit 32.150.243 18.465.094
IV.
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakde Eşdeğer
Varlıklar Üzerindeki Etkisi 948.693 --
V. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış 3.220.523 (12.059.514)
VI. Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 2.580.910 14.640.424
VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (1.1) 5.801.433 2.580.910
